财务管理制度资金使用审批流程图

财务管理制度资金使用审批流程图资金使用流程借款审批流程①借款审批流程购置办公用品审批流程②购置办公用品审批流程其它办公费用审批程序③其它办公费用审批程序④差旅费报销审批程序差旅费报销审批程序经手人报销流程经手人报销流程营销策划费用审批程序⑤营销策划费用审批程序⑥开发部费用审批程序开发部费用审批程序工程采购费用审批程序⑦工程采购费用审批程序工程进度款审批流程⑧工程进度款审批流程 工程结算款审批流程⑨工程结算款审批流程借款审批流程图：经办人填写借款单经办人填写借款单本部门负责人签字本部门负责人签字会计会计审核公司领导公司领导审批准出纳复合（审批手续、金额）签字确认付款出纳复合（审批手续、金额）签字确认付款项目名称说明1、经办人根据事项填写借款申请单（备用金、差旅费、业务费、报建费、购买物资等），填写借款时间，注明用途，金额，所属部门2、主管部门本部门主管领导签字确认，及审核借款额度3、申请资金根据当期实际用款情况，上报集团总公司申请实际资金使用额4、会计审核借款原则：前款不清后款不借，特殊情况特殊处理5、公司领导审批领导审批借款事项6、财务部经理审核签字7、付款出纳符合借款手续完善后付款，领款人签字购买办公用品流程图经办人填写经办人填写费用报销单物资验收物资验收部门负责人签字部门负责人签字财务部复核财务部复核公司领导公司领导审批会计编制记账凭证会计编制记账凭证出纳复合（审批手续、金额）付款出纳复合（审批手续、金额）付款项目名称说明1、经办人经办人填写费用报销单（附发票、入库单、计划或申请书、物资清单等）2、验收所购买物资须经验收或使用者签收，同时办公设备需在办公室登记备案3、主管部门本部门主管领导签字确认。4、会计审核会计审核票据，数量、单价、金额，及需求量5、财务经理审核签字6、公司领导审批领导审批7、制单会计根据报账单据编制记账凭证8、付款出纳复合报销单据手续完备后付款领款人签字（领款人不得代签他人）其它办公费用审批程序经办人填写经办人填写费用报销单部门负责人签字部门负责人签字财务部财务部复核公司领导公司领导审批会计编制记账凭证会计编制记账凭证出纳复合（审批手续、金额）付款出纳复合（审批手续、金额）付款项目名称说明1、综合类水电费、修理费、物业费、通讯费、车辆费、业务费等2、经办人经办人填写费用报销单（附发票及清单）3、验收费用发生需有验证手续4、主管部门本部门主管领导签字确认。5、会计审核会计审核票据，数量、单价、金额，及期间6、财务经理审核签字7、公司领导审批领导审批8、制单会计根据报账单据编制记账凭证9、付款出纳复合报销单据手续完备后付款领款人签字（谁领款谁签字）差旅费审批流程经办人填写经办人填写出差费报销单部门负责人签字部门负责人签字财务部财务部复核公司领导公司领导审批会计编制记账凭证会计编制记账凭证出纳复合（审批手续、金额）付款出纳复合（审批手续、金额）付款项目名称说明1、经办人经办人填写费用报销单（附车票、机票、交通费、住宿费等）2、主管部门本部门主管领导签字确认。3、会计审核会计审核票据，出差标准，补贴等4、财务经理审核签字5、公司领导审批领导审批6、制单会计根据报账单据编制记账凭证7、付款出纳复合报销单据手续完备后付款领款人签字（谁领款谁签字）营销、广告费用审批报销流程图经办人填写经办人填写出差费报销单部门负责人签字部门负责人签字财务部财务部复核公司领导公司领导审批会计编制记账凭证会计编制记账凭证出纳复合（审批手续、金额）付款出纳复合（审批手续、金额）付款项目名称说明1、经办人经办人填写费用报销单（广告合同、付款申请、签收单等）2、验收宣传资料、礼品、设计小样、坐落位置实景照片存档、2、主管部门本部门主管领导签字确认。3、会计审核会计审核票据，及签收确认等4、财务经理审核签字5、公司领导审批领导审批6、制单会计根据报账单据编制记账凭证7、付款出纳复合报销单据手续完备后付款领款人签字（谁领款谁签字）开发部费用报销流程图经办人填写经办人填写费用报销单部门负责人签字部门负责人签字财务部财务部复核公司领导公司领导审批会计编制记账凭证会计编制记账凭证出纳复合（审批手续、金额）付款出纳复合（审批手续、金额）付款项目名称说明1、经办人经办人填写费用报销单（报建的项目内容等）2、主管部门本部门主管领导签字确认。3、会计审核会计审核票据，核对保健费用标准，付款程度等4、财务经理审核签字5、公司领导审批领导审批6、制单会计根据报账单据编制记账凭证7、付款出纳复合报销单据手续完备后付款领款人签字（谁领款谁签字）工程进度款支付流程图施工方施工方填写《工程进度款支付申请书》。要求提供：工程形象进度说明；工程质量验收证明文件；《工程项目进度概预算书》加盖公章；若分包单位，需总包单位签署审核意见（并盖章）。提供发票或收据监理公司总监监理公司总监审核并签署意见并盖章。现场专业工程师现场专业工程师审核并签署意见。是否达到合同约定付款条件，形象进度的确认；工程质量的确认；已完工程内容及相应工作量；应扣款确认；接收预算书、签证相关资料传递汇签审批。项目经理项目经理复核并签署意见。成本控制部审核并签署意见。成本控制部审核并签署意见。形象进度确认；是否达到合同约定付款条件；《工程项目概预算书》审核应扣款确认；5.应付工程进度款确认。财务部审核并签署意见。财务部审核并签署意见。1.对已付工程款的确认；2.对应扣款的确认。公司领导公司领导审批确认并签署意见，返回财务部。会计编制记账凭证会计编制记账凭证出纳复合（审批手续、金额）付款出纳复合（审批手续、金额）付款项目名称说明1、经办人施工方填写《工程进度款支付申请书》。要求提供：《工程项目进度概预算书》加盖施工单位、监理签章；若分包单位，需总包单位签署审核意见（并盖章）。3、提供发票或收据2、主管部门本部门主管领导签字确认。3、会计审核会计审核票据，核对保健费用标准，付款程度等4、财务经理审核签字5、公司领导审批领导审批6、制单会计根据报账单据编制记账凭证7、付款出纳复合报销单据手续完备后付款领款人签字（谁领款谁签字）材料设备采购流程图供货单位供货单位按合同约定期限提交《工程材料及设备进度款支付申请书》。要求：含材料及设备的品牌、规格、型号；《材料设备验收单》、质量合格证明文件；材料及设备的单价、数量以及应支付金额等。本次购货发票或分期付款收据相关合格证书、技术资料监理公司工程总监监理公司工程总监复核确认并签署复核意见并盖章。现场专业工程师现场专业工程师审核确认并签署意见。对材料、设备品牌的质量、规格、型号、单价、数量确认项目经理项目经理复核并签署意见。采购员采购员复核确认并签署意见。接收相关资料含材料及设备的品牌、规格、型号；《材料设备验收单》、质量合格证明文件材料及设备的单价、数量以及应支付金额等本次购货发票接收相关合格证书、技术资料传递汇签审批后，移交资料员存档。成本控制部审核确认并签署意见。 成本控制部审核确认并签署意见。财务部财务部审核并签署意见。1.对已付工程款的确认；2.对应扣款的确认公司领导公司领导审批确认并签署意见，返回财务部。会计编制记账凭证会计编制记账凭证出纳复合出纳复合（审批手续、金额）付款工程结算款支付流程图：施工方施工方填制《工程进度款支付申请书》提供工程竣工验收合格按合同约定提供完整的竣工资料提供工程竣工结算资料《工程项目结算书》将工程竣工相关资料移交工程部初审5.提供发票或收据监理公司监理公司工程总监对项目进行审核并签署意见同时盖章。现场专业工程师现场专业工程师初审并签署意见。工程质量确认工程竣工验收确认接收《