2023年中央银行理论与实务考点版以作业为蓝本

一、名词解释中央银行:以制定和执行货币政策为其重要职责的国家宏观经济调空部门。复合中央银行制:是在一个国家内,没有单独设立中央银行,而是把中央银行的业务和职能与商业银行的业务和职能集于一家银行来执行。跨国中央银行制:与一定的货币联盟相联系,是参与货币联盟的所有国家共同的中央银行,而不是某一个国家的中央银行。一元中央银行制：是一国只设立独家中央银行和众多的分支机构执行其职能,它是由总分行组成的高度集中的中央银行制。二元中央银行制:在中央和地方设立两级中央银行机构，中央级机构是最高权力或管理机构,地方级机构也有其独立的权力。中央银行贷款：是指中央银行应商业银行、政府财政或其他非银行金融机构的规定,向其发放的,以缓解其暂时性流动资金紧张局面的贷款。中央银行通过发放或收回贷款可以起到调节货币供应量，进而调控经济的目的。备付金:是指商业银行存在中央银行的超过存款准备金率的那部分存款，一般称为超额准备金。比尔条例:1844年７月2９号英国国会由首相比尔主持通过一个银行特许条例,又称“英格兰银行条例”。这个条例是英格兰银行逐步成为英国唯一货币发行机构进程中的里程碑。货币发行：具有双重含义：一是指从中央银行的发行库，通过各家银行的业务库流向社会;二是指货币从中央银行流出的数量大于流入的数量。这两者通常都被称为货币发行。业务库：是各商业银行的基层行为办理平常业务收付钞票而设立的金库。清算业务:中央银行的业务之一,是指各商业银行及其他金融机构都在中央银行开立存款准备金账户,互相之间发生的资金往来和债权债务关系都在中央银行办理。货币政策：中央银行通过控制货币和信贷总量,调节利率水平和汇率水平，以期影响社会总需求和总供应,从而实现宏观经济目的的方针和措施的总称。充足就业：凡有劳动能力并且乐意参与工作者,都可以在较合理的条件下,随时找到适当的工作。国际收支平衡：一个国家或地区在一定期期内对其他国家或地区所有货币收入和所有货币支出相抵后基本平衡，即略有顺差或略有逆差。存款准备金制度：是指依据法律所赋予的权利,中央银行规定商业银行等金融机构缴存中央银行存款准备金的比率和结构,并根据货币政策的变动对既定比率和结构进行调整，借以间接地对社会货币供应量进行控制,同时满足宏观货币管理的需要、控制金融体系信贷额度的需要以及维持金融机构资产流动性的需要的制度。再贴现:也叫“重贴现”,是指商业银行为逆补营运资金的局限性，将其由贴现取得的商业票据提交中央银行,请求中央银行以一定的贴现率对商业票据进行二次买进的经济行为。公开市场业务:中央银行通过在公开市场买卖有价证券来调节货币供应量和市场利率的货币政策手段。证券市场信用控制:选择性货币政策工具的一种,是指中央银行通过规定信用交易期货期权等交易方式的保证金，控制信贷资金流入证券市场的规模,以实现对证券市场的调控流动性比率：货币政策工具之一。是指为了限制商业银行和金融机构的信用扩张,中央银行规定的商业银行及金融机构的流动资产对存款的比率。基础货币:基础货币是中央银行资产负债表中的货币性负债，由流通中的钞票和银行准备金（法定准备金加超额准备金）构成。货币乘数:是指货币供应量与基础货币的比值货币供应量：是一个国家某一时点上中央银行和金融机构所持有的货币和执行货币职能的金融资产的总和。货币供应量是一个存量概念。货币政策的有效性：是指货币政策在其作用空间对实现宏观经济目的的促进限度。货币政策传导机制：是指运用货币政策工具中到实现货币政策的作用过程，即如何通过货币政策各种措施的实行,经济体制内的各种经济变量影响整个社会经济活动结识时滞:是指中央银行或其他政策制定当局通过度析物价、利率、投资等实际经济变量的变动,结识到是否采用行动所花费的时间。骆驼评价体系：美国银行评级制度的俗称。该制度重要从资本充足状况、资产质量、管理水平、收益状况和流动性等五个方面评估银行的经营状况。由于这五个方面英文的第一个字母分别是Ｃ、A、Ｍ、Ｅ、L而得名银行风险：银行风险就是银行业的损失发生的不拟定性资本充足性管制:中央银行对商业银行资本水平实行最低比率控制的监管制度,用资本与总资产的比率、资本与负债的比率、资本与风险资产的比率等来衡量。资本流动性评级:即评价资本流动性是否充足,涉及银行存款的变动情况，银行对借入资金的依赖限度,可随时变现的流动资产数量。银行监管国际化：银行业经营活动的国际化，带来了银行监管的国际化,母国的银行监管者与东道国的银行监管者需要共用信息和和谐合作。资本评级：骆驼银行评级体系把银行资本放在指标中首要位置，用资本充足率来衡量资本状况。巴塞尔协议:《巴塞尔协议》的重要目的：19８7年7月由巴塞尔银行监管委员会通过的《巴塞尔协议》（全称是:《关于统一国际银行的资本计算和资本标准的协议》）,是国际银行监管方面的代表性文献。其目的在于:通过银行的资本与其资产间的比例,订出计算方法和标准，以加强国际银行体系的健康发展;（2）制定统一的标准，以消除国际金融市场上各国银行之间的不平等竞争。《巴塞尔协议》的重要内容第一，拟定资本的组成。把银行资本划分为核心资本和附属资本两档:第一档核心资本涉及股本和公开准备金，这部分至少占所有资本的5０%,第二档附属资本涉及未公开的准备金、资产重估准备金、普通准备金或者呆帐准备金。第二,拟定风险加权的计算。协议订出对资产负债表上各种资产和各项表外科目的风险度量标准,并将资本与加权计算出的风险挂钩,以评估银行资本应具有的适当规模。第三,拟定标准比率的目的。协议规定银行通过5年过渡期逐步建立和调整所需的资本基础。到1９92年年终，银行的资本对风险加权资产的标准比率目的为８％，其中核心资本至少为4％。金融监管：金融监管是政府或金融管理机构对金融机构和金融市场的监督和管理。二、判断题1、世界上最早的中央银行是瑞典银行。(×）2、联邦储备委员会是美国的中央银行。（×)3、中国历史上最早的中央银行是设立于光绪三十年的户部银行。该银行事实上并未真正起到中央银行的作用。(√）4、联邦储备银行是联邦储备体系的业务机构，是区域性的中央银行,也是联邦储备体系的重要组成部分。(√）5、中国人民银行货币政策委员会我国的金融决策和执行机构。(×)6、从广义上讲,再贴现属于中央银行贷款的范畴。(√)7、货币发行权高度集中于中央银行体现了货币发行的信用保证原则。（×）８、坚持货币的经济发行是指货币发行必须以黄金、外汇和实物为发行保证。(×）9、日本银行直接对国会负责。(×）10、各国公开市场业务操作的重要对象是金融债券。（√)1.财政发行是指为填补国家财政赤字而引起的货币发行。(√)2.我国中央银行设立的发行基金是指经由发行库并已进入业务库的人民币票券。(×）3.存款准备金是商业银行为了应付客户提取存款和划拨清算的需要而设立的专项准备金，实质就是通常所说的库存钞票。（×)４.中央银行清算业务源于其作为政府的银行的职能。(×)5.货币政策的充足就业目的通俗地解释就是不能有人失业。(×）6.国际收支平衡是指一国国际收入与收支相抵后恰巧相等的一种经济状态。(×)７.货币政策标的即货币政策的中介指标。（×)8．货币发行业务是中央银行最重要的资产业务之一。(×)1.货币政策的时滞重要涉及两种，即结识时滞和决策时滞。(错）2.决策时滞是决策机构花费的时间,因此称为内部时滞。（错）３．效应时滞即内部时滞。（错）4.从货币政策的“死角约束”来看，存在着一系列曾经试图通过货币信用政策解决主线解决不了的问题,结构问题是表现之一。(错)5．单元多头金融监管体制是指中央和地方都对银行有监管权，同时每一级又有若干机构共同行使监管职能。(错）6．适度竞争是中央银行的监管原则之一。(对）7.《巴塞尔协议》规定，到19９2年年终,银行的资本对风险加权资产的标准比率目的为6﹪。(错)８.凯恩斯学派更重视利率在货币政策传导中的作用。(对）1.金融监管是先于中央银行制度而出现的。（对）2．适度竞争原则是金融监管中的首要原则。（错)３.金融市场记录重要涉及短期资金市场记录和中长期资金市场记录。(对)４.三级汇总的第一级是将中央银行概览和存款货币银行概览合并形成货币概览。（错)5．我国国民经济核算新体系通俗地表述,就是经济循环账户。(错)三、单项选择题１、(B）在中央银行制度的发展史上是个重要的里程碑,世界上一般都公认它是中央银行的始祖。A.瑞典B.英格兰银行C.法兰西银行D.德国国家银行２、在一个国家内，没有单独设立中央银行，而是把中央银行的业务和职能集中于一家中央银行来执行,这种中央银行制度称之为（C)。A.二元中央银行制Ｂ.跨国中央银行制C.复合中央银行制D．一元中央银行制3、在中央银行与政府的各种关系中，与(Ａ)的关系最为重要。A.财政部B.国家计划部门C.商业银行Ｄ.各级地方政府4、中央银行贷款一般以（C)为主，这是由中央银行的地位与作用决定的。A.长期贷款B．中长期贷款Ｃ.短期贷款D.无息贷款5、再贴现是指（D）。A．商业银行对工商公司的贴现Ｂ．商业银行之间进行的贴现C.中央银行各分机构之间的贴现Ｄ.中央银行对商业银行的贴现1.中央银行证券买卖业务的重要对象是（Ａ)A.国库券和国债B．股票C.公司债券Ｄ.金融债券2.从货币发行的渠道和程序看，（B）是货币发行和回笼的中间环节。A.发行库B．业务库Ｃ.市场D.发行库和市场3.在下列货币政策工具中，既属于一般性货币政策工具,又能对货币供应量进行微调的政策工具是（C）A.存款准备金制度Ｂ.再贴现政策Ｃ.公开市场业务D.道义劝说４.在下列货币政策工具中,属于选择性货币政策工具的是(Ｄ)。A．道义劝说Ｂ.信用分派C.公开市场业务D．证券市场信用控制5．在下列货币政策工具中,(B）是我国特有的货币政策工具。A.存款准备金制度B．信贷计划和限额管理C.道义劝说D．公开市场业务1.货币政策的内容时滞是指。(A)A．结识时滞和决策时滞B.结识时滞和效应时滞C.决策时滞和效应时滞D．效应时滞2.中央和地方都对银行有监管权,同时每一级又有若干机构共同行使监督职能的金融监管体制称之为(D)。A.单元都头金融监管体制B.集中单一金融监管体制C．跨国金融监管体制Ｄ.双元多头金融监管体制3．现场检查法是中央银行监管的（C)。A．原则Ｂ.手段C.一般方法Ｄ具体方法4.“不干涉银行内部管理”是中国人民银行金融监管的（A）。A.原则B.手段C.一般方法D具体方法5.中央银行稽核的对象重要是(B）。A.信用社B．商业银行C.非银行金融机构D.证券公司1．我国国民经济核算新体系由（Ｃ)组成。A.资产负债表和资金流量表B.国际收支平衡表和投入产出表C.社会再生产核算表和经济循环账户D.资产负债表和投入铲除表2．我国金融记录的三级汇总是在(Ｂ）年确立中央银行体制后逐步提出来的。A.1９7８B.198４C.19８8D．19923.货币登记表是中央银行用于货币分析的重要方法，重要涉及(D)。A.货币概览与银行概览B.存款货币银行概览与货币概览C．中央银行概览与货币概览Ｄ.中央银行概览与存款货币银行概览４．中国资本市场的监管体制是以(Ｃ)为领导,以行业自律为基础。A.中央银行B.保监会C.证监会D财政部５.中央银行管理外债重要是管理(D）。A.借的方面B．用的方面C.还的方面Ｄ.借、用、还三方面四、多项选择题1、一国货币的稳定和金融的稳定，重要取决于三个因素。这三个因素是指（ABD）。Ａ．货币供应量B金融市场C.通货膨胀Ｄ.金融机构E.货币乘数2、中央银行制度的抉择，至少受三个因素的影响。这三个因素是指(ＡCＤ)Ａ．商品经济发展水平与信用发达限度B.中央银行的资本结构C．国家体制D．经济运营机制Ｅ.中央银行的组织形式3、在中央银行与政府的关系中,独立性较大的模式有(AE）。A．美国模式B.日本模式Ｃ.意大利模式Ｄ.英国模式E．德国模式4、中央银行的职能有多种分类法。若按其业务活动特性，则可以归纳为（BCＤ）。A.控制职能B.服务职能C.管理职能Ｄ.调节职能E.操作职能5、中央银行在买卖证券过程中，有些基本原则需要注意。这些原则是(ABCＥ）。A.可在二级市场购买有价证券B.不能购买市场性差的有价证券C.不能购买无上市资格的有价证券Ｄ.可买入国外的有价证券E.不能买入国外的有价证券6、我国的国际储备重要由四项组成。这四项是(ABＣE）。A.金银储备Ｂ.外汇储备C．特别提款权D.稀有金属E.在国际货币基金组织的储备头寸1.外汇储备管理应满足(ABＤ）三方面的规定。A．安全性B.流动性C.合理性Ｄ.赚钱性Ｅ.发展性２.在中央银行的下述业务中属于资产业务的项目有（BCＤ）。A.货币发行B.贷款和再贴现C.金银储备Ｄ.外汇储备Ｅ.经理国库3.在下列中央银行业务中，属于负债业务的有（ADE)。A.货币发行B.贷款和再贴现Ｃ．金银和外汇储备D．经理国库E.集中存款准备金4.中央银行发行货币一般要遵循三条原则。这三条原则是（ABE）。A.垄断发行原则B.信用保证原则C.实物保证原则D.黄金外汇保证原则Ｅ.弹性发行原则5.在下列各项中，属于货币发行准备制度的是（ABCDＥ）。A.弹性比例制B.保证准备制C.保证准备限额发行制D．钞票准备发行制Ｅ.比例准备制6．我国中央银行货币发行的原则是(AＢＣ)A.集中发行原则B．经济发行原则C.计划发行原则D．实物保证原则E.黄金保证原则１.国家金库分别设立了中央金库和地方金库两个工作机构。中央金库在业务上实行垂直领导的管理体制。在下列各项中,属于中央金库系列的是（AＣＤE）。Ａ.总库Ｂ.国库司C.中心支库D.支库E．分库2．银行在经理国库业务中，预算收入重要有三种吸纳方式是（BCＤ）。Ａ．隔期缴库Ｂ.就地缴库C.集中缴库Ｄ.自取汇缴Ｅ．自愿缴库３.银行的存款准备金重要涉及三个部分,即（ＡDE)。A．库存钞票B．活期存款C.定期存款D.法定存款准备金E.管理存款准备金4．银行集中存款业务重要涉及（AＢDＥ）。A.制定法定存款准备金比率B.预算盈余C.规定超额准备金比率D．按规定计提法定存款准备金E.管理存款准备金５.下列各项中，（ABCＤE)属于国债兑付的资金来源。A.经常性预算收入B.预算盈余C.举借新债D.偿还基金Ｅ.增发纸币6.人民银行为其他金融机构重要提供三类清算业务。这三类清算业务是（CDE)A.为公司办理资金收付B．为商业银行办理资金收付Ｃ.集中办理票据互换Ｄ.集中清算互换的差额E．办理异地资金转移1．下列各项中,(AＢDＥ）属于货币政策的特性。A.总量和宏观经济政策B.调节社会总需求的政策Ｃ.调节社会总供应的政策D．同接性的调节机制E.政策目的具有长期性2.货币政策诸要素构成一个协调、统一的有机整体，每一个环节都构成货币政策运营的关键因素。这些环节重要涉及（BCDＥ)。A．货币政策的特性B．货币政策目的C.货币政策中介目的D.货币政策操作目的E.货币政策工具３．货币政策发挥作用的途径重要有(ＡB)。A.对基础货币的影响Ｂ.对货币乘数的影响C.对借贷成本即利率的影响Ｄ.对汇率的影响E.通过宣示效果起作用４.下列货币政策工具中，属于一般性货币政策工具的是(ABE）。A.存款准备金Ｂ.公开市场业务C.道义劝说D.证券市场信用控制E．再贴现政策5．货币政策表的所要符合的原则是(ABCDＥ)。A.可控性Ｂ.可测性C．相关性D．抗干扰性E.适应性６.在下列各项中，(ABCDＥ）是可供选择的货币政策标的。A.基础货币B.股权收益率Ｃ．利率D.货币供应量E.汇率五、简答题1、中央银行产生的客观经济基础是什么?答：中央银行产生的客观经济基础重要有：(１)银行券发行问题。银行业竞争的剧烈和跨地区商品交易的发展规定由一家实力雄厚、信誉卓著的大银行集中发行能在全国范围内流通的银行券。(２)票据互换问题。银行之间债权债务关系日益复杂，结算效率减少,信用纠纷增多，规定建立一个统一的银行间票据互换和资金清算中心。（3)最后贷款人问题。银行的头寸管理越来越困难，流动性风险日益增长，客观上规定有人为发生支付困难的银行提供资金支持。(4）金融管理问题。银行业市场规模的扩大和市场关系的复杂，日益需要政府制定统一、公平的“游戏规则”，并由专门的机构监督执行。2、中央银行业务有哪些限制性规定?答：中央银行业务的限制性规定重要有：不得直接从事商业票据的承兑业务;不得直接从事不动产买卖业务；不得直接从事不动产的抵押放款；不得直接对公司和个人发放贷款；不得收买本行股票(当中央银行是以股份制形式组建时)；不得以本行的股票为抵押进行放款。３、中央银行为什么要加强对外金融关系？答：中央银行与对外金融关系表现有:（1)参与国际货币基金组织的活动；（２)与世界银行集团合作；（3)参与国际清算银行的活动；(4)参与区域性国际金融机构的活动;（５)各国中央银行间的交流合作活动；（６)建立中央银行驻外代表处。因此,中央银行要加强对外金融关系。4、简述中央银行在外金融关系的地位和任务？答：中央银行在对外金融关系中的地位：（１)它是国家对外金融活动的总顾问和全权代表;（2)它是国家国际储备的管理者;（３)它是国家国际金融活动的调节者和监管者。中央银行在对外金融活动中的任务:（1）负责与各国中央银行进行官方结算;(２）负责对国际资本流动的调节管理和对外负债的监测;（3）负责外汇交易和管理；(4)负责发展与各国中央银行和国际金融机构的关系；(5)负责制定国家的对外金融总体战略发展。六、论述题1、试评价我国中央银行的相对独立性。答：（1）中国人民银行是国务院直属的具有一定独立性的机构。这重要表现在三个方面:a.中国人民银行行长由全国人大或其常委会决定，由国家主席任免；b.中国人民银行实行行长负责制；c.在法定权限内，中国人民银行依法独立执行货币政策和履行其他职责。（2）中国人民银行向全国人大或其常委会报告工作,并接受监督。(３）中国人民银行与财政部的关系。ａ．行政上,两者同属国务院直接领导，平等独立；ｂ.业务上，两者密切配合、互相支持;c.在资金上,中国人民银行不得对财政透支,不得直接认购、包销各类政府债券；d.在政策上,货币政策和财政政策应当协调配合。(4）国家计委与中国人民银行不存在行政从属关系,但也有着密切的联系。（５）中国人民银行分支机构是总行的派出机构，在行政上、业务上与地方政府和政府部门不发生直接关系。但是，中国人民银行分支机构有义务在中央宏观决策指导下,积极为地方经济发展服务，实现地区经济发展目的。2、试述中央银行制度强化时期,各国中央银行的重要特点。答:教材17页至２２页。(1）法兰西银行。(2）英格兰银行。(３）德意志联邦体系。（4)美国联邦储备体系(1)国有化成为设立中央银行的重要准则（２）实行国家控制是各国中央银行的共同变化(3）制定和实行货币政策成为中央银行的重要职责（4）中央银行间的国际合作日益加强2.试论货币乘数及其影响因素。1）货币乘数又称货币扩张倍数或货币扩张系数，是指中央银行投放或回笼一单位基础货币,通过商业银行的存款发明机制，使货币供应量增长或减少的倍数。货币乘数的大小对货币供应量有重大影响,因而是中央银行调控的重点之一。2）影响货币乘数的重要因素有：钞票比率,即流通中钞票占商业银行活期存款的比率;活期存款法定准备金比率额定期存款的法定准备金比率；定期存款与活期存款的比率；商业银行超额准备金与货币存款的比率；活期存款法定准备金比率额定期存款的法定准备金比率。３)货币乘数与货币供应量之间具有非常密切的关系。1、中央银行金融稽核的重要内容是什麽？1)经营合法性。2）资本充足性。３）资产安全性。4）管理科学性。5)清偿保证性。6)利润效益性。2、请列出货币发行及回笼方面的重要记录指标。1）货币发行累计额。2)货币回笼累计额。３）货币净发行或净回笼。3、中央银行产生的客观经济基础如何？中央银行的产生重要依据以下问题:（１)银行券的发行问题。（2)票据互换问题。（３）最后贷款人问题。(4）金融管理问题。4、存款准备金制度的基本内容是什麽?1)拟定存款准备金制度的合用对象。2）规定存款准备金比率。３）规定存款准备金的构成。4）规定存款准备金的计提基穿5）规定存款准备金的付息标准。６)规定存款准备金持有期的考核办法。5、高度集中的单一金融监管体制有什麽优缺陷？优点集中表现在:（1）金融管理集中，金融法规统一,金融机构不容易钻金融监管的空子。(2)有助于提高货币政策和金融监管的效率,克服推诿、扯皮弊端，为金融机构提供良好的社会服务。缺陷是:易于使金融管理部门养成官僚化作风，孳生腐败现象。6、货币政策重要有哪些功能？1)促进社会总需求与总供应的均衡。2)保证经济的稳定。7、列出中央银行业务基本经营原则。１）不以赚钱为目的。2）不经营一般银行业务。3）不支付存款利息。4)资产具有最大的流动性。5)定期公布业务状况。6）在国内设立分支机构。7）保持相对的独立性。五、简答题1．货币发行应遵循哪些原则?答：垄断发行原则信用保证原则弹性发行原则2．中央银行与商业银行有何不同？答:中央银行重要代表国家制定和推行统一的货币政策,监督全国金融机构活动。其领导人有国家任命。央行不是普通法人，它居于商行和其他肌肉机关之上，处在超然地位，据有一定特权，成为特定的法人。央行业务活动对象重要是金融机构与政府，原则上不经营普通银行业务，不以赚钱为目的央行所起的作用不再是中介人作用，而是控制信用，调节货币流通作用央行吸取存款一般不支付利息,为政府及金融机构提供服务一般也不收费央行的资产应保持较大的流动性3.简述中央银行资产业务的基本内容答:中央银行资产业务重要涉及中央银行贷款和再贴现、证券买卖业务、金银和贵金属业务以及外汇储备业务等内容。中央银行贷款和再贴现是中央银行向商业银行等部门提供短期融资的经济行为。中央银行买卖证券一般都是通过其公开市场业务进行,它与前一项业务共同构成了中央银行货币政策的重要工具，为宏观经济调控服务。金银外汇储备业务则以平衡本国国际收支和稳定本币币值及汇价为重要目的。4.中央银行在买卖证券业务中应注意哪些问题？答:不能在一级市场购买有价证券不能购买流动性差的证券不能购买未上市证券一般不能购买国外的证券5.简述中央银行对外债借入管理的内容答:外债总规模的管理债务结构的管理货币结构的管理期限分布的管理利率结构的管理筹资市场分布的管理六、论述题1.分析影响基础货币变动的重要因素答:见课本p17９-p180（要点)中央银行对国外的资产和负债中央银行对政府的资产和负债中央银行对商业银行和其他金融机构资产和负债其他因素由于基础货币是中央银行资产负债表中的货币性负债，并相应中央银行的货币性资产,所以观测和分析中央银行资产负债表的变动情况，可以看出影响基础货币量变动的重要因素。1.中央银行对国外的资产和负债。当中央银行对国外的资产增长时,意味着基础货币从中央银行流出，社会的基础货币量增长；相反,当中央银行对国外的资产减少时,意味着基础货币从社会流入中央银行,社会的基础货币量减少。需要注意的是，此时中央银行对其控制能力是不同的,由于对国外的收支并不取决于中央银行自身,而是取决于各经济部门对国外的经济活动，如商品的进出口、直接投资和间接投资等,这时基础货币量是被动变化的，中央银行很难直接加以控制。２.中央银行对政府的资产和负债。中央银行作为政府的银行，与政府的财政部门有着密切的联系。中央银行通常都代理政府国库，并担负政府的财政收支工作;同时，有的国家中央银行还以各种方式对政府融通资金。因此，在中央银行的资产负债中,有相称部分表现为中央银行对财政的资产与负债。一般来说，中央银行对财政的资产增长，而负债减少,意味着基础货币从中央银行流出,社会的基础货币量的增长；相反,中央银行对财政的资产减少，而负债增长,意味着基础货币从社会流入中央银行,社会的基础货币量减少。同样需要注意的是:财政的收支活动与国家预算及财政政策的执行紧密相关，中央银行对财政资产负债变动没有完全支配的能力。特别是在中央银行独立性较差、政府进行赤字预算的国家，此种情况尤为显著。因此，对这部分基础货币量的增减变化,中央银行只能借助其他的政策措施间接控制。3.中央银行对商业银行和其他金融机构的资产和负债。中央银行作为银行的银行，一方面集中保管各商业银行的存款准备金，另一方面为各商业银行融通资金,充当最后贷款人。中央银行对银行部门的债权债务变动，是影响基础货币量变动的重要因素。中央银行对银行部门的债权增长,意味着基础货币从中央银行流出,银行部门的存款准备金增长，基础货币量增长;相反,中央银行对银行部门的债权减少,基础货币量等额减少。可以看出,中央银行可以直接决定存款准备金比率以及增减对商业银行和其他金融机构的资产，中央银行对这部分基础货币具有更强更直接的控制力。4．其他因素。货币量变动的其他因素，是指中央银行资产负债表上的其他各资产负债科目。其他资产增长,意味着基础货币量增长,其他资产减少,基础货币量减少。同样，负债增长，基础货币量减少,负债减少，基础货币量增长。2．中央银行保管(持有）外汇储备的意义和作用答:见课本ｐ9８(要点)稳定币值稳定汇率调节国际收支五、简答题1、简述决定货币供应量的重要因素答:货币供应量是一个国家某一时点上中央银行和金融机构所持有的货币和执行货币职能的金融资产的总和。货币供应量是一个存量概念中央银行和商业银行是决定货币供应的主体:传统和现代货币理论有的认为货币供应是外生变量，有的认为是内生变量。但是大多数经济学家认可，货币供应量并不仅仅取决于中央银行的意愿和决策，也取决于作为货币需求者的大量金融机构和社会公众的行为决策，货币供应量重要是由中央银行和商业银行共同发明出来。由于，第一,现代的钞票由中央银行发行的(个别国家由财政部发行)。第二,商业银行自身具有存款货币的发明能力；第三,商业银行的存款货币发明能力受中央银行决定的法定存款准备金的限制;第四,中央银行直接决定商业银行的基础货币。2、简述影响基础货币量变动的重要因素答：见作业２，六(１）3、货币政策标的的选择应坚持那些原则？p18６答：货币政策标的选择遵循五个原则：可控性、可测性、相关性、抗干扰性与适应性。4、货币政策工具有哪些？各有什么优缺陷？答：货币政策工具涉及：一般性货币政策、选择性货币政策、其他货币政策一般性货币政策重要涉及存款准备金、公开市场业务、再贴现三个方面。选择性货币政策工具重要涉及:如优惠利率，保证金利率,行业信用管制等的间接信用控制。存款准备金优点有三：一是有较强的告示效应，二是法定存款准备金政策是具有法律效力的，威力很大，这种调整有强制性,三是准备金调整对货币供应量有显著的影响效果，准备金率的微小调整会使货币供应量产生很大变化，其缺陷也重要是缺少应有的灵活性，正由于该政策工具有较强的告知效应和影响效果，所以其有强大的冲击力。公开市场政策的优点在于以下几点:１,通过公开市场业务可以左右整个银行体系的基础货币量，使它符合政策目的的需要。２，中央银行的公开市场政策具有"积极权＂,即政策的效果并非取决于其他个体的行为,央行是"积极出击"而非"被动等待＂。3，公开市场政策可以适时适量地按任何规模进行调节，具有其他两项政策所无法比拟的灵活性,中央银行卖出和买进证券的动作可大可小。4，公开市场业务有一种连续性的效果,央行能根据金融市场的信息不断调整其业务，万一发生经济形势改变,可以迅速作反方向操作，以改正在货币政策执行过程中也许发生的错误以适应经济情形的变化，这相较于其他两种政策工具的一次性效果是优越的。其重要的缺陷一是对经济金融的环境规定高。公开市场业务的一个必不可少的前提是有一个高度发达完善的证券市场，其中完善涉及有相称的深度、广度和弹性,二是证券操作的直接影响标的是准备金，对商业银行的信贷扩张和收缩还只是起间接的作用。再贴现政策的优点有二:一是能通过影响商业银行或其他金融机构向央行借款的成本来达成调整信贷规模和货币供应量的目的,二是能产生一种"告示效应",再贴现政策的局限表现在中央银行处在被动地位,往往不能取得预期的效果，此外,再贴现政策工具的灵活性比较小，缺少弹性，5、中国加入世界贸易组织后金融监管碰到哪些问题?答:中国的金融监管规则与共同轨册存在距离,至少需要在以下几个方面做出调整１,银行监管机构的权利和义务，2，资本充足率，３,资产分类和呆账准备金,４,金融市场风险控制体系,5,金融机构的资信评估，6，分业经营与混合经营。六、论述题1、试述货币政策目的及其互相间的关系,并谈谈你对我国货币政策目的选择的见解。.ｐ148—１５4答:货币政策目的涉及:充足就业、物价稳定、经济增长、国际收支平衡，这几大目的之间存在一定的一致性,但他们也存在许多不一致，同时实现几个目的是困难的。我们国家在不同的时期选择了不同的货币政策目的。2、如何提高我国货币政策传导的有效性？（1)对的评价货币政策的功能,实现货币政策与其他宏观经济政策的协调配合。(２)完善经济金融记录和公布制度,加强货币供应量与实际经济变量关系的实证研究。(3)改善货币政策工具及其操作运用，慎重选择货币政策标的,实钞票融宏观调控方式从直接型向间接型的转变。（４)继续改革人民银行管理体制和运营方式，提高工作效率，尽也许缩短货币政策的结识时滞和决策时滞。五、简答题1、金融市场监管的一般原则是什么?ｐ26６金融市场监管的原则是：(１）所有市场均要受到监管（2)依法进行连续监管，加强监管要依法进行，法律是监管的依据和基础；(3）自我管理和国家监管相结合;（4)信息公开的原则；（5)防止欺诈和操纵行为的原则，价格操作大体上有四种手法：冲销性交易、垄断市场、组织操纵集团、散布谣言。2、银行风险的一般概念是什么?它涉及哪几种风险p29０银行风险是指银行在经营中由于各种因素而招致经济损失的也许性,或者说是银行的资产和收入遭受损失的也许性.涉及信用风险.非法拆借风险．非法集资风险和其他风险，银行重要面临信用风险，利率风险,流动性风险,汇率风险，市场风险,法律风险,经营风险,管理风险,国家风险,竞争风险银行重要面临以下几种风险:(1)信用风险:即交易对象无力履约的风险;(2)市场风险:是由于市场价格的变动,银行的表内和表外头寸所面临遭受损失的风险；(3)利率风险:指银行的财务状况在利率出现不利的波动时所面对的风险；（4）流动性风险:指银行无力为负债的减少或资产的增长提供融资，即当银行流动性局限性时,它无法以合理的成本迅速增长负债或变现资产获得足够的资金,从而影响了其赚钱水平的情况;(5）操作风险:重要在于内部控制及公司治理机制的失效;（6)法律风险:涉及因不完善、不对的的法律意见、文献而导致同预计情况相比资产价值下降或负债加大的风险；(７)声誉风险:该风险产生于操作上的失误、违反有关法规和其他问题。3、购买力记录分析常使用哪些指标？p3424、什么是金融记录资料的三级汇总？第一级，将金融记录资料合并形成货币当局概览、存款货币银行概览和特定存款机构概览表。第二级，将中央银行概览和存款货币银行合并形成货币概览。第三级,将货币概览和特定存款机构概览合并形成金融概览。六、论述题1、试论中央银行宏观经济分析的必要性。答:对宏观经济运营状况否是有一个科学的判断,是中央银行货币政策制定和调整能否准确和适度的前提。（1）从中央银行所处的地位看，中央银行货币政策的松或紧,对宏观经济有着直接的,重要的影响(2）从中央银行的职能看,中央银行作为控制货币的总闸门，就是要使货币供应的增长与经济增长相适应,保持货币币值的稳定（3）从中央银行掌握的货币政策工具看,中央银行管理货币必须有效的应用利率,汇率，准备金比率等工具，及时地把握宏观经济运营态势。2、简述中央银行调查记录工作的地位与作用。答:1.调查记录工作是中央银行一项重要的基础性工作，是中央银行货币政策的重要的信息支持系统。调查记录工作的重要性集中体现在三个方面:第一，调查记录部门是中央银行的基础业务部门；第二，调查记录部门是中央银行的综合业务部门;第三,调查记录体系是货币政策决策的重要信息支持系统。2．中央银行调查记录工作的作用，重要指通过调查记录对整个宏观调控、对经济金融政策的信息支撑作用。具体体现在两个方面:（1）调查记录工作为制定对的的金融方针和货币政策提供依据。(2)调查记录工作为检查现行的金融方针和货币政策是否对的提供尺度,并为矫正偏离实际的金融方针和货币政策提供建议。第一章中央银行的产生与发展本章要点一、中央银行的产生的客观经济基础二、中央银行产生的特点三、中央银行制度的扩展的因素和特点四、中央银行制度的强化五、我国中央银行的产生与发展内容提纲一、中央银行产生与发展（一）中央银行产生的客观经济基础中央银行的产生已有3２０2３的历史，真正发挥作用是在二战以后。1.对发行统一的、可以在全国流通的银行券，以解决银行间的恶意竞争,资信实力局限性等问题的需要;2．建立统一、权威、公正和最后的票据互换清算中心需要；3.稳定金融系统,发挥最后贷款人的需要;4.政府对金融事业进行管理的需要。(二）美国联邦储备体系的形成与特点美国１78２年成立的北美银行，１791年美国第一银行由国会批准设立，18２023美国会通过设立美国第二银行,这两家银行到期都未能继续注册。１837年后美国货币流通和信用都很混乱,18６３年美国国会通过了全国货币法案，建立国民银行制度,在财政部之下设立“通货监理署”,监理国民银行的活动。印制规格统一的银行券，规定每家国民银行以公债为担保,发行银行券，当时的通货数量未能适应经济需要。同时，财政部的独立国库制度也使银行系统的货币时而局限性，时而泛滥。再加上存款准备制度不完善，所以美国每隔数年即发生一次金融恐慌,１９2０235月美国会通过组织国家货币委员会,调查研究各国银行制度，19202312月2３日国会通过了联邦储备条例,它将中央管理与地方管理、自愿参与与强制参与、政府所有与私人所有、政府管理与私人管理巧妙地结合和协调起来。联邦储备体系设有联邦储备局，有委员７人，美国全国分为12个储备区,每区设一联邦储备银行,联储银行以调节区内金融、为公众服务为准则,不以营利为前提。它发行钞票,代理国库,主持清算,保管会员银行存款准备金,对会员银行贷款和再贴现，并进行公开市场活动,故具有中央银行职能。（三）中央银行产生的特点1．由普通的商业银行自然演进为中央银行;2.逐步集中货币发行权;3为一般银行提供服务。二、中央银行制度的扩展（一）中央银行扩展的因素一战以后的金融秩序紊乱,１９202３布鲁塞尔会议建议按照稳定币值的规定发行货币；金本位的解体和纸币的流通；192023的日内瓦会议规定新成立国家设立中央银行。此外，尚有新国家的设立;国外的支持；重建币制的需要;货币发行的制度化。(二）中央银行扩展时期的特点1.适应经济发展客观需要人工设立;2.活动重心在于稳定货币；３．集中储备成为稳定金融的重要手段。三、中央银行制度发展的特点１.国有化成为设立中央银行的重要原则；2.实行国家控制是所有中央银行的共同变化;３.货币政策运用的发展；4.各国中央银行的国际合作。四、我国中央银行的产生与发展我国中央银行简史:1920２3大清帝国建立户部银行，1９26年12月孙中山在武汉建立中央银行，1928年１１月１日蒋介石政府在上海建立中央银行,1９32年２月中华苏维埃共和国国家银行正式营业。1948年1２月1日在石家庄成立中国人民银行。改革开放前中国中央银行的重要缺陷:政企不分,不利于行使中央银行职能;统一核算,吃大锅饭，不利于调动各级银行的积极性;缺少独立性，不利于对宏观经济的调控。１９7９～19８3年的中国人民银行是一种混合式的中央银行制度；1983~1992年金融改革的重要意义：集中资金进行重点建设,加强对宏观的经济的调节和控制，进一步搞活经济和稳定货币流通。健全和完善社会主义金融体系。1９９3年以来的中国人民银行按照规范化、法制化、现代化的方向发展第二章中央银行的结构、性能与职能本章重点一、中央银行制度的形式二、中央银行的资本金结构三、中央银行的机构设立四、中央银行的性质五、中央银行的职能六、中央银行的职能内容提纲一、中央银行制度的形式（一)种类及概念1.复合的中央银行制:是在一个国家内，没有单独设立中央银行,而是把中央银行的业务和职能与商业银行的业务和职能集于一家银行来执行。此种类型的中央银行又可分为两种形式：一体式中央银行制几乎集中了中央银行和商业银行的所有业务和职能于一身。混合式中央银行制既设中央银行，又设专业银行，中央银行兼办一部分专业银行业务,一部分业务由专业银行办理。2．单一的中央银行制:就是在一个国家内单独设立中央银行，由中央银行作为发行银行、政府的银行、银行的银行和执行金融政策的银行,全权发挥作用。它又提成一元中央银行制，是一国只设立独家中央银行和众多的分支机构执行其职能，它是由总分行组成的高度集中的中央银行制。二元中央银行制的国家，在中央和地方设立两级中央银行机构，中央级机构是最高权力或管理机构，地方级机构也有其独立的权力。3.跨国中央银行制：与一定的货币联盟相联系，是参与货币联盟的所有国家共同的中央银行，而不是某一个国家的中央银行。4.类似中央银行的机构:或者是一个通货局,通货局的资产负债表上一般只有一种重要负债——流通中货币和一种重要资产——外汇储备。它不制订和执行货币政策,也不规定商业银行交存款储备金;或者是介乎通货局与近代中央银行之间的机构等。(二）决定中央银行体制选择的因素1.商品经济发展水平与发达限度;２.经济运营机制;3.国家体制。二、中央银行的资本金结构1.可以所有为国家所有;2.公私股份混合所有；3.所有股份私人所有;４．主线没有资本金。三、中央银行最高权力的设立（一）中央银行最高权力机构的组织形式1．金融政策决策和执行权集于一身;2．最高领导机构分为金融政策决策机构和执行机构;３．最高领导机构分为决策机构、执行机构和监督机构。（二）中央银行的最高权力机构的组织形式的特点１.地位超然,权力较大;２.中央银行总裁是核心人物；3．权力机构人选具有较为广泛的代表性。四、中央银行的机构设立(一）中央银行总行职能机构的设立：行政办公机构;业务操作机构;金融管理监督机构；经济金融调研机构。（二）中央银行总行设立职能机构的特点：机构设立多,政策性强的工作直接管理多;多数国家都设立有经济、金融研究和政策政府方面的调研机构;中央银行的重要业务活动与业务管理有专设机构。（三)中央银行分支机构设立的类型:按经济区域设立;同时考虑经济区域和行政区域;分支机构的权利和地位视不同的国家为转移。(四)我国中央银行撤消省级分行的意义：有助于提高宏观调控的有效性;有助于加强金融监管的力度；有助于增强中央银行金融监管的独立性和公正性；有助于精简机构和人员,进一步减少管理费用，提高效率。五、中央银行的性质和地位中央银行是特殊的金融机构，它是货币经济发展的产物,是国家管理经济的职能部门,它承担稳定货币，发展经济、制定执行金融政策的责任，是国家机构的重要组成部分,它的领导人由国家任命，是具有一定特权的特殊法人。它的运作不以赚钱为目的，存款不付息,为政府服务不收费,资产有很大的流动性,并且控制信用,调节货币流通。中央银行的地位:中央银行是发行的银行、政府的银行、银行的银行，为政府和金融机构办理银行业务与提供服务，如对各银行和金融机构的存贷业务、清算业务、发行业务,对政府办理国库业务，对市场发行和买卖有价证券业务等，尚有经营业务收入。中央银行不是单纯凭借政治权力行使职能，而是依据货币流通规律进行管理,不仅靠行政管理手段,尚有强有力的经济手段，如货币供应量、利率、贷款等。这些手段具有自愿性、有偿性,是按信用原则发挥作用的。中央银行贯彻金融政策,实行金融管理和金融控制，重要是通过上述业务活动和手段来实现的。因此，中央银行是代表国家进行金融控制、管理金融的特殊金融机构。六、中央银行的职能及互相关系(一）中央银行的职能1．服务职能：a．为政府服务，经理国库,临时的财政垫支，代表政府参与国际金融活动,作为政府的金融顾问和参谋；b．为银行与非银行金融机构服务,主持全国的清算事宜,作为银行的最后贷款者。2.调节职能:a.调节货币供应量；b.调整存款准备率与贴现率；ｃ.公开市场操作。3．管理职能:a．制定金融政策、法令;b.管理各银行和金融机构;c．检查监督银行及其他金融机构的活动。（二)中央银行各职能之间的关系中央银行的服务职能、调节职能与管理职能是由中央银行的性质所决定的。这些职能之间,存在互相依存、互相补充的关系。服务贯穿于调节、管理过程的始终。由于，只有搞好服务，支持银行与金融机构提高经营管理水平,使之健全稳定,才干为中央银行实现货币政策目的奠定金融条件。调节、管理既包具有约束，也包具有扶持。银行及金融机构的活跃与发展，是中央银行调节、管理的前提。假如银行及金融机构萎缩或倒闭中央银行就失去存在的理由,所以服务要服从于管理、调节。管理与调节是同一问题的两个方面。管理必然随着调节，无调节的管理难以实现抱负的管理。调节促进实现有效管理，管理对调节也有促进作用。扶持和调节自身就是一种积极的管理。(三）中国人民银行的职能依法制定和执行货币政策；发行人民币,管理人民币流通;按照规定审批、监督管理金融机构；按照规定监督管理金融市场；发布有关金融监督管理和业务的命令和规章；持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备;经理国库;维持支付、清算系统的正常运营；负责金融业的记录、调查、分析和预测；作为国家的中央银行，从事有关的国际金融活动;国务院规定的其他职责。七、中央银行的作用（一)稳定货币,稳定金融；(二)调节国民经济,促进经济正常发展;(三）集中清算，加速资金周转；(四)推动国际金融合作。第三章中央银行与政府的关系本章重点一、中央银行中央银行独立性争论的演变二、中央银行与政府关系的不同模式三、中国人民银行与政府的关系四、中国人民银行分支机构与地方政府的关系内容提纲一、中央银行相对独立性概述(一）中央银行中央银行独立性争论的演变１．中央银行产生和存在与政府关系的五个方面：一为争取政府支持,独享货币发行权;二为承办政府财政收支，建立资金往来关系;三为解决政府借垫与公债募集;四为政府解救货币经济危机；五为由政府任命总裁。2．第一次世界大战后开始了独立性的争议。为战争筹措军费而放弃中央银行的自由原则和独立性,以至在第一次世界大战后大多数国家都发生了严重的通货膨胀，1９20２3在布鲁塞尔和1９2023在日内瓦召开的两次国际金融会议，一再强调中央银行应脱离政府控制而独立。战后各国纷纷组织独立的中央银行，有的中央银行法中列有维持独立性的条文。3．第二次世界大战后独立性思潮再起。中央银行既要按照宏观经济目的满足财政筹措资金的规定,又要实现货币政策目的,理应受到政府的控制和监督。4.２０世纪70年代，西方国家的“滞胀”再次提出中央银行独立性问题。其理由重要有:政治家缺少经济远见，干扰货币政策的稳定性和连贯性。政府为满足短期利益的需要，推行通货膨胀政策。中央银行与政府的工作侧重点的不一致，致使互相的措施矛盾对立。中央银行作为社会化的服务机构,也需要相称的独立性。(二）中央银行与政府关系的实质中央银行既要为政府服务,又要作为政府宏观经济政策的有力工具。且中央银行业务技术之精细、活动之微妙，已不能单靠法律来规定，而必须与政府互相信任,密切合作，所以不能视中央银行为一般政府机构；中央银行也不能完全独立于政府之外,不受政府约束。而应在政府的监督和国家总体经济政策的指导下,独立地制定、执行货币政策。这就是当代中央银行的相对独立性。中央银行独立性要遵循的原则:经济发展目的是中央银行活动的的基本点，不仅要考虑自身所担负的任务和承担的责任,还要重视国家的利益。中央银行货币政策要符合金融活动的规律性。防止为特定政治需要而不顾必要性和也许性，牺牲货币政策的稳定性。（三)中央银行与政府关系的重要方面1.财政政策规定与货币政策配合中央银行要为政府发行债券,提供短期借款。但要拒绝为填补财政赤字,而进行的超经济的货币发行。2.货币政策争取财政政策的配合。如在经济发展不正常时，规定税率能作相应的调整；在固定资产投资超过国力许可时，规定大量削减投资；在国际收支不平衡时，规定提高关税以限制进口;等等。二、中央银行与政府关系的不同模式（一)中央银行与政府关系的一般分析1．中央银行资本所有权有完全归政府所有的趋势，即使是资本属私股的中央银行,股东也无权干预和影响中央银行的货币政策和业务经营。由于对中央银行的管理监督权属于国家,所以资本所有权已成为无关紧要的问题。2．中央银行的总裁的任命多由政府部门或议会提名,国家元首任命,任期与政府任期接近。理事任期稍长于总裁,多数国家允许连任,与政府的任期错开。3.多数国家赋予中央银行法定职责,明确其制定或执行货币政策的相对独立性，在承担稳定货币金融的同时,作为政府在金融领域的代理人,接受政府的控制与督导。４．中央银行与政府的从属关系：中央银行在一定的限度内有支持财政的义务,为财政直接提供贷款融通资金；为财政筹集资金发明有利条件。许多国家对融资的方式、额度与期限都从法律上加以严格限制，严禁财政部向中央银行透支。5.理事会中的政府代表问题。各国在实践和结识上对此都有分歧。反对者认为,中央银行的职能与政府不同,没有代表可以避免政府的直接干预，保障中央银行不受政府压力和政府偏见的影响。赞同者认为,有代表有助于沟通和纠正双方观点与结识上的偏差;理事会中可以有各经济部门的代表,就不能排斥政府的代表。（二）独立性较大的模式中央银行直接对国会负责，可以独立制定货币政策及采用相应的措施,政府不得直接对它发布命令、指示，不得干涉货币政策。假如中央银行与政府发生矛盾,通过协商解决。美国和德国都属于这一模式。(三)独立性稍次的模式指中央银行名义上从属于政府,而事实上保持着较大的独立性。有些国家法律规定财政部直辖中央银行，可以发布指令，事实上并不使用这种权力。中央银行可以独立地制定、执行货币政策。英格兰银行、日本银行属于这一模式。（四)独立性较小的模式中央银行接受政府的指令,货币政策的制定及采用的措施要经政府批准，政府有权停止、推迟中央银行决议的执行。这样模式的典型国家是意大利。三、中国人民银行与政府的关系（一)中国人民银行是国务院的直属机构对于中国人民银行应从属于国务院还是从属于全国人民代表大会，以及如何从立法上保证它的独立性问题。重要有三种观点：第一，中国实行的市场经济还带有一定计划性，国家具有组织、领导、管理经济的职能,国家经济发展的战略与总体目的由中央决定,全国经济工作的实行则是由国务院统一组织和领导的。在政府长远的总体经济目的与近期经济发展意图上,国务院和全国人民代表大会不会也不也许存在重大分歧，规定人民银行作为中央银行是国务院的组成部分,同财政部是平行的,直接受国务院领导，在中国社会主义制度下，不存在中央银行受不同党派和集团的利益所左右的问题。第二，人民银行要对政府机构保持独立性,须直接从属于全国人民代表大会(常务委员会),接受其管理和监督，在其指导下独立地制定和贯彻执行金融政策。这样会在某种限度上增强人民银行相对独立性，可以使人民银行不受政府短期经济政策的局限与随着短期经济政策摆动而摆动，减弱来自于外界对中央银行执行货币政策、控制货币供应和信贷规模的随意性。第三,从中国国情出发,在政治体制未作相应改革的情况下,加强人民银行的独立性不在于人民银行是直接从属于全国人民代表大会还是直接从属于国务院，两者没有实质性的区别,任何人不行超越法律程序对中央银行进行干预。中国人民银行是国务院具有一定独立性的直属机构：这要表现在三个方面：(1)中国人民银行行长由全国人大决定，全国人大闭会期间，由全国人大常委会决定,由国家主席任免。(2)中国人民银行实行行长负责制，行长领导中国人民银行的工作;(3)在法定权限内,中国人民银行依法独立执行货币政策和履行其他职责。中国人民银行向全国人大或者全国人大常委会报告工作，并接受监督。作为全国最高权力机关的全国人大及其常委会有权利、有责任了解中国人民银行的工作情况，并进行监督;作为我国最重要的宏观控制调节机构之一，中国人民银行可以在不违反中央的战略目的和大政方针的前提下,独立地制定和执行货币政策，不受其他部门的干扰。(二）中国人民银行与财政的关系历史上银行与财政的关系是“大财政、小银行”,“长期资金归财政、短期资金归银行，无偿资金归财政、有偿资金归银行。”改革开放以后的关系正在理顺，表现在行政关系上，中国人民银行与财政部同属国务院直接领导，以平等独立的身份协调配合工作。在业务关系上,中国人民银行与财政部历来是密切配合、互相支持的。在资金关系上,重要是资金的融通关系，特别是解决财政向中国人民银行的透支问题。在政策关系上,中国人民银行的货币政策和财政部门的财政政策是国家的宏观经济政策,两者必须保持平行、互相配合、密切合作。（三）中国人民银行与国家计委的关系历史上是“计委定计划,银行包资金”。国家计委与中国人民银行同属国务院的直属机构,两者之间不存在任何行政从属关系,但却有着十分密切的联系。计委制定国民经济发展计划和速度,必须考虑中国人民银行资金来源的也许性；中国人民银行控制社会总需求,则要根据经济合理增长因素、经济动态因素和货币流通状况拟定货币供应量,并在货币供应量的限度内,积极配合、支持经济计划的实现。四、中国人民银行分支机构与地方政府的关系中国人民银行分支机构与地方政府的关系具有中国特色：由于中国不仅办社会，并且办公司。按行政区划设立人民银行，也在客观上为地方政府干预提供了也许。所以1９98年要撤消省级分行,建立跨省分行。中国人民银行分支机构受总行垂直领导，超脱地方利益的局限,减少地方政府干扰,真正贯彻执行国家的货币政策。人民银行分支机构有义务支持地方政府的经济决策，积极接受各级地方政府的支持与帮助,作出符合本地经济发展战略的金融决策和采用相应的措施，解决各地经济发展中的实际问题，在中央宏观决策指导下,积极的为地方经济发展服务，实现地区经济发展目的。中国人民银行分支机构与地方政府有关部门的关系：人民银行分支机构与地方计委、经委、财政等部门既无任何行政从属关系,也无任何业务从属关系,是各自平行且完全独立的关系。第四章中央银行的资产业务本章重点一、中央银行贷款和再贴现业务二、中央银行证券买卖业务三、中央银行金银外汇储备业务内容提纲一、中央银行的贷款和再贴现业务（一)中央银行的贷款业务中央银行的贷款是商业银行基础货币的重要来源,它对于维护金融体系安全,克制通货膨胀,调节经济具有非常重要的意义。该业务的对象重要是商业银行和国家财政,在特殊的情况下，也对一些非银行金融机构发放小额贷款。1.中央银行贷款的方式审查商业银行的贷款数额、期限和用途,拟定利率。通常是短期的，以政府债券和商业票据为担保。对财政的贷款有与商业银行贷款相同的一类，即正常贷款,尚有财政部的透支,以及财政性国库券和国债的证券投资。２.中央银行贷款的特性以短期贷款为主;不以赚钱为目的；控制对财政的放款；不直接对工商公司和个人发放贷款。３．中国中央银行的贷款业务按融通资金的方式分信用放款、抵押放款和票据贴现;按期限分2０天以内、3个月、6个月以内和1年期４个档次。申请贷款的资格：要经人民银行批准，有经营金融业务的许可证，在人行有独立的账户，缴纳准备金的商业银行和其它金融机构。此外,贷款还必须具有这样的条件，属于贷款的对象;信贷资金营运正常;还款资金有保障。向人民银行贷款的程序：借款银行提出贷款申请，借款审查,借款发放，贷款的收回。(二)中央银行的再贴现业务再贴现也叫“重贴现”,是指商业银行为填补营运资金的局限性，将由贴现取得的商业银行票据提交中央银行，请求中央银行以一定的贴现率对商业票据进行二次买进的经济行为。中央银行通过调整再贴现率提高或者减少再贴现额度，从而调节信用规模。（三）再贴现与中央银行贷款的不同1．再贴现是中央银行以一定的贴现率按商业票据面额的一定比例提供应商业银行的货币资金,即商业银行预先向中央银行支付利息,商业银行获得部分融资;而贷款业务支付本金在,商业银行可以获得百分之百的全额资金。2.中央银行贷款业务范围比再贴现广。二、中央银行证券买卖业务(一）中央银行证券买卖的意义调节和控制货币供应量,进而调节宏观经济；与准备金政策和相再贴现配合;缓解财政收支导致的不利影响;协助政府的公债发行与管理。（二)中央银行证券买卖业务的种类中央银行在公开市场上买卖的证券重要是政府债券、国库券以及其他市场性非常高的有价证券。由于各国的国情不同,因此,各国法律规定中央银行可以买卖的证券种类也不同。１.美国公开市场的证券业务：由联邦公开市场委员会直接领导，纽约联邦储备银行具体操作。从众多的证券交易机构中选择几十家初级交易商进行政府证券的买卖。操作方式重要有永久性储备调节，即单向的购入或售出债券;临时性储备调节，即通过回购协议和等量售出——购入交易进行双向操作。２.中国人民银行的证券买卖业务：199４年４月1日，中国人民银行开始在上海银行间外汇市场买卖外汇进行公开市场业务操作;１9９５年,中国人民银行开始通过融资券的买卖试行公开市场业务;1996年4月9日,才正式启动中央银行国债公开市场业务。操作工具是国债、中央银行融资券、政策金融债，交易主体是国债一级交易商，而不是个人和公司事业单位。（三)中央银行买卖证券应注意的问题不能在一级市场上购买有价证券,而只能在二级市场上购买；不能购买市场流动性差的有价证券；不能购买无上市资格、在证交所没有挂牌交易的有价证券；一般不能买入国外的有价证券。三、中央银行金银外汇储备业务（一）中央银行保管金银外汇业务1.中央银行保管经营外汇的意义：稳定币值,稳定汇价,调节国际收支。2.金银外汇储备的特点：黄金的安全性强,兑换性和赚钱性不及外汇，保管成本也很高;但外汇的持有有风险，所以适当拟定此三者的比例。(二）中国外汇储备的管理由金银、外汇、特别取款权和国际货币基金组织的储备头寸四者构成。在1９83~1993年,外汇储备管理只涉及国家外汇库存和中国银行营运外汇。１993年起，只指国家外汇实际库存。中国外汇管理状况:中国人民银行集中管理外汇储备的体系,职能由保障经常项目和资本项目下的支付转向平抑人民币汇率,中国人民银行直接经营外汇储备，同时对部分储备资金进行委托管理。中国外汇储备管理的原则:“安全第一，流动第二,赚钱第三”。中国外汇储备管理的战略目的：调整外汇供求、平衡外汇市场；加强风险防范,保证资金安全,保证资金的及时调拨和运用；建立科学的储备资产结构，提高储备经营水平，增长资产回报；合理安排投资,有重点地支持国内建设项目。建立适合中国国情的外汇储备管理模式:建立风险管理制度；采用科学的风险控制手段;划分外汇储备为经常性储备和战略性储备。第五章中央银行的负债业务本章重点一、中央银行负债业务种类二、中央银行货币发行业务三、中央银行经理国库业务四、中央银行集中存款准备金银业务内容提纲一、中央银行负债业务及种类中央银行的负债是指社会集团和个人持有对中央银行的债权,其业务重要涉及货币发行、经理国库、集中存款准备金。二、货币发行业务（一)货币发行的含义和意义货币发行具有双重含义:一是指货币从中央银行发行库，通过各家银行业务库流向社会；二是指货币从中央银行流出的数量大于流入的数量。货币发行是中央银行重要的负债业务,通过这项业务，中央银行既为商品流通和互换提供流通手段和支付手段，也相应筹集了社会资金，满足中央银行履行其各项职能的需要。(二)货币发行的原则1.垄断性原则：有助于避免发行银行券分散的诸种弊端，有助于对货币流通的管理，有助于增强中央银行的实力,有助于实现国家货币金融政策的推行,有助于增长货币发行的收益。2.信用保证原则:要有发行准备制度(对经济发行和财政性发行的质疑）。３.弹性发行的原则：货币发行要具有高度的伸缩性和灵活性。(三）货币发行准备制度１.钞票准备:以金银外汇为发行的准备,有助于货币的稳定，但是却缺少弹性；2.保证准备制：以政府公债、短期国库券、短期商业票据等国家信用作为发行准这种方法解决了弹性问题，却增长了控制货币发行的难度。货币发行的准备金比率:将钞票准备与保证准备结合起来,克服这两者弊端,但是,该比例却很难拟定。(四)世界各国的货币发行准备制度1．弹性比例制:指增发的钞票数超过了规定的钞票比例时，此超额部分要交一定的超额发行税；若钞票回笼或钞票增长，达成规定的比例,则免征发行税,以限制其过度发行；２.保证准备制：指货币发行要以政府公债、短期国库券、短期商业票据等国家信用作为发行准备，容易导致货币的财政发行;使发行成为填补财政赤字的工具；3.保证准备限额发行制:指在规定的发行限额内，可以所有用政府证券作为发行准备，超额部分必须用十足的钞票作准备。这种制度有助于限制货币的财政发行，但缺少弹性;4.钞票准备发行制：指货币的发行必须以100%的钞票作为准备。虽然可以防止滥发货币,但是不能适应经济发展的需要；5.比例准备制:指规定货币发行准备中,钞票与其他有价证券所占的比例，但各种准备资产的比例难以拟定。（五)货币发行制度演变的轨迹由可兑换金银演变到不可兑换金银；由钞票准备逐渐向保证准备演变;由保证准备向货币供应量管理,以及向由政府债券为依据的货币发行方向发展。(六)中国中央银行货币发行制度1.中国的货币发行原则：集中发行原则,经济发行原则,计划发行原则。2.中国的发行准备：以商品物资为保证,保证货币的持有者随时能得到所需的生活资料。3.发行渠道:中国的货币发行是通过各级发行库和业务库之间的调拨往来实现的。（七)各国货币发行制度比较1．美国货币发行制度的独立性极强，各联邦储备银行需要领取现钞,都要通过联邦储备委员会的批准，各地联邦储备委员会代表机构，天天都要向委员会报告发行和回笼的情况。其发行实行“发行抵押”制度，规定各联邦储备银行的货币发行必须提供1０0％合格抵押品,以及附加担保品。可充作抵押品的有:金证券;政府债券；合格的商业票据、抵押票据、银行承兑票据；合格的州和地方政府的债券。这种发行抵押,使得联邦储备券成为具有充足担保的经济发行,没有规定的限额,具有相称的弹性。2．英国的货币发行制度:英格兰银行可以根据所持有的黄金超额发行。尽管1９3９年的银行法规定银行券的发行最高限,并规定1０0%的政府债券或其他证券作为发行准备。但目前,英格兰银行的货币发行已经由部分信用保证转变为完全的信用保证。英格兰银行虽然只在英格兰和威尔士享有货币发行权,苏格兰和北爱尔兰商业银行的货币发行货币要以英格兰银行发行的货币作为保证。英格兰银行通过自己的分支机构向商业银行供应货币,并且贷款给贴现所和承兑所，而不直接贷款给商业银行。各国货币发行制度的共性：都实行经济发行，不作财政发行;都规定要有十足的资产作保证;都规定发行的最高限额。二、经理国库业务（一）国库体制的有关概念国库是国家金库的简称，是专门负责办理国家预算资金的收纳和支出的机关。国家的所有预算收入都由国库收纳入库,一切预算支出都由国库拨付。国家财政预算收支保管一般有两种形式:一是国库制,又分为独立国库制和委托国库制。独立国库制是指国家专门设立相应的机构办理国家财政预算收支的保管、出纳工作；委托国库制是指国家不单独设立机构，而是委托银行代理国库业务。二是银行制,是指国家不专门设立金库机构,由财政部门在银行开户，将国家预算收入作为存款存入银行的管理体制。世界上经济发达的国家多采用委托国库制。（二）中央银行经理国库的优越性中央银行经理国库业务是其履行政府银行职能的具体体现。中央银行经理国库收缴方便，调拨灵活，资金安全，数字准确,有助于中央银行的宏观调控,有助于发挥银行的监督作用。（三）中国的国库产生和发展中国的国库发展大体上经历了两个阶段:一是以实物形式为主的国库,从周朝一直延续到１920２3的清朝;二是银行代理国库,始于清朝末年,192023原户部银行改为大清银行。新中国建立后，先后公布了三个法律文献,分别是1950年的《中央金库条例》、１９８７年的《中华人民共和国国家金库条例》和１995年《中华人民共和国中国人民银行法》,拟定了由中国人民银行经理国库。1