国际结算5(武汉大学国际结算)

《国际结算》案例张东祥编写2/4/20231银行承兑汇票结算案例某年3月13日，A、B公司签订一份矿产品购销合同：A向B供应价值4500万元的系列产品，货款以银行承兑汇票结算。B与C银行于2002年3月14日签订9份银行承兑契约，各契约约定：承兑汇票金额为500万元；承兑申请人B应于汇票到期7日前将应付票款足额交付承兑银行C，如到期日之前承兑申请人不能足额交付票款，承兑银行将对不足支付部分的票款转作逾期贷款。双方签章。同日，A、B、C三方签订一份银行承兑保证协议，约定：A为C银行与B签订的上述银行承兑契约承担连带保证责任；如果B违约，C银行有权直接向保证人A追偿，A保证在接到C银行书面索款通知后5个营业日内清偿。如保证人A未按期代为清偿到期债务，C银行有权委托保证人的开户银行直接扣收其帐户存款或直接扣收保证人的其他财产，并按担保总额的2％收取违约金。2/4/20232A、B、C分别签章。3月14日，

C银行对B签发了9张银行承兑汇票：收款人为A，付款人为C银行，总金额4500万元，到期日为同年9月14日。汇票“不得转让”。C银行签章承兑。A于9月21日将9张计4500万元银行承兑汇票委托其开户银行向C银行提示付款。C银行以“与A公司有约定的债权债务关系、A违约”为由拒绝付款、扣留汇票、开出拒付证明。理由是B未按期向承兑银行付足票款。9月25日，A向法院提起诉讼，请求判令C银行对上述4500万元银行承兑汇票承担付款责任并赔偿相应损失。试问：法院应如何判决？2/4/20233T/T结算案例我国C公司某年6月首次向美国A公司出口工艺品。美国客户坚持以T/T付款，C公司同意。在完成装货收到B/L（提单）后即给客户发传真。客户很快将货款

USD11000汇给我方。第一单非常顺利。一个月后，客户要求再次发货并仍以T/T付款，我方同意并于3个月内连续4次发货总值FOBDALIAN$44000。待4批货物全部出运后索款时，美国客户以各种理由拖延，半年后人去楼空。试问：出口商应吸取怎样的教训？2/4/20234T/T、D/A结算案例在一次展销会上，A公司与美国B公司签订了一批价值80万美元的五金工具出口合同，规定分批装运、每批出口商品数量及规格以买方订单为准、支付方式为买方下订单时先T/T预付该订单总额的30%，其余70%采取D/A90天支付。为避免收汇风险，A投保了短期出口信用险，保险公司审批每批保额为2.5万美元。B发来第一份订单，总值1.4万美元，并告知已T/T汇出该单项下30%的订金。A收到B传真发来的银行汇款单，但迟迟未收到T/T汇款。B电称可能是中美银行间渠道不通，要通过其他银行中转。一个月后，A收到B第一批订单项下30%T/T货款后便报关出运和制单结汇。B随后又发来6个订单，并传真发来6份预付款银行汇款单。B称货物销售行情非常好，望尽快交货。A连续出运40多万美元的商品。第一批收汇到期时，A发觉B没按时支付。于是A停止装运、要求按期付款。

B以业务量大、资金周转困难为由，请求延期支付。A回头清理预付订金时，发现仅收到1万多美元。对A的催款，B先是拖延时间后则干脆不予答复。虽然保险公司根据保险合同理陪了额度内的金额。但A的损失达30多万美元。试问A公司应吸取什么教训？

2/4/20235D/P、D/A结算案例

2000年10月，A银行接某客户的出口托收单据后指定代收行P收款：发票金额一半的付款条件为D/P120DAYS，另一半为D/A90DAYSAFTERSIGHT。A银行将单据寄出。不久，代收行回电告知已凭进口商承兑D/A放单。经过半年努力，进口商仍不付款。试问代收行P的做法是否妥当？

2/4/20236D/P结算案例2000年10月，A银行接某客户的出口托收单据后指定代收行P收款：单据付款条件为D/P120DAYS，代收行凭进口商的一张当时尚未到期的票据放单，该票据后因付款人帐户关闭而被退回。A银行认为是代收行错误放单造成的损失，要求代收行赔偿，代收行则拒绝赔付。试问P的做法是否妥当？

2/4/20237L/C、D/P、D/A结算案例某年7月，河北H公司与马来西亚M公司签订一份鸭梨出口合同，数量为6个40英尺集装箱，支付方式为即期L/C，8月开证，9月发货。8月底，M公司告知无法开证，提出以D/P即期结算，H公司同意。9月，货物发往吉隆坡。客户又来电说，当地市场价格下跌，建议改为D/A30天。考虑到货已到目的港，H公司接受了对方的付款要求。票据到期时，M公司以种种理由拖延付款。一年后，H公司委托东方保理中心追收货款，发现M公司营业执照已被吊销，而1998年以前，该公司是一家礼品店，从未做过水果生意。试分析H公司的做法。2/4/20238D/D结算案例

我国甲公司与香港乙商社签订了一笔出口合同，由港商以D/D预付货款。临近装船时，港商来电称资金周转困难，要求先装船发货，随后即付款，以免耽误交货。我方不同意，坚持应先付款。第二天，港商便传真发来汇款凭证（即期银行汇票）。我方于是发货寄单，并发电通知对方。1个月后，仍没收到货款。经查询，得知港商在收到我装船电后，撤销了汇款。结果甲公司钱货两空。为什么会出现这种结果？2/4/20239L/C结算案例1

某外贸公司向外商进口一批钢材，货物分两批装运，支付方式为不可撤销即期信用证，每批分别开证。第一批货物装运、交单议付、付款均正常。我方公司收到该批货物后，发现货物品质与合同不符，因而要求开证行对第二份信用证项下的单据拒付。试问：开证行应拒付吗？为什么？2/4/202310L/C结算案例2

我国某公司与外商按CIF条件签订一笔出口合同，装运期为8月份，但未规定具体开证日期。8月5日，我方收到外商开来的简电通知，我方怕耽误装运期，便按简电装运。8月28日，外商开来正本信用证，对单据作了与简电通知不一致的要求，我方接受无异议。单据寄开证行时，开证行以单证不符为由拒绝付款。试对贸易双方及开证行的行为进行分析。2/4/202311L/C结算案例3非洲某国A银行给中国银行B分行开来一份金额为100万美元的不可撤销跟单信用证，要求保兑后通知受益人，这是中国银行首次收到该国银行开来的金额如此巨大的信用证。据中行了解，A银行的实力和信用都一般。试问：中国银行如果进行保兑，应如何控制或转移风险？2/4/202312SL/C结算案例

澳大利亚S银行收到某客户交来由香港B银行开立的以S银行为受益人的备用信用证，要求其为该客户提供100万美元信用贷款。S银行因缺少B银行的印鉴，便去B银行悉尼分行核对，后者的经办人员在信用证上签注了“印鉴相符”，并签名。S银行以此为据，向该客户发放了100万美元贷款。S银行后发现信用证是伪造的。试问：S银行应怎么办？2/4/202313

结算单据案例2000年10月10日，某公司将一套出口信用证单据（金额为USD43200）交给Y银行收款，开证行/付款行为沙特S银行。Y银行审核后认为单据相符，于当日交快递公司寄出，预计10月底能收汇。但超过预计收汇期后还没有贷记头寸，Y银行通过快递公司了解到开证行已于10月17日签收了此快递单。Y银行发电查询，11月17日开证行回复称已签收所查快递单，但收件内容是一块长120cm、宽21cm的布料，并未收到Y银行查询电中所述单据。Y银行意识到单据已被错寄，于是要求快递公司协查。同时Y银行又通过船运公司了解到申请人用银行担保提走货物，证明开证行确实未收到正本单据。2/4/202314在单据查无着落的情况下，Y银行提出补寄一套副本单据请求开证行付款，但开证行坚持要求正本单据，因为开证行已出具提