境外直接投资-特殊提示

直接(zhíjiē)投资外汇业务

信息系统银行端操作(cāozuò)提示精品资料1必须依靠系统办理相关(xiāngguān)业务外汇(wàihuì)局和外汇(wàihuì)指定银行在为企业办理直接投资项下(FDI、ODI)的外汇(wàihuì)业务时，必须通过该系统办理。凡是需要外汇(wàihuì)局核准的都要反馈；不需要外汇(wàihuì)局核准的，需要做备案。精品资料2区分(qūfēn)反馈和备案银行业务办理业务主要分两类，一类是需要经过外汇局核准的业务，为企业及投资者办理该类业务的时候银行需要先在系统中查询核准件的信息，按照外汇局核准的事项为申请者办理业务，办理完毕后须打印本次(běncì)办理的核准件，留存打印资料以供外汇局现场检查，并在系统中反馈办理情况。另一类是无须外汇局核准的业务，外汇指定银行可根据外汇局授权直接办理，办理完毕后必须将办理信息如实向外汇局备案。办理该业务时，需要先在系统中查询申请者已登记的相关信息（如开户信息等），然后以登记信息为依据进行办理，办理完毕后把办理信息录入到系统中，反馈给外汇管理局。精品资料3相关核准件必须(bìxū)及时反馈客户到银行办理的直接投资项下的外汇业务，凡是需要外汇局核准的，都需要在系统中查询、反馈。需要反馈的核准件种类随外汇政策和银行授权情况的调整会有所增减、更改。（如资本金结汇区分(qūfēn)银行是否经过外汇局授权直接办理，未授权的需凭外汇局出具的资本金结汇核准件办理）注意：资产变现账户入账既要反馈，又要做流入备案。未授权银行资本金结汇既要反馈，又要做结汇备案。精品资料4资产(zīchǎn)变现专用外汇账户股权转让分为中转外、外转中、中转中、外转外四类。以下仅指中转外。（中转外）股权转让过程中涉及(shèjí)的交易各方：外商（境外）投资企业（标的企业）、收购方（外方股东）、出让方（中方股东）。申请人为出让方（境内机构或个人）。反馈、备案申请者代码：开户核准反馈为出让方、入账核准反馈为标的企业、非资本金流入备案为出让方、账户结汇备案为出让方。精品资料5相关核准(hézhǔn)件必须及时反馈（续）何时反馈为及时？要求业务办理当天反馈。核准件有效期一般为7个工作日。系统自动将超出有效期的核准件作废（将无法反馈）。反馈的意义：1、核对系统中电子核准件与客户提交的纸质核准件，杜绝伪造核准件的使用；2、给系统一个信号，证明核准件已使用、客户已在银行办理相关(xiāngguān)业务；3、外汇局以反馈日期做为客户办理业务日期（如开户日期）。精品资料6反馈(fǎnkuì)流程查找核准件->点击核准件编号->点击打印按钮->反馈按钮显示->点击反馈按钮->点击反馈确认对话框的确定按钮->提示反馈成功。批量反馈：只有(zhǐyǒu)在需要反馈的核准件通过上述打印按钮打印，反馈按钮显示后，才可用此功能。成功后提示反馈成功。精品资料7反馈、备案(bèiàn)时的申请者代码申请者为外商投资企业和境外投资企业境内投资主体：要求读IC卡。IC卡上存储了企业的组织机构代码。申请者为境内机构：输入组织机构代码。申请者为境外机构、境外个人、境内个人：输入系统为其自动生成的基本信息登记编号，格式分别为JG2007000001、GR2008000007、IR2008002615。相关编号通过企业外汇(wàihuì)登记信息中查询。精品资料8IC卡外汇(wàihuì)登记证介绍外汇登记证由纸质登记证被现行的IC卡取代。IC卡外汇登记证只发给外商投资企业和境外投资企业境内投资主体(zhǔtǐ)。若某企业是外商投资企业，同时又有境外投资，则发给该企业一个IC卡即可，该IC卡同时代表外商投资企业外汇登记证和境外投资外汇登记证。若某企业有多个境外投资项目，也只有一个IC卡，但系统中有多笔外汇登记信息。精品资料9基本信息登记(dēngjì)编号基本(jīběn)信息登记：包括境内机构、境内个人、境外机构、境外个人、中介机构、外汇指定银行基本(jīběn)信息登记六个功能项目。境内外机构和个人办理资本项目外汇业务、会计师事务所办理验资询证、外汇指定银行为企业办理资本项下账户、结售汇之前均需要到外汇管理局办理基本(jīběn)信息登记手续。其中境内机构、中介机构和外汇指定银行分别以组织机构代码和银行国际收支编码为存储主键；境内个人、境外机构、境外个人、则由系统生成基本(jīběn)信息登记编号，此编号具有唯一性（信息不得重复登记），等同于组织机构代码的作用。精品资料10模糊查询：反馈(fǎnkuì)查询、备案查询可输入某一项进行查询，或输入企业名称的一部分。如分别输入时间段、反馈状态、企业名称的一部分（如输入“公司”，可查询企业名称中带有公司的业务；注意名称中不含“公司”的企业，如“山东友谊血液净化(jìnghuà)中心”）。也可输入多项进行精确查询。适应于FDI、ODI模块精品资料11系统用户(yònghù)设置系统用户设置是否符合以下要求。系统管理员、业务操作员用户默认密码均为000000，必须对其修改；业务操作员用户是用本网点的管理员用户建立的，用户名称应为操作员本人姓名。注：为熟悉系统操作，银行可先向我局申请系统培训环境用户，通过培训环境进行系统测试操作。银行不得(bude)使用系统生产环境进行测试（进行查询操作除外）。目前培训环境网址为：2。精品资料12直投系统(xìtǒng)利润处置【1】应付股利：来源于年检后的外汇收支表中的“十四、应付外汇股利”期末数；【2】可供处置的利润：来源于年检后的外汇收支表中的附注2，即“按股权或约定比例计算外方所有的未分配利润年末(niánmò)余额”。精品资料13直投系统利润处置：银行端利润汇出(huìchū)备案“可供处置的应付股利”用上述(shàngshù)“【1】应付股利”控制。“可供处置的已分配利润”用上述(shàngshù)“【2】可供处置的利润”控制。精品资料14直投系统利润(lìrùn)处置：跨年度后上述数据项的调整每年1月1日，FDI模块中外汇局端、银行端设置的上述数据自动调整为“0”，1月1日至通过年检期间发生(fāshēng)相应业务后，系统中上述数据可变更为负数，年检通过后，系统根据上面第一条提取相应数据至外汇局端、银行端相应位置后应冲减原已存在的负数，冲减后数据应≥0，否则，说明1月1日至通过年检期间发生(fāshēng)的相应业务有误或年检数据有误。精品资料15直投系统利润处置(chǔzhì)：跨年度后上述数据项的调整（示例）如A企业年检前汇出应付股利(gǔlì)10万后，外方可处置应付股利(gǔlì)数据为-10万，年检时A企业外汇收支表中应付股利(gǔlì)期末数为20万，年检数据导入系统后，系统相应位置显示的可供处置应付股利(gǔlì)为10万。精品资料16境外投资(tóuzī)备案注意事项境内投资主体境外投资项目收益入账、结汇区别（收益入账后再结汇的，仅做收益入账备案）。（目前政策要求(yāoqiú)外汇业务必须通过帐户办理）系统中已办理该企业的境外投资外汇登记。（适应于其他业务）精品资料