财务管理第十章 票据法

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票据是重要的商务交易工具和金融工具，随着社会主义市场经济的开展，票据将越来越被广泛地运用于社会经济中，票据法的重要性日显突出。通过本章学习，要掌握票据的根本知识和票据法的根本内容，能够正确运用票据，能够应用票据法规那么分析和解决有关票据法律问题。12023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第五章票据法第一节概述第二节票据行为第三节票据权利第四节票据瑕疵第五节票据抗辩第六节票据丧失及补救22023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第一节概述一、票据的概念票据一词有广义和狭义之分。广义的票据，是指商业活动中的一切作为权利凭证的单据。包括各种有价证券和凭证，如股票、债券、发票、提货单、车船票、存款单、汇款单、保单和仓单等等。狭义的票据只限于以一定金额为目的的可以流通转让的特种证券，具体是指发票人依法签发，由自己无条件支付或委托他人无条件支付一定金额给收款人或持票人的一种的有价证券。根据我国?票据法?的规定，票据包括汇票、本票、支票。本章所指票据仅指狭义的票据。32023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第一节概述二、票据的特征1.票据是完全有价证券〔票据的权利与票据不可分开〕2.票据是要式证券3.票据是一种无因证券4.票据是文义证券5.票据是流通证券42023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第一节概述

三、票据的种类

1.根据是否为票据法所规定的票据为标准票据可分为票据法上的票据和非票据法上的票据。我国票据法所规定的票据，仅指汇票、本票和支票。人们在社会经济生活中所泛称的其他票据，均为非票据法上的票据，如提货单、存款单、汇款单、保单等。

汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。

本票是出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。

支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。52023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第一节概述汇票根据出票人不同根据付款日期确定的方式商业汇票银行汇票即期汇票远期汇票银行承兑汇票商业承兑汇票定日汇票出票后定期付款的汇票见票后定期付款的汇票62023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第一节概述

即期汇票，也称见票即付的汇票，是指由票据付款人见到票据后当即决定是否付款的一种汇票。

定日汇票，又称板期汇票，是指汇票上明确记载付款日期的汇票。

出票后定期付款的汇票，也称计期汇票，是指在出票日后一定日期付款的汇票。

见票后定期付款的汇票，也称注期汇票，是指在见票承兑后一定日期付款的汇票。72023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第一节概述本票根据签发人不同根据付款日期确定方式不同根据票面金额是否固定银行本票商业本票（无）即期本票远期本票（无）定额本票不定额本票82023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第一节概述支票根据出票时绝对记载事项是否记载完全根据出票时是否记载收款人名称完全记载支票空白授权支票按用途不同记名支票无记名支票普通支票现金支票转帐支票92023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第一节概述出票人收款人背书人背书人被背书人持票人被背书人出票关系背书关系背书关系债务关系债务关系债务关系付款人承兑人请求承兑或者付款资金关系汇票当事人及其关系102023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第一节概述出票人收款人背书人背书人被背书人持票人被背书人出票关系背书关系背书关系债务关系债务关系债务关系请求付款本票当事人及其关系112023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第一节概述出票人收款人背书人背书人被背书人持票人被背书人出票关系背书关系背书关系债务关系债务关系债务关系付款人请求付款资金关系支票当事人及其关系122023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第一节概述

2.根据出票人的不同可以将票据分为银行票据和商业票据。以银行为出票人的票据为银行票据，主要包括了银行汇票和银行本票。以银行以外的其他人为出票人的票据为商业票据，我国目前主要是商业汇票。

3.根据出票人是否直接对票据付款可以将票据分为委托票据和自付票据。

委托票据是指出票人不充任票据付款人，而在票据上记载他人为付款人的票据，如汇票和支票。

自付票据是指票据出票人同时又是付款人，必须对票据无条件付款的票据，如本票。132023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第一节概述4.依据票据出票时记载收款人的方式不同可以将票据分为记名票据、无记名票据和指示票据。票据出票时明确记载收款人的姓名或名称的，为记名票据。票据出票时没有记载收款人的姓名或名称，仅记载“请付来人〞、“持票人〞等字样的，为无记名票据。票据出票时不仅明确记载收款人的姓名或名称，而且进一步记载可以转让给指定人，以“特定人或其指定之人〞为权利人的票据，为指示票据。142023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第一节概述

四、票据的功能1.汇兑功能2.支付功能3.信用功能4.结算功能5.融资功能152023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第一节概述五、票据法的概念广义的票据法泛指调整票据关系的各种法律标准，既包括专门的票据法律、法规，也包括其他法律、法规中有关票据的标准。〔如民法中关于行为能力、代理等的规定，刑法中关于票据犯罪的规定，民事诉讼法中关于公示催告程序等的规定。〕一般意义上所说的票据法是指狭义的票据法，即专门的票据法标准，它是规定票据的种类、形式和内容，明确票据当事人之间的权利义务，调整因票据而发生的各种社会关系的法律标准。162023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第一节概述六、票据法的特点1.票据法具有强行性票据关系的设定、变更或消灭，均以法律规定为行为准那么。票据的内容由法律直接规定，不依当事人的愿意变更。2.票据法具有技术性票据法中有许多规定是技术性规定，是在总结商事金融经验的根底上，专门设计出一系列独特的票据规那么，如出票、背书、更改等规那么，这些规那么具有极强的专业性，技术性。3.票据法具有国际统一性票据法是为商品经济和国际贸易效劳的，随着经济全球化的开展和国际贸易的不断扩大，使得各国间票据法的统一成为一种需要。172023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第一节概述七、我国票据立法在票据法与支票法的关系上，目前各国主要存在别离主义和包括主义两种态度。大陆法系国家往往采用别离主义立法。英美法系国家往往采用包括主义立法，将汇票、本票和支票全部纳于一部法律中。英美两国将票据称之为流通证券或商业证券，而不称之为票据，并将支票视为汇票的一种。我国票据法采包括主义，将汇票、本票和支票都纳于一部票据法中。?中华人民共和国票据法?(以下简称票据法)于1995年5月10日经第八届全国人大常委会第十三次会议讨论通过，已于1996年1月1日正式施行。根据２００４年８月２８日第十届全国人民代表大会常务委员会第十一次会议?关于修改〈中华人民共和国票据法〉的决定?，我国对票据法进行了一次修正，删去了原票据法中的第七十五条。182023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第二节票据行为一、票据行为的概念及特征票据行为是指依照法定条件和法定程序进行，以发生、变更和消灭票据关系，确定和实现票据上的权利和义务为目的的法律行为。特点：〔1〕要式性〔是指票据行为的成立必须具备法定的行为方式，符合票据法律的相关规定。〕192023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第二节票据行为〔2〕文义性〔是指票据行为的内容必须以票据上的文字记载为准，即使票据上的记载与实际情况不符，也不许当事人以票据外的证明方法加以变更或补充。〕〔3〕无因性〔是指票据行为一旦成立，票据行为就产生法律效力，引起票据行为发生的原因关系有效与否甚至于存在与否，都不会影响票据行为的效力。〕〔4〕独立性〔是指在已经具备根本形式的同一票据上，如果有数个票据行为，每一行为各依其在票据上所载的文义分别独立发生效力，一行为无效，不影响其他行为的效力。〕202023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第二节票据行为二、票据行为的种类广票据上行为出票义背书票据行为〔狭义〕上承兑〔法律行为〕的保证票非票据上行为合法行为付款据提示付款行追索为更改违法行为伪造变造212023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第二节票据行为行为类型行为行为人相对人适用票据汇票本票支票基本票据行为（主票据行为）出票出票人收款人¤¤¤附属票据行为背书背书人被背书人¤¤¤承兑承兑人持票人¤保证保证人被保证人¤¤222023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第二节票据行为三、票据行为有效要件1.实质要件：〔1〕票据能力〔无行为能力或限制行为能力人在票据上签章的，其签章无效〕〔2〕意思表示〔意思表示有瑕疵在直接当事人间无效〕〔3〕行为的合法性2.形式要件：〔1〕书面〔2〕签章〔3〕一定的款式(记载事项)3.其他要件——交付232023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第二节票据行为票据记载事项要求种类异常后果必要记载应当绝对必要未记行为无效（出票时未记票据无效）相对必要未记视为已记载无益记载（禁止，有害）不得绝对无益已记行为无效相对无益已记视为未记有益记载（可以）可以绝对有益已记发生票据上效力相对有益已记发生票据外效力242023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第二节票据行为我国票据法关于票据行为记载事项的规定绝对必要相对必要绝对有益绝对无益相对无益出票票据法22条、76条、85条付款日期付款地出票地禁止转让外币支付代理付款背书背书人被背书人背书日期委托收款禁止转让设定质押部分背书分别背书附条件背书承兑承兑文句承兑人签章承兑日期附条件承兑保证保证文句保证人签章保证人名称住所、被保证人名称、保证日期附条件保证252023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第二节票据行为

【案例题】张某不知李某患有精神病，某日李某向张某发出一张具备支票形式要件的支票，张某为还马某的赌债，经背书将此支票转让给了马某，马某将该支票变造后背书给了王某。在这一系列票据行为中，哪些票据行为无效，为什么？262023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制272023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制282023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制292023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制302023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制312023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第二节票据行为四、出票1.概念出票也称发票、开票，它是一种主票据行为。出票是指出票人签发票据并将其交付给收款人的票据行为。通常把出票行为称为根本票据行为，把基于出票行为而后续进行的其他票据行为称为附属票据行为。由出票而作成的票据，通常称为根本票据，也成为原始票据或原形票据。322023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第二节票据行为2.出票的记载事项〔1〕出票绝对必要记载事项——无记载，票据无效种类1234567汇票票据文句支付文句确定金额付款人收款人出票日期出票人本票票据文句支付文句确定金额收款人出票日期出票人支票票据文句支付文句确定金额付款人出票日期出票人其中票据金额、收款人名称、出票日期不得更改、否那么无效。332023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第二节票据行为我国票据法关于金额记载的要求：A.金额必须记载，不准空白；〔支票可以空白〕B.金额记载必须确定；C.金额必须以中文大写和数码同时记载；D.金额中文大写和数码小写必须一致；E.金额不能更改；F.如果不符合以上规定，那么票据无效。342023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第二节票据行为〔2〕出票相对必要记载事项——无记载，视为已记载种类123汇票付款日期付款地出票地本票付款地出票地支票付款地出票地票据上未记载付款日期的，为见票即付；〔本票及支票均为见票即付〕票据上未记载付款地的，付款人的营业场所、住所或者经常居住地为付款地；票据上未记载出票地的，出票人的营业场所、住所或者经常居住地为出票地。352023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第二节票据行为〔3〕出票绝对有益记载事项禁止转让：票据法第27条：出票人在汇票上记载“不得转让字样〞的，汇票不得转让。外币支付：票据法第59条：票据金额为外币的，按照付款日的市场汇价，以人民币支付。但票据当事人对票据支付的货币种类另有约定的，从其约定。代理付款人：票据法第57条：付款人及其代理付款人付款时，应当审查汇票背书的连续，并审查提示付款人的合法身份证明或者有效证件。362023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第二节票据行为3.出票的效力〔1〕出票对出票人的效力：担保承兑和担保付款的效力〔2〕出票对付款人的效力：只产生形式上的付款人效力，付款人是否付款，必须依赖于付款人本人的承兑行为。〔3〕出票对收款人及持票人的效力：取得票据权利，包括提示权、付款请求权、追索权、票据转让权。372023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第二节票据行为

【案例】A公司签发一张以B公司为收款人的转帐支票，票据金额栏空缺，由B公司财务人员补记，补记后的票面金额为30万元。B公司在法定期限内提示付款，因票据上补记的手写体字体与其他字体不统一而遭A公司的开户行退票。理由是票据有可能系变造。

问：A公司的开户行退票理由是否正当?

382023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第二节票据行为五、背书1.概念及意义背书是指在票据反面或者粘单上记载有关事项并签章的票据行为。背书为票据权利转移的一种方式，通过背书持票人将票据权利转让给他人或者将一定的票据权利授予他人行使。〔注意：填明“现金〞字样的银行汇票，不允许持票人背书转让；对于区域性银行汇票，也仅限于在本区域内背书转让；禁止背书转让的汇票、本票、支票不得背书转让。〕392023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第二节票据行为2.背书转让的特点〔1〕背书转让不以通知债务人为必要〔独立性〕〔2〕背书人并不退出票据法律关系〔担保责任〕〔3〕背书转让具有更强的转让效力，即受让人会得到更充分的法律保护。402023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制412023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制422023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制432023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第二节票据行为

3.背书的款式要求绝对必要记载相对必要记载绝对有益记载绝对无益记载相对无益记载背书人被背书人背书日期委托收款禁止转让设定质押部分背书分别背书附条件背书背书不得附有条件。背书时附有条件的，所附条件不具有票据上的效力。将票据金额的一局部转让的背书或者将票据金额分别转让给二人以上的背书无效。442023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第二节票据行为4.背书的种类实质背书一般背书〔完全背书〕〔转让背书〕限制背书禁止转让背书无担保背书回头背书特别背书期后背书空白背书形式背书委托收款背书〔委任背书〕〔非转让背书〕设定质权背书〔设质背书〕452023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第二节票据行为?票据法?第34条“背书人在汇票上记载不得转让字样的，其后手再背书转让的，原背书人对后手的被背书人不承担保证责任〞回头背书，是指以原来的票据债务人如出票人、在先的背书人等为被背书人的背书。?票据法?第69条的规定“持票人为出票人的，对其前手无追索权。持票人为背书人的，对其后手无追索权。〞期后背书，是指票据在被拒绝承兑、被拒绝付款或者超过付款提示期限后所为的背书。?票据法?第36条：汇票被拒绝承兑、被拒绝付款或者超过付款提示期限的，不得背书转让；背书转让的，背书人应当承担汇票责任。委托收款背书，是指以委托他人代为行使票据权利、收取票据金额为目的所为的背书。质押背书，是指以设定质权、提供债务担保为目的而进行的背书。462023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第二节票据行为123456背书日期2月1日3月5日3月10日4月5日4月15日4月26日背书人签名甲A保证人丙BDEB被背书人签名ABEBF代理取款1－完全背书；2—有保证的背书；3－空白背书；4－不连续背书；5－回头背书；6－委托取款背书472023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第二节票据行为5.背书的效力〔1〕权利转移的效力是指持票人在完成背书后，即将全部的票据权利转移给被背书人。这是背书的本质性效力。〔2〕权利证明的效力是指持票人只要是所持有的票据上的被背书人，并且该背书在形式上具有连续性，法律就推定该持票人具有行使票据权利的资格，是票据的正当权利人。背书连续：是指在票据转让中，转让汇票的背书人与受让汇票的被背书人在汇票上的签章依次前后衔接。〔3〕权利担保的效力是指背书人对其所有后手均承担担保承兑和担保付款的责任。

482023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第二节票据行为【案例分析】张某将一张汇票背书转让给王某，王某又将该汇票背书转让给了李某，并在汇票上附了条件，之后李某为还货款，欲将此汇票背书给了赵某，赵某看见背书上附有条件担忧此汇票无效，以此拒绝接受此汇票。问：赵某的担忧有没有法律依据？492023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第二节票据行为六、承兑〔一〕概念承兑是汇票所特有的一种票据行为。承兑是指汇票付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为。〔二〕分类〔1〕正式承兑和略式承兑〔2〕局部承兑和附条件承兑我国票据法不成认略式承兑、局部承兑和附条件承兑。502023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第二节票据行为〔三〕承兑的程序1.提示承兑〔1〕概念提示承兑是指汇票持票人，向汇票上所载付款人出示汇票，请求其承诺付款的行为。〔2〕提示承兑的场所持票人进行提示承兑时，应在汇票上载明的付款人的营业场所和营业时间内进行；付款人无营业场所时，那么应在其住所进行。512023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第二节票据行为〔3〕提示承兑的期限见票即付的汇票无需提示承兑。定日付款或者出票后定期付款的汇票，持票人应当在汇票到期日前向付款人提示承兑。见票后定期付款的汇票，持票人应当自出票日起一个月内向付款人提示承兑。〔4〕提示承兑的效力汇票未按照规定期限提示承兑的，持票人丧失对其前手的追索权。522023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第二节票据行为2.承兑和拒绝承兑〔1〕承兑要件①书面要件〔应在汇票上进行承兑；应在汇票正本上进行承兑；应在汇票正面进行承兑〕②记载事项绝对必要记载事项：承兑文句、承兑人签章相对必要记载事项：承兑日期〔汇票上未记载承兑日期的，以付款人收到提示承兑汇票之日起的第三日为承兑日期〕不得记载事项:附条件〔付款人承兑汇票，不得附有条件；承兑附有条件的，视为拒绝承兑〕③承兑确定期间付款人对向其提示承兑的汇票，应当自收到提示承兑的汇票之日起三日内承兑或者拒绝承兑。532023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第二节票据行为〔2〕承兑的效力①承兑对付款人的效力付款人承兑汇票后，应当承担到期付款的责任。〔付款人为第一义务人〕②承兑对持票人的效力③承兑对出票人的效力④承兑对背书人的效力3.汇票的交还542023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第二节票据行为【案例分析】王某签发了一张以李某为付款人的汇票给赵某，赵某以方某为保证人将汇票背书转让给了许某，并在票据上注明“不得转让〞，许某转手又将汇票背书转让给了A。A向李某提示承兑，李某附了“只要王某给我发货我就付款〞的条件。问：假设汇票到期，A可以向哪些人行使何种票据权利？为什么？552023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第二节票据行为七、保证1.概念及特征票据保证是指票据债务人以外的第三人在已发行的票据上，进行保证文句的记载，完成签名，并将其交付持票人，从而说明对特定票据债务人的票据责任履行承担保证的行为。〔1〕票据保证具有单方面性〔依保证人自己的独立意思〕〔2〕票据保证具有独立性〔3〕票据保证具有无因性562023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第二节票据行为

2.票据保证的种类票据保证按保证人的数量按保证的金额按保证的方式按保证的内容单独保证共同保证完全保证部分保证正式保证略式保证单纯保证不单纯保证572023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第二节票据行为

3.保证的记载事项绝对必要相对必要相对无益保证文句保证人签章保证人名称住所被保证人名称保证日期附条件保证582023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第二节票据行为保证人的名称和住所未记载的，依保证人的签章推定其名称和住所。保证人在汇票或者粘单上未记载被保证人名称的，已承兑的汇票，承兑人为被保证人；未承兑的汇票，出票人为被保证人。保证人在汇票或者粘单上未记载保证日期的，出票日期为保证日期。保证不得附有条件；附有条件的，不影响对汇票的保证责任。592023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第二节票据行为4.保证的效力〔1〕对保证人的效力①保证人责任的附属性〔保证人承担与被保证人完全相同的效力〕②保证人责任的独立性③保证人责任的连带性〔共同保证人对被保证的票据债务负连带责任〕〔2〕保证人的权利?票据法?第52条：保证人清偿汇票债务后，可以行使持票人对被保证人及其前手的追索权。

602023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第二节票据行为

【案例分析】A签发一张汇票给B，小李、小张共同为这张汇票担保。B在被拒绝付款后向A追索，A称自己没钱，让B找小李、小张。B找到小李，小李称自己与小张有约定，由小张做第一保证人，并出示了与小张的约定文书。B找到小张后，小张称自己仅是保证人，认为B应先向A追索。问B应该怎么办？612023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第二节票据行为八、付款〔一〕概念狭义上的付款仅指一次付款，付款是指票据的付款人或代理付款人支付票据金额以消灭票据关系的附属票据行为。付款旨在消灭票据关系，是票据的终点，是完成票据经济使命的最后一个阶段。622023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第二节票据行为〔二〕付款的分类1.本人付款和代理人付款2.全部付款和局部付款3.转帐付款和现金付款4.到期付款和期外付款〔期前付款和期后付款〕对定日付款、出票后定期付款或者见票后定期付款的汇票，付款人在到期日前付款的，由付款人自行承担所产生的责任。期后付款是指在提示付款期过后的付款。已承兑的汇票，只要未过票据权利的消灭时效，期后付款是有效付款。632023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第二节票据行为〔三〕付款的程序1.提示付款〔1〕概念是指持票人为取得票据金额的支付，向票据上所载的付款人或承兑人出示票据，请求其付款。〔2〕提示付款当事人提示人：合法持票人被提示人：票据所载的付款人或承兑人、代理付款人642023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第二节票据行为〔3〕提示付款的期限①汇票见票即付的汇票，自出票日起一个月内向付款人提示付款。定日付款、出票后定期付款或者见票后定期付款的汇票，自到期日起十日内向承兑人提示付款。②本票本票自出票日起，付款期限最长不得超过二个月，本票持有人应在本票到期日前〔出票日起二个月内〕提示付款。③支票支票的持票人应当自出票日起十日内提示付款。652023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第二节票据行为〔4〕提示付款的效力对付款人的效力：票据法第54条：持票人依照前条规定提示付款的，付款人必须在当日足额付款。票据法第62条第2款：持票人提示承兑或者提示付款被拒绝的，承兑人或者付款人必须出具拒绝证明，或者出具退票理由书。未出具拒绝证明或者退票理由书的，应当承担由此产生的民事责任。对背书人的效力：票据法第61条：汇票到期被拒绝付款的，持票人可以对背书人、出票人以及汇票的其他债务人行使追索权。662023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第二节票据行为2.付款审查〔1〕形式审查义务对持票人资格的形式审查、对票据本身的形式审查〔2〕实质审查〔无此义务〕〔3〕附带审查义务审查提示付款人的合法身份证明或者有效证件。付款人及其代理付款人以恶意或者有重大过失付款的，应当自行承担责任。672023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第二节票据行为

3.支付票款持票人依照规定提示付款的，付款人必须在当日足额付款。票据金额为外币的，按照付款日的市场汇价，以人民币支付。票据当事人对票据支付的货币种类另有约定的，从其约定。付款人依法足额付款后，全体汇票债务人的责任解除。

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4.票据签收持票人获得付款的，应当在汇票上签收，并将汇票交给付款人。持票人委托银行收款的，受委托的银行将代收的汇票金额转账收入持票人账户，视同签收。692023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第二节票据行为【案例】现有一张到期日为2021年6月1日的银行承兑汇票，汇票上记载的出票人为A，收款人为B，付款人为X银行，该银行已对这张汇票进行承兑。B将汇票背书转让给了C，C又将汇票背书给D。问：〔1〕假设C将汇票背书转让给D的日期是2021年6月4日，这个背书有效吗？为什么？〔2〕假设C背书日期是2021年6月13日，承兑人还应当负付款责任吗？为什么？〔3〕假设D在2021年5月31日受让票据，并于当日去银行请求付款获准。但事后银行发现被骗，持票人并不是真正的D，银行还需要对真正的D付款吗？为什么？〔提示：注意期后背书的含义。定日付款的汇票应自到期日起10天内提示付款〕702023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第三节票据权利一、票据权利的概念和种类票据权利是指持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。付款请求权是指持票人请求付款人按票据记载给付票据金额的权利。付款请求权是持票人最根本的权利，也是票据的第一次权利，实践中人们常称此权利为主票据权利。追索权是指持票人行使付款请求权受到拒绝承兑或拒绝付款，或有其他法定事由请求付款未果时，向其前手请求支付票据金额的权利。由于这个请求是在第一次请求未果后的再次请求，所以将其称为第二次请求权，是票据权利的再次行使。前手是指在票据签章人或者持票人之前签章的其他票据债务人。追索权的追索对象视票据种类的不同，可以包括出票人、背书人、保证人、承兑人和参加承兑人等。712023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第三节票据权利二、票据权利的取得票据权利的取得，是指根据什么方式，依据何种法律事实而取得票据权利。票据的取得与票据权利的取得之间的关系有以下几种情况：1.取得票据并享有票据权利取得票据并同时取得票据权利的情形主要有原始取得、背书转让取得和蔼意取得。(善意取得必须符合以下构成要件：第一，必须是从无权利人处取得票据；第二，必须是依票据法规定的票据转让方式取得票据；第三，受让人必须是善意。)722023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第三节票据权利2.取得票据但不享有票据权利〔1〕恶意取得所谓恶意，是指行为人基于获取不正当利益或者损害他人的动机而实施的行为。恶意取得又包括直接恶意取得和间接恶意取得。〔受让人明明知道票据存在有以欺诈、偷盗或者胁迫等手段取得的情形，却出于获取不正当利益的目的，受让该票据的，属于间接恶意取得。〕〔2〕重大过失取得重大过失取得，是指受让票据时，受让人未尽票据交易中应尽的一般注意，从无处分权人处取得票据或取得无效票据或以瑕疵方式取得票据。732023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第三节票据权利3.取得票据，但是否享有票据权利应视其前手情形而定但凡无对价或不以相当对价取得的票据，不得享有优于前手的权利。我国?票据法?第十一条规定：“因税收、继承、赠与可以依法无偿取得票据的，不受给付对价的限制。但是，所享有的票据权利不得优于其前手的权利。〞742023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第三节票据权利三、票据权利的行使〔一〕付款请求权的行使1.汇票付款请求权的行使〔1〕提示承兑定日付款或出票后定期付款的汇票持票人，要在汇票到期日前向付款人提示承兑，见票后定期付款的汇票，持票人应当自出票日起１个月内向付款人提示承兑。〔2〕提示付款见票即付的汇票，自出票日起一个月内向付款人提示付款；定日付款、出票后定期付款或者见票后定期付款的汇票，自到期日起十日内向承兑人提示付款。752023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第三节票据权利2.本票付款请求权的行使本票自出票日起，付款期限最长不得超过二个月，本票持有人应在本票到期日前提示付款。本票的持票人未按照规定期限提示见票的，丧失对出票人以外的前手的追索权。3.支票付款请求权的行使支票的持票人应当自出票日起十日内提示付款；异地使用的支票，其提示付款的期限由中国人民银行另行规定。762023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第三节票据权利〔二〕追索权的行使1.追索权行使期限票据的持票人对出票人以外的其他前手的追索权为6个月，从被拒绝承兑或被拒绝付款之日起起算；被追索人对其前手的再追索权为3个月，从清偿之日或被诉之日起算。在票据到期日前，如果汇票被拒绝承兑的；承兑人付款人死亡、逃匿的；承兑人、付款人被依法宣告破产的；以及因违法被责令终止业务活动的，持票人也可以行使追索权。772023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第三节票据权利2.行使追索权的证明文件持票人行使追索权时，应当提供被拒绝承兑或者被拒绝付款的有关证明。〔拒绝承兑证书、拒绝付款证书〕持票人因承兑人或者付款人死亡、逃匿或者其他原因，不能取得拒绝证明的，可以依法取得其他有关证明。承兑人或者付款人被人民法院依法宣告破产的，人民法院的有关司法文书具有拒绝证明的效力。承兑人或者付款人因违法被责令终止业务活动的，有关行政主管部门的处分决定具有拒绝证明的效力。782023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第三节票据权利3.追索权行使的通知义务持票人应当自收到被拒绝承兑或者被拒绝付款的有关证明之日起三日内，将被拒绝事由书面通知其前手；其前手应当自收到通知之日起三日内书面通知其再前手。持票人也可以同时向各汇票债务人发出书面通知。未按照前款规定期限通知的，持票人仍可以行使追索权。因延期通知给其前手或者出票人造成损失的，由没有按照规定期限通知的汇票当事人，承担对该损失的赔偿责任，但是所赔偿的金额以汇票金额为限。792023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第三节票据权利

四、票据权利的消灭是指票据权利因一定的原因或法定事由的出现而不再存在。1.付款人按期付款2.被追索人已清偿债务3.票据有重大瑕疵4.票据时效期间届满①汇票、本票的持票人对出票人和承兑人的权利为2年，从到期日和出票日起算：②支票持票人对出票人的权利为6个月，从出票日起算；③各种票据的持票人对出票人以外的其他前手的追索权为6个月，从被拒绝承兑或被拒绝付款之日起起算；④被追索人对其前手的再追索权为3个月，从清偿之日或被诉之日起算。802023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第三节票据权利【案例题】2021年2月16日，甲与乙签订了一份汽车零配件买卖合同，双方约定，总价款为50万元，交货时间为当年的5月8日，在交货时作为买方的甲签发了一张出票后3个月到期，付款人为A的商业承兑汇票以支付货款，双方均如期履行了合同。乙于2021年7月5日因货物买卖又将汇票转让给了丙，丙在当日又将其转让给了丁。丁于2021年8月1日要求A承兑时被拒绝。由于某种原因，丁直到2021年7月19日才发现还有一张没有兑现的票据，于是向丙行使追索权，但丙以时效已过为由拒绝。问：〔1〕丙拒绝追索的理由是否正确？为什么？〔2〕此汇票是否已失效？丁是否还享有票据权利？〔3〕丁如何实现其权利？

812023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第四节票据瑕疵

一、票据瑕疵的概念及种类票据瑕疵是指票据活动上存在一定的问题，而使票据不再是一般意义上的票据，或者不能再作为正常的票据流通使用。

票据瑕疵种类有三种：票据伪造、票据变造以及票据涂销。

822023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第四节票据瑕疵二、票据伪造〔一〕概念和种类票据伪造，在英语中称作“falsesignature〞，直译为“虚假签名〞，是指假冒他人的名义为票据行为。票据的伪造也可分为根本票据行为的伪造和附属票据行为的伪造。832023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第四节票据瑕疵〔二〕票据伪造的效果1.对其他真实签章人的效果票据法第14条第2款“票据上有伪造、变造的签章的，不影响票据上其他真实签章的效力〞2.对持票人的效果持票人无论在取得票据时为恶意或善意，不能对被伪造人主张任何票据上责任。842023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第四节票据瑕疵3.对伪造人的效果伪造人因为没有在票据上签章，因此不承担票据法上的责任，但应承担其他法律责任。?票据法?第103条第〔1〕项、第104条规定，伪造人必须承担刑事责任以及行政责任。4.对被伪造人的效果由于被伪造人自己也没有在票据上签章，因此也不负票据上的责任。852023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第四节票据瑕疵三、票据变造〔一〕概念票据的变造，是指没有改变票据上文义意义权限的人，以行使变造后的票据权利义务为目的，非法改变票据上除签章以外记载事项的行为。

票据的变造是对票据债务内容的改变，如到期日的改变，付款地、付款人的改变等。862023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第四节票据瑕疵〔二〕票据变造与票据更改的区别票据更改是指票据行为人为订正自己在票据上记载的错误，以一定的方式，对票据记载加以改变。对票据上除票据金额、出票日期、收款人名称外的其他记载事项，原记载人可以更改，更改时应当由原记载人签章证明。票据更改后，持票人只能按照依法更改后的票据记载，请求票据债务人履行票据债务，而进行票据更改的原记载人，依更改后的票据记载承担票据责任。

872023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第四节票据瑕疵〔三〕票据变造的效力我国票据法第14条第3款“票据上其他记载事项被变造的，在变造之前签章的人，对原记载事项负责；在变造之后签章的人，对变造之后的记载事项负责；不能区分是在票据被变造之前或者之后签章的，视同在变造之前签章。〞变造人不仅负票据责任，而且发生一般的民事赔偿责任、行政责任和刑事责任。【案例】甲签发给乙一张汇票，金额为50万元，乙将汇票背书转让给丙，丙将汇票金额变更为70万元后，又背书转让给丁，丁为最后持票人，试问：该汇票的法律效力如何？882023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第四节票据瑕疵四、票据涂销〔一〕概念票据涂销是指对票据上的签章或其他记载事项予以涂抹或以其他方式予以消除的行为。不管票据上经涂销后的记载事项是否能够辩认，都不影响票据涂销的成立。假设票据经涂销后，从外形上辩别不出其为票据，那么不属于票据的涂销，而属于票据消灭，发生票据丧失的效果。892023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第四节票据瑕疵〔二〕票据涂销的效力1.由权利人所为的票据涂销的效力〔1〕成心涂销‌该权利人丧失其在该涂销局部的票据上的权利‌〔‌如背书人成心涂销前手背书人的签名‌，‌该被涂销的前手即解除对该涂销人所负的担保责任‌，‌当涂销人被持票人追索时‌，‌其也不得向被涂销人行使再追索‌权〕〔2〕非成心涂销涂销行为不影响票据的权利‌902023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第四节票据瑕疵2.由非权利人所为的票据涂销的效力‌无论行为人在主观上有无成心‌，‌都不得影响票据的权利‌。假设非权利人是成心涂销票据上签名或其他记载事项‌，‌还可能导致票据伪造或变造‌。912023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第四节票据瑕疵【案例题】某银行接受某公司的委托签发了一张金额为8600元人民币的银行本票，收款人为某电脑公司经理李某。李某将票据背书转让给了王某。王某将票据金额改写为86万元人民币后转让给了某商店，商店又将该票据背书转让给了某供销社。当该供销社向付款银行提示付款时，付款银行以票据上有瑕疵为由退票。问：〔1〕王某改写票据金额的行为，在票据上叫什么行为？〔2〕如果最后的持票人向前手行使追索权，各位前手应承担怎样的票据责任？法律依据是什么？〔3〕王某应承担什么法律责任？922023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第五节票据抗辩一、票据抗辩的概念及特点票据抗辩是指票据上记载的债务人以一定的合法事由对于票据债权人提出的请求予以拒绝的行为。特点：〔1〕既包括对人的抗辩，也包括对物的抗辩〔2〕票据抗辩的不延续或对人抗辩的切断932023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第五节票据抗辩

二、票据抗辩分类依抗辩的效力和抗辩对象不同1.物的抗辩物的抗辩，也称绝对的抗辩、客观的抗辩，是指基于票据本身的事由发生的抗辩。2.人的抗辩人的抗辩，也称相对的抗辩、主观的抗辩，是指基于票据债务人和特定的票据债权人之间的关系而发生的抗辩。942023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第五节票据抗辩

三、票据抗辩具体事由

种类具体抗辩事由得主张人得对抗人对物抗辩记载存在瑕疵的抗辩任何人任何人签章存在瑕疵的抗辩特定人任何人义务存在瑕疵的抗辩特定人任何人对人抗辩原因关系事由特定人特定人票据行为存在瑕疵特定人特定人票据权利存在瑕疵任何人特定人952023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第五节票据抗辩〔一〕对物抗辩1.有关票据记载的抗辩〔一切债务人对一切债权人抗辩〕〔1〕票据要件记载的抗辩〔2〕背书不连续的抗辩〔3〕票据尚未到期的抗辩〔4〕票据债权消灭记载的抗辩：如已清偿、或者记载已抵销、免除或提存〔5〕票据失效的抗辩：如经除权判决962023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第五节票据抗辩2.有关签章的抗辩〔特定债务人对一切债权人抗辩〕〔1〕票据伪造的抗辩〔2〕无行为能力及限制行为能力的抗辩〔3〕无权代理、越权代理的抗辩3.票据义务的抗辩〔特定债务人对一切债权人抗辩〕〔1〕票据权利因时效而消灭的抗辩〔2〕票据权利因保全手续欠缺而消灭的抗辩972023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第五节票据抗辩〔二〕对人抗辩1.原因关系抗辩〔特定债务人对特定债权人抗辩〕〔1〕原因关系无效、不存在或消灭的抗辩〔2〕对价的抗辩〔3〕特约的抗辩2.票据行为瑕疵抗辩〔特定债务人对特定债权人抗辩〕〔1〕因欺诈而为票据行为的抗辩〔2〕因胁迫而为票据行为的抗辩3.票据权利瑕疵抗辩〔一切债务人对特定债权人抗辩〕恶意取得、重大过失取得票据〔通常表现为盗窃冒领〕982023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第五节票据抗辩四、票据抗辩的限制〔对人抗辩的切断〕1.票据抗辩限制规那么〔1〕票据债务人不得以自己与出票人之间的抗辩事由对抗持票人〔2〕票据债务人不得以自己与持票人的前手之间的抗辩事由对抗持票人992023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第五节票据抗辩2.票据抗辩限制的例外〔可以抗辩〕〔1〕无对价抗辩因税收、继承、赠与可以依法无偿取得票据的，不受给付对价的限制。但是，所享有的票据权利不得优于其前手的权利。〔2〕间接恶意抗辩明知有以欺诈、偷盗或者胁迫等手段取得票据的情形，出于恶意取得票据的，不得享有票据权利。〔3〕知情抗辩票据债务人不得以自己与出票人或者与持票人的前手之间的抗辩事由，对抗持票人。但是，持票人明知存在抗辩事由而取得票据的除外。1002023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第五节票据抗辩【案例】甲签发一张汇票给乙，同时以丙作为其保证人。乙不慎将汇票遗失，由丁拾得，丁伪造乙的签章将汇票背书转让给戊，后来银行拒绝承兑该汇票。问：〔1〕戊能向乙主张票据权利吗？为什么？〔3〕如果戊向丙主张票据权利，丙能否进行抗辩？为什么？〔4〕丙履行票据保证债务后，丙如何维护自己的利益？1012023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第五节票据抗辩【案例分析】A公司开出一张收款人为B公司，付款人为C银行的银行承兑汇票，B公司因与D厂发生了货物买卖关系而将该银行承兑汇票背书转让给了D厂，D厂又将其背书转让给了E公司。E公司在票据到期日请求C银行付款时遭拒绝。为此，E公司要求B公司承担票据责任。B公司认为，D厂所供货物有明显的质量瑕疵，故拒绝付款。问：

〔1〕假定上述假设干次背书均为有效背书，E公司要求B公司承担票据责任的请求是否合法?为什么?

〔2〕假定E公司是善意取得票据，那么B公司的抗辩是否合法?为什么?

〔3〕假定E公司向D厂行使追索权后，D厂又向B公司行使再追索权，B公司可否抗辩？为什么？1022023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第六节票据丧失及补救

一、票据丧失的概念及种类票据丧失是指持票人或票据权利人没有抛弃票据的意思表示而丧失对票据的占有。绝对丧失——票据灭失相对丧失——票据遗失

1032023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第六节票据丧失及补救二、票据丧失的补救方法1.票据权利的保全——挂失止付2.票据权利的复权——公示催告、确权之诉1042023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第六节票据丧失及补救三、挂失止付〔一〕概念挂失止付‌，‌是指失票人将丧失票据的情况通知付款人‌，‌接受挂失通知的付款人决定暂停支付‌，‌以防票据款项被他人取得的一种补救措施‌。1052023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第六节票据丧失及补救〔二〕挂失止付的适用范围以下几种情况均不适用挂失止付‌：1.未记载付款人或者无法确定付款人及其代理付款人的汇票和支票2.未记载出票人的本票3.没有承兑的商业汇票、转账的银行汇票和转帐的银行本票‌1062023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第六节票据丧失及补救〔三〕挂失止付的程序：

1.失票人向票据的付款人或者代理付款人为书面通知‌通知书应载明：

〔1〕票据丧失的时间、地点、原因；

〔2〕票据的种类、号码、金额、出票日期、付款日期、付款人名称、收款人名称；

〔3〕挂失止付人的姓名、营业场所或者住所以及联系方法‌。

如果通知书欠缺这些记载事项的‌，‌付款人或者代理付款人不予受理‌。

2.付款人或者代理付款人收到挂失止付通知书后‌，‌查明挂失票据确未付款时‌，‌应立即暂停付款‌。1072023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第六节票据丧失及补救〔四〕挂失止付的效力

1.付款人或者代理付款人在收到挂失止付通知书之前‌，‌已经向持票人付款的‌，‌不再承担责任‌。

2.付款人或者代理付款人确未付款的‌，‌应立即暂停付款。挂失止付不是一种效力确定的补救措施‌，‌失票人必须将其与其他法定措施结合起来‌，‌才能切实起到救济作用‌。?票据法?第15条第3款规定‌，‌失票人应当在通知挂失止付后3日内‌，‌依法向人民法院申请公示催告‌，‌或者向人民法院提起诉讼‌。

假设失票人在法律规定的期间内‌，‌向法院采取了相应的措施‌，‌但被法院驳回或者撤回的‌，‌挂失止付应归于失效‌。假设付款人或者代理付款人自收到挂失止付通知书之日起12日内没有收到人民法院的止付通知书的‌，‌自第13日起‌，‌挂失止付失效‌。1082023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第六节票据丧失及补救四、公示催告〔一〕概念公示催告是指人民法院根据票据权利人的申请，以向社会公示的方法，将丧失的票据告知各界，催促不明利害关系的有关当事人在一定的期间向法院申报，否那么票据持有人将不能以有关的票据权利请求法律保护。1092023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第六节票据丧失及补救〔二〕公示催告的适用我国民事诉讼法第１９３条规定，按照规定可以背书转让票据的持有人，因票据被盗、遗失或灭失，可以向票据支付地的基层人民法院申请公示催告。票据法第１５条第３款规定，失票人应当在通知挂失止付后３日内，也可以在票据丧失后，依法向人民法院申请公示催告，或向人民法院提起诉讼。1102023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第六节票据丧失及补救〔三〕公示催告的后果法院受理公示催告后，应当立即通知支付人停止支付，并在通知后３日内发出公告，催促利害关系人在３个月内申报权利。公告期间，票据权利被冻结，不能承兑、不能付款、不能贴现、不能转让，有关当事人对票据的任何处分均没有法律效力。

1112023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第六节票据丧失及补救〔四〕公示催告的终结

有两种情况。一是经法院裁定终结公示催告程序，二是经法院判决终结公示催告。

1.裁定终结公示催告程序在公示催告期间，有人提出权利申报或提出相关的票据主张权利时，法院就应该立即裁定终止公示催告，并通知申请人和票据付款人。〔注意：在公示催告期间届满后、除权判决做出前，又有利害关系人申报权利的，也应该裁定终结公示催告。〕

2.判决终结公示催告程序公示催告期间届满，没有人提出权利申报或者提出相关的票据、或者申报人提出的票据非申请人丧失的票据时，那么依申请人的申请，由法院做出判决，宣告票据无效。〔除权判决〕

1122023/2/4课件版权所有，非经许可禁止复制第十章票据法第六节票据丧失及补救五、确权诉讼在公示催告期间，假设有人提出权利申报或提出相关的票据主张权利时，申请人和权利人就应通过普通民事诉讼程序，提起有关确认权利归属的诉讼，通过普通民事诉讼程序解决其纠纷。票据权利人明确知道所失票据为某人持有，可以不经过公示催告程