第1讲 国际结算概论(国际结算-武汉理工,毛在丽)

国际结算InternationalSettlement主讲老师：毛在丽电话：63627986Email：maozaili@126.comStructure1.国际结算概论(GeneralConcepts)2.国际结算工具(Tools)3.主要国际结算方式(MainMeasures)4.国际结算单据实务(PracticeofDocuments)5.其它国际结算方式(OtherMeasures)6.国际结算下的贸易融资(InternationalTradeFinancing)Focuson&Difficulties重点：教材第2、3、4、5、6、7、8、10、15章；难点：汇票、汇付、托收、跟单信用证、国际结算单据实务、国际结算项下的贸易融资Arrangements对应教材章节内容国际结算下的贸易融资备用信用证与保函国际结算单据信用证托收汇付国际结算的信用工具：票据国际结算概论第15章第8讲第13、14章第7讲第6、9、11章第6讲第5、7、8、10章第5讲第4章第4讲第3章第3讲第2章第2讲第1章第1讲考试成绩的有关说明总成绩（100）=平时成绩（30）+考试成绩（70）。缺席扣5分/次，总扣分不超过30分。考试方式为闭卷。考试题型：名词解释、选择、判断、案例分析和单证缮制。第1讲

国际结算概论主要内容国际结算的概念与分类国际结算的发展历史国际支付清算系统与银行同业通讯系统国际结算适用的规则与惯例国际结算的概念定义国际间的经济交往活动：①国际商品买卖需要清偿国际债权债务关系②国际服务提供

③国际资金调拨需要跨国转移资金④国际借贷

需要进行货币收付（活动）国际结算国际结算的分类国际贸易结算（SettlementofInternationalTrade）非贸易结算（Non-tradeSettlement)国际结算的发展历史一、从现金结算发展到非现金结算

(条件：票据的产生和推广）二、从“凭货付款”到“凭单付款”（条件：单据证券化）三、从买卖直接结算到通过银行结算

（条件：凭单付款、现代资本主义银行的出现）四、从简单结算方式到复杂结算方式

（条件：国际贸易的不断发展）从现金结算发展到非现金结算现代票据制度的发展和完善，大体经历了四个阶段：（1）兑换票据时期（大约12世纪——15世纪）交易商A兑换商A交易商B

交易商AA地B地兑换商B（兑换商A的分店或代理店）现金现金兑换证书票据现金货物票据汇兑（2）市场票据时期（大约15世纪——16世纪）

15世纪法国等地的定期集市，兑换商到市场上为交易商换算金额、兑换票据。交易商A兑换商A交易商B

交易商AA地B地兑换商B现金现金兑换证书票据票据货物票据支付（3）流通票据时期（大约16世纪——17世纪）

背书制度出现，背书成为权利转移的方法。票据从证据性证券成为流通性证券。交易商B

交易商A票据货物交易商C

票据货物票据流通（4）银行票据时期（大约18世纪—）现代意义上的票据，结算以银行为中心和中介。票据制度和银行制度密不可分。从“凭货付款”到“凭单付款”条件：单据证券化

分工的发展使航运业、保险业和商业分离。航运业：定期航线的开辟、巨型船舶的出现，使航运有了很大的发展，商人不再亲自驾船出海，而是委托船东运送货物。提单出现。保险业：航运业的发展，船东运送货物时要转嫁风险，保险业产生，保单出现。后来提单的性质发生变化：

一般性的运输契约、货物收据可背书转让的物权凭证交单代表交货从买卖直接结算到通过银行结算条件：凭单付款、现代资本主义银行的出现

18世纪60年代，世界重要资本主义国家完成工业革命，银行业发生深刻变化：

高利贷性质的封建银行担任信用和支付中介的资本主义银行开展国内的存、放款业务及国际借贷和国际结算业务银行在国际结算中的作用降低款项转移成本。降低结算风险。提供国际贸易融资，缓解买卖双方的资金压力。国际结算中的往来银行办理国际结算的条件：银行必须有海外分支机构和代理行的合作。一、商业银行的海外分支机构与联行

1．商业银行的海外分支机构可分以下几个层次：（1）代表处（RepresentativeOffice）（2）代理处（AgencyOffice）（3）分行（Branch）（4）子银行（Subsidiary）（5）联营银行（Affiliate）（6）银团银行（ConsortiumBank）

受母行完全控制独立法人

2．联行：银行在国内外设置的分、支行。（1）国内联行（DomesticSisterBank）（2）海外联行（OverseasSisterBank）二、代理行（CorrespondentBank）

1．建立代理关系的三个步骤：

（1）考察对方银行的资信（2）签订代理协议并互换控制文件（ControlDocuments）：①密押（TestKey）②印鉴（SpecimenSignature）③费率表（TermsandConditions）（3）双方银行确认控制文件2．代理行的种类

（1）帐户行（DepositoryBank）：指代理行之间单方或双方相互在对方银行开立帐户的银行。帐户：①往户帐：存放国外同业。②来户帐：国外同业存放。③清算帐户：不使用现金的记帐帐户。（2）非帐户行（Non-depositoryBank）：没有建立帐户关系的代理行，他们之间的货币收付需通过第三家银行办理。从简单结算方式到复杂结算方式条件：国际贸易的不断发展

货到付款、预先付款、记账交易、跟单托收、跟单信用证、对开信用证、保函、信用证+进出口融资、备用信用证等。国际结算日益与贸易融资相结合。

不同的支付条件（FOB、CIF、CFR）

货币条件

付款时间条件（预付、即付、迟付）

结算方式（汇款、托收、信用证、保函）＋＋＋国际支付清算系统

清算原理清算与清算中心

清算(Clearing)是指不同银行之间因资金的代收、代付而引起的债权债务通过票据清算所或清算网络进行清偿的活动。票据清算所(ClearingHouse)或清算网络是指由许多银行参加的、彼此进行资金清算的场所。银行间债权债务的清算是通过票据清算所和自动清算系统完成的。清算银行是指参加票据清算所的银行。

一切货币的收付最终必须在该货币的清算中心进行结算。

国际支付的三大著名自动支付清算系统(1)跨国大额美元支付清算系统CHIPS：ClearingHouseInter-bankPaymentSystem纽约清算所银行同业支付系统(2)跨国大额英镑支付清算系统CHAPS:ClearingHouseAutomatedPaymentSystem英国清算所自动支付系统

(3)欧元的跨国清算系统TARGET:Trans-EuropeAutomatedRealTimeGrossSettlementExpressTransferSystem银行同业通讯系统环球银行金融电讯协会（SWIFT:SocietyforWorldwideInter-bankFinancialTelecommunication）

宗旨：提供高效、优质的金融通讯服务。功能：（1）信息报文的接收、分类和投递；（2）报文有效性的检验（密押、电子鉴真）；（3）设计、开发标准电文格式。特点：（1）格式化和规范化。（2）安全保密性高。（3）快速、准确。国际结算适用的规则与惯例《票据法》URC522UCP500和UCP600eUCP500URR525ISP98ISBPDOCDEX独立保函惯例与规则国际标准化货币符号及其应用

采用国际标准化货币符号的重要性

ISO-4217三字符货币代码具有严密的科学性和操作上的简易性。这套代码的前两个字符代表该种货币所属的国家和地区，它采用的是ISO-3166《国家名称代码》，在此基础上，再加一个字符表示货币单位。为计算机的数据处理和通讯创造了有利