金融学教程课件第五章收入分配问题

第五章收入分配问题一.几种主要分配形式二.按劳分配三.按劳分配与按要素贡献分配相结合四.我国收入分配的状况五.收入分配的调节一、几种主要分配形式1、按资分配2、按劳分配3、按需分配二、按劳分配（一）按劳分配的基本要求：第一，有劳动能力的社会成员，都必须参加社会劳动，在全社会范围内，社会在对社会总产品作了各项必要的扣除之后，以劳动者提供的劳动(包括劳动数量和质量)为惟一的尺度分配个人消费品，实行按等量劳动领取等量报酬和多劳多得、少劳少得、不劳动者不得食的原则。第二，按劳分配所依据的劳动排除任何客观因素如土地、机器等生产资料的影响，只包括劳动者自身脑力与体力的支出。第三，作为分配尺度的劳动，不是劳动者实际支出的个别劳动，而是劳动者在平均熟练程度和平均劳动强度下生产单位使用价值所耗费的社会平均劳动。（二）按劳分配的客观必然性

一个社会采取什么样的分配方式，是由该社会的生产力发展水平和与之相适应的经济制度，特别是生产资料所有制的性质决定的。社会主义社会个人消费品分配采取按劳分配原则，是由下列经济条件决定的：生产资料公有制是按劳分配的前提；劳动是谋生手段也是实行按劳分配的直接原因；社会生产力水平相对低下，是实行按劳分配的终极原因。

（三）商品经济条件下按劳分配的特点

第一，通过商品货币形式来实现；第二，实现程度受市场机制的制约；第三，分配范围主要以企业为单位进行。三、按劳分配与按要素贡献分配相结合

（一）客观必然性：1、分配结构取决于生产资料所有制结构。有什么样的生产资料所有制结构就有什么样的分配结构。2、经营方式的多样化决定着分配方式的多样化。3、社会主义市场经济的发展也要求实行多种分配方式。按生产要素贡献分配就是按照生产要素在投入生产经营后所起的作用和带来的收益进行分配。这里的生产要素是指在伤残过程中发挥作用的物质要素（资本、土地、房屋、生产工具等）、技术要素、经营者的经营管理才能等。（二）各种生产要素参考与分配的原因

1、资本参与收入分配的原因：因为资本的稀缺性、增值性和资本所有者对投资收益最大化的追求，必然要求资本使用者与资本所有者共同分享新增价值和财富。2、技术要素在国民财富中的贡献，决定了技术要素参与收入分配的合理性和必要性。3、经营者的经营管理才能也应该作为生产要素纳入到收入分配体系中。同等条件下，企业创造价值和财富的多少，往往直接取决于经营管理者的能力的大小和素质高低。

（四）贯彻“按劳分配与按要素贡献分配相结合”分配原则的作用

一方面可以调动社会一切积极因素，加快社会主义经济建设，充分发挥物质因素的积极作用，是劳动者充分施展自己的才能，发挥自己的技术专长，另一方面可以实现社会财富的分流。人们可以把自己获得的财富转化为生产要素，投入到生产过程中去，从而，加快社会生产的发展，创造出更多的社会财富。（四）个人收入分配的形式

1、按生产要素贡献分配；2、按劳动力价值分配；3、按个体劳动分配；4、按经营收益分配；5、按福利制度分配.四、对个人收入分配的调节（一）调节的必要性：1、社会主义的本质决定了对个人收入进行调节。2、宏观经济总量平衡要求对个人收入进行调节。3、由体制性和政策性等因素造成的畸形个人收入差距，违背了公平分配原则，也必须通过个人收入调节来解决。（二）我国收入分配的状况基尼系数及其经济含义基尼系数的区段划分按照联合国有关组织规定：若低于0.2表示收入绝对平均；0.2-0.3表示比较平均；0.3-0.4表示相对合理；0.4-0.5表示收入差距较大；0.6以上表示收入差距悬殊。经济学家们通常用基尼指数来表现一个国家和地区的财富分配状况。这个指数在零和1之间，数值越低，表明财富在社会成员之间的分配越均匀；反之亦然。通常把0.4作为收入分配差距的“警戒线”。一般发达国家的基尼指数在0.24到0.36之间。主要国家与地区的基尼系数的比较发达国家美国：在过去50年中，从0.36→0.4以上（2000年）；英国、德国、法国等西欧国家在0.3左右；其中法国从0.49→0.32；北欧的丹麦、挪威、瑞典、芬兰等国在上世纪50年代都在0.4以上，挪威还达到了0.55，现在都下降到了0.25左右。北欧收入差距最小，收入分配相对公平。但也有人说其效率比较低。东欧国家和地区情况日本、新加坡、韩国我国大陆地区和我国台湾地区，收入差距最大的是我国大陆，基尼系数是0.447（2000年），2005年为0.47，2006年为0.49，2009年为0.47（世界银行的估算）。改革之初为0.28。此外，除香港、新加坡相对差距较大一些，其他的国家和地区在0.3左右。前苏联和东欧地区俄罗斯2000年为0.45，捷克、波兰、保加利亚这些东欧国家虽然也经历了经济转轨，但并没有出现像俄罗斯那样的收入差距急剧扩大的情况。拉美国家上世纪50年代都在0.4或者0.5，到了2000年大部分在0.5以上，巴西到了0.6，智利、阿根廷、委内瑞拉也在0.5左右。我国的数据年份

197819811988199419981999

基尼系数

0.180.290.3820.4670.4560.457年份

2000200120052006200720082009基尼系数

0.458

0.4590.5610.460.480.650.47当前收入分配失衡问题的表现在两个层面：（1）居民、企业和国家之间的分配关系失衡；据2008年中国统计年鉴数据，1998年政府、企业、居民在国民收入初次分配中比重是13.31%、33.57%、53.12%，2007年变为：14.81%、45.45%、39.74%，显示企业在初次分配中上升比例最快，政府次之，居民所得份额很低，下降最快。

（2）居民之间收入差距迅速拉大。表现为阶层收入差距逐渐拉大；城乡居民收入差距呈现扩大趋势；区域之间居民收入差距呈现扩大趋势以及行业之间的收入差距扩大。

（三）收入分配失衡对社会和经济的

现实影响1、影响社会和谐

(1)使社会出现阶层隔阂；(2)使社会成员的竞争起点不公平；(3)影响民族地区的团结与稳定

2、导致内需不足

我国收入分配差距不断扩大，劳动报酬在国民收入中的比重越来越低，非劳动报酬占的比重越来越高，垄断企业收入比重在不断上升，使得分配趋于两极分化。在这种情况下，高收入居民收入高增长，但高收入居民高储蓄，只有一小部分用来消费，大部分存到银行，或者投资股市、债市、或用于实业投资等，这些包括在储蓄范围之内。其储蓄率搞，收入差距越大，平均储蓄率就会越高。导致消费和储蓄率结构失衡五、对收入分配的调节（一）代表性的观点（二）我国的政策

1、调节的原则是：调节个人收入分配应注意处理好效率和公平的关系2、调节的重点是：（1）对个人的高收入进行调节；（2）对收入低、生活困难的个人和家庭提供帮助。

3、现阶段具体的调节措施

（1）效率与公平效率：是指资源配置的效率。微观经济学将其解释为在有序的市场环境和统一规则下，经济组织以最低的物化劳动和活劳动投入获得最大的满足人们需要的产品和劳务的状态；宏观经济学将其解释为稀缺资源在社会各部门之间合理配置和优化组合。分配中的效率原则就是指社会分配制度和分配政策要以促进生产力的发展和提高企业与国民经济的效率为目标。公平：相对于效率而言，就是社会成员之间利益和权利分配的合理化，或利益和权利的平等。从广义上说，这种平等是包括经济、政治和法律等各个方面的平等；从狭义上说，是指经济利益和权利的平等，包括机会平等和收入分配平等。机会平等是指社会成员具有平等参与竞争的机会和就业机会。收入分配的平等即公平原则，一方面是指分配制度和政策的平等，具体地说就是要坚持按劳分配与按要素分配相结合的分配制度，使社会成员的劳动投入和其它各种要素投入都平等的获得收益；另一方面，收入分配的平等原则还要求将社会成员之间的收入差距限制在一个相对合理的范围，要保证每一个社会成员的基本生活需要，特别要保护社会弱势群体的利益，解决好困难人群的生活需要。这是一种相对意义上的平等，而不是绝对的平等，更不是平均。

效率与公平的对立统一关系：

其统一表现在：效率与公平是相互依存、相互促进的。一方面，效率是实现公平的物质基础和根本途径。另一方面，公平是效率的必要条件和力量源泉。效率和公平又是矛盾的。效率原则不会自动的实现公平；公平原则也不一定会促进效率的提高。效率原则的实现主要以市场机制为基础，公平原则的实现则要靠政府的调节。（2）对效率与公平问题认识的不断深化：十四大确立了建立社会主义市场经济体制的目标，第一次明确提出要“兼顾效率与公平”；十四届三中全会提出，收入分配要“体现效率优先、兼顾公平的原则”；十五大提出，要坚持“效率优先，兼顾公平”；十六大提出，“一次分配注重效率，二次分配注重公平”；还提出，初次分配注重效率，再分配注重公平。十六届五中全会提出，要“注重社会公平，特别要关注就业机会和分配过程的公平”。十六届六中全会进一步指出，要“在经济发展的基础上，更加注重社会公平”。十七大进一步提出，“初次分配和再分配都要处理好效率和公平的关系，再分配更加注重公平”。强调“初次分配和再分配都要处理好效率和公平的关系”，意味着更加注重与初次分配有关的机会、规则、过程等方面的公平问题，是为了既适当拉开收入差距，以发挥收入分配的激励功能，又防止收入差距过大而引起社会不稳定。在初次分配中处理好效率和公平的关系十分重要。既要规范初次分配的规则和秩序，做到分配过程的公平，又要高度重视受教育机会的公平和劳动机会的公平。再分配具有社会公平功能，强调再分配更加注重公平，就是要加大税收等经济杠杆对收入分配的调节力度，促进社会公平。当然，再分配也要注意促进效率。如果把再分配调节力度搞得过大，出现奖懒罚勤效应，就会既损害初次分配的公平性，从而也会损害效率，反过来影响再分配的调节能力和社会公平的功能。（4）认识和处理效率与公平关系的基本思路

第一，效率与公平的辨证统一关系原理，这是指导我们在实践中正确处理二者关系的理论基础。

第二，现阶段我国社会的主要矛盾和根本任务是处理效率与公平关系的现实依据。

第三，生产决定着分配，分配的合理性是受生产发展的需要制约的。

（5）“效率优先，兼顾公平”是我国初级阶段处理效率与公平关系的基本准则第一，我国仍然是一个发展中国家，无论从微观还是社会宏观来看，效率、效益、质量都不高，经济增长方式还没有转变，发展仍然是首要的任务；第二，把公平摆放在一个应有的位置上，妥善的处理好社会公平问题也事关重大，它关系到发展理念、公民权利、社会安定，也关系到发展和效率，还关系到我国社会主义性质以及最广大人民的根本利益等一系列重大问题和根本问题。

第三，“效率优先，兼顾公平”作为我国处理效率与公平关系的基本原则，并不排斥在某个特定时期和条件下可以把解决社会公平问题摆在更突出和更重要的位置上。

（6）“初次分配注重效率，再分配注重公平”，当前要“更加注重社会公平”

初次分配注重效率，再分配注重公平”是“效率优先，兼顾公平”原则的具体化，“更加注重社会公平”是新时期处理效率与公平关系的落脚点。在我国社会主义市场经济条件下，效率的实现主要依靠市场机制的作用，按劳分配在本质上也是效率原则。因此，只要坚持按劳分配与按要素分配相结合的分配制度，就是鼓励人们的劳动、资本、技术、知识、信息等生产要素的投入，也就是要坚持效率第一的原则。社会公平的实现主要是