公司筹资管理制度

公司制度文件筹资管理制度PAGE5PAGE55文件编号筹资管理制度版 本1.0页次1/5生效日期主管部门资金管理部目的（定义筹资的原则（一）（二）（三）说明集团公司自主经营，自负盈亏，根据自身的生产经营需要筹措资金。权益资本筹资筹资可以分为吸收直接投资和发行股票两种筹资方式。（一）吸收直接投资是指集团公司以协议等形式吸收其他公司和个人投资的筹资方式。（二）发行股票筹资是指集团公司以发行股票方式筹集资本的方式。集团公司吸收直接投资程序：（一）集团公司吸收直接投资必须经集团公司股东大会批准；（二）等；（三）（四）（五）集团公司行政人事中心负责办理工商变更登记手续。集团公司不得吸收投资者已设立有担保物权及租赁资产的出资。集团公司筹集的资本金，在生产经营期间内，除投资者依法转让外，不得以任何方式抽走。文件编号筹资管理制度版 本1.0页次2/5生效日期主管部门资金管理部集团公司发行股票筹资程序：（一）（二）集团公司证券部向中国证监会提出申请并经批准；（三）（四）招认股份，交纳股款；（五）改组董事会、监事会，办理变更登记并向社会公告。债务资本筹资集团公司财务中心负责集团公司的债务资本的筹资工作。集团公司债务筹资审批权限：董事长有权决定一年内累计不超过集团公司最近经审计净资产的10%的银行融资事项；1的贷款；150%的贷款。集团公司短期借款筹资程序：会审批；财务中心在短期借款到位当日按照借款类别在短期筹资登记簿中登记。集团公司按照借款计划使用该项资金，不得随意改变资金用途。财务中心按照协议要求及时支付借款利息。文件编号筹资管理制度版 本1.0页次3/5生效日期主管部门资金管理部董事长和董事会、股东大会依其职权范围审批该项长期借款计划。长期借款利息的处理按照《企业会计准则》执行。发行集团公司债券筹资程序：（一）发行债券筹资必须由股东大会做出决议；（二）（三）（四）集团公司同债券承销机构签定债券承销协议或包销合同。集团公司对发行的债券应置备集团公司债券存根簿予以登记。（一）期。（二）财务中心在取得债券发行收入的当日将款项存入银行。财务中心指派专人负责保管债券持有人明细账并定期核对。文件编号筹资管理制度版 本1.0页次4/5生效日期主管部门资金管理部按照债券契约的规定及时支付债券利息。债券偿还和购回在董事会的授权下由财务中心办理。集团公司未发行的债券必须由专人负责保管。其他长期负债筹资方式包括补充贸易引进设备价款和融资租入固定资产应付的租赁费等形成的长期应付款。长期应付款由财务中心统一办理。筹资风险管理（一）筹资活动违反国家法律法规，可能遭受外部处罚、经济损失和信誉损失。（二）（三）筹资决策不当，可能造成集团公司资金不足、冗余或债务结构不合理。（四）债务过高和资金运用不当，可能导致集团公司不能按期偿付债务。（五）筹资记录错误或会计处理不正确，可能造成债务和筹资成本信息不真实。（六）筹资业务的不相容岗位应当分离，包括：集团公司筹资风险的评价原则：（一）以固定资产投资和流动资金的需要决定筹资的时机、规模和组合。（二）充分考虑公司的偿还能力，全面地衡量收益情况和偿还能力，做到量力而行；（三）筹资的期限要适当；（四）负债率和还债率要控制在一定范围内；（五）筹资要考虑税款减免及社会条件的制