内控制度《内控运行管理制度》及廉政教育试题

内控制度《内控运行管理制度》及廉政教育试题1.内部控制体系是指为实现内部控制目标和防范风险，保证内部控制工作有效运行的组织结构、管理制度和（）等。A管理规范B业务流程(正确答案)C组织架构D管理方法2.公司设立内控领导小组，由公司总经理任组长，分管领导任副组长，综合管理部、财务部、市场营销部、制造保障部、采购部、质量部等部门负责人任组员。（）负责组织领导内部控制体系的日常运行，定期听取内控工作进展情况报告，对内控体系运行中的重要事项进行决策。A各部门B综合管理部C内控领导小组(正确答案)D总经理办公会3.内部控制体系的日常维护是从内部控制体系的（）两方面，不断改进和完善内部控制体系文件、各项管理制度以及改进控制活动的过程。A设计和运行(正确答案)B计划和实施C改进和完善D组织和实施4.公司各职能部门发现需要增加新的业务流程或某项管理制度和业务流程存在缺陷，应及时提出改进完善意见和建议，并记录整理，同时提交（）重新发布。A总经理办公会B部门长C分管领导D综合管理部(正确答案)5.内部控制监督与评价的总体方法是（），并综合运用个别访谈法、调查问卷法、比较分析法、专题讨论会等方法，针对业务流程，按照业务发生频率及固有风险的高低，抽取一定比例的业务样本，对业务样本的符合性进行判断，对业务流程的有效性实施监督与评价。A分层法B抽样法(正确答案)C因果分析法D统计调查法6.公司各职能部门按照监督工作的要求，实施职责范围内的内部控制体系运行情况日常监督，（）形成一次内部控制工作《内部控制体系日常监督报告》，提交公司综合管理部，综合管理部应做好相关资料和记录的收集汇总A每半年(正确答案)B每年C每季度D每月7.内部控制缺陷认定实行逐级审批确认，一般缺陷由公司各部门在监督工作过程中确认；重要缺陷和重大缺陷由内部控制评价工作组复核讨论并提出意见，重要缺陷报公司内控领导小组研究并确认；重大缺陷提交（）审议确认A内控领导小组B各部门C总经理办公会(正确答案)D综合管理部8.公司内部控制体系评价每年至少进行（）次。A1(正确答案)B2C3D49.公司各职能部门应对确认的缺陷拟定整改计划，明确负责人和相关人员，规定整改时限，做好整改及监督整改工作。并将整改结果及时反馈给公司综合管理部。综合管理部对整改情况进行跟踪。（）A对(正确答案)B错10.内部评价基本程序是：制定评价工作方案，组成评价工作组，收集整理监督资料，实施评价和提出初步缺陷意见，召开评价会议，缺陷认定，汇总评价结果，编写、审批《公司内部控制自我评价报告》等。（）A对(正确答案)B错11.领导干部过节费、高温费、劳动保护费等福利(含各类实物)在任职单位发放，但标准（）超过任职单位职工平均水平。A不得(正确答案)B允许12.领导干部（）兼任下属企业或其他与本单位业务有关企业的领导职务。A不准擅自(正确答案)B可以13.领导干部不准弄虚作假、谎报成绩；（）授意、指使、强令财会人员做假账或设立法定账册以外的任何账册。A不准(正确答案)B可以14.领导干部（）截留国家和企业收入设立由个人保管或以私人名义储存、由少数人控制和支配的小金库。A不准(正确答案)B可以15.对违规发放津贴补贴，有违反规定自行新设项目或者继续发放已经明令取消的津贴补贴的行为，责令改正，并对有关责任人员给予相应的（）。A组织处理(正确答案)B免于处理16.对违规发放津贴补贴，有关责任人员个人从中获取利益超过（）的，或者违纪行为造成不良影响的，给予警告、记过、记大过处分。A3000元B5000元(正确答案)C10000元17.国有企业领导人员应当切实维护国家和出资人利益，（）有滥用职权、损害国有资产权益的行为。A不得(正确答案)B可以18.“三重一大”是指重大决策、重要人事任免、重大项目安排及（）。A大额度资金运作(正确答案)B重大集体活动19.领导干部（）利用企业上市或者上市公司并购、重组、定向增发等过程中的内幕消息、商业秘密以及企业知识产权、业务渠道等无形资产或资源，为本人或者配偶、子女及其他特定关