社保养老知识

社保养老知识·2021年6月课程大纲什么是社保社保优缺点分析如何规划养老关于农保社保:不容再回避的话题......客户在变“聪明〞：与商业保险的接触面越来越广对社会养老、医疗保险日益关注和了解投保选择日益理性如何养老......是个大问题什么是社会保险？社会保险根底知识社会保险是国家通过立法强制征集专门资金用于保障劳动者在丧失劳动能力或者劳动时机时根本生活需求的一种物质帮助制度，是国家对处于丧失劳动能力或劳动时机的劳动者给予的物质帮助。社会保险有哪些特点？社保保障性法定性互济性福利性普遍性“国家根本养老、医疗的保障只能是低水平的‘保’,而不是‘包’！……〞社会保险的组成养老保险医疗保险失业保险工伤保险我国的社会保险体系生育保险养老是人人都无法回避的社会养老保险制度是国家根据人民体质和劳动力资源情况，规定一定年龄或条件，认定劳动者因年老或其它原因缺乏劳动能力，解除劳动义务，由国家和社会提供物质帮助，保障其晚年根本生活的一种社会保障制度。什么是社会养老保险制度？目前，我国不同身份人群的退休金存在明显差异，一般来讲机关＞事业单位＞企业，公务员群体的养老金标准明显高于其他社会劳动者。〔国人部发[2006]60号文件〕备注：本课程将重点针对城镇职工养老进行分析，下文中简称社保。不同身份的人，交费与领取不一样！机关及事业单位养老金领取城镇职工养老金领取工作年限基数项目领取比例满35年公务员：职务工资+级别工资事业单位：岗位工资+薪级工资机关事业单位工人：岗位工资+技术等级工资（如有）90%满30年85%满20年80%工作年限基数项目领取比例最低工作且缴费15年基础养老金+个人账户养老金（部分过渡人员享有过渡性养老金）需根据预期寿命、工作年限、缴费基数等条件计算（详见下文）社保养老保险实务谈到社保养老，你是否也有着这样或那样的疑惑……怎么交？怎么领？怎么交？缴费标准〔企业职工〕：最低缴费基数：1533元，最高缴费基数：7633元公司缴费全部划入统筹账户；单位缴费：在职职工平均月工资〔缴费基数〕的16％个人缴费：本人上年月平均工资〔缴费基数〕的8％统筹账户：实行现收现付原那么，当年的收费用于全社会当年的退休金支付个人账户：实行基金积累原那么，记到个人名下，在退休或者死亡时领取16%8%2011年基本养老保险调整后，2010年度职工工资总额高于91950元的，2011年月缴费工资基数按7663元确定，低于18390元的，月缴费基础按1533元确定，从2011年6月起，不再设立40%档缴费基数。特别注意缴费标准〔灵活就业人员〕目前灵活就业及无单位人员2021年社会养老保险缴费标准为：每人每月可在四档中选择其中一档缴纳。实际交费367元459元919元1379元缴费基数×档次比例×20%12%进入统筹账户8%进入个人账户以男性灵活就业人员，自30岁开始，缴费至60岁计；第1年交费基数是2400元，交费基数年均增长3%缴费比例20%，永持续不变30年合计缴费：274034元缴费测算〔灵活就业人员〕怎么领？注：此投影片以绍兴市区为例，各县域按照当地社保养老保险制度为准！领取条件：—缴费满15年；—到达领取年龄；—办理相关手续的。领取额度：养老金=根底养老金+个人账户养老金1、根底养老金的计算方法：其中：①本人月均缴费工资指数=小张连续3个月的工资分别为：1000元、5000元、13000元，假设此期间当地社平工资为4000元，那么小张这3个月的月均缴费工资指数为：举例（1374/4000+5000/4000+6870/4000）/3=1.1注：目前绍兴社保的缴费基数上限为7663元，下限为1531元。缴费总月数2、个人账户养老金的计算方法：个人账户累计额=被保险人个人缴费+账户利息收入计发月数=〔预期寿命-退休年龄〕×12个月备注：具体数值可参见下页?个人账户养老金计发月数?其中：备注：利息根据账户累积金额参照银行的同期利率〔一般是1年期〕存款利率结算目前国家统一规定的个人账户养老金计发月数退休年龄（周岁）计发月数退休年龄（周岁）计发月数402335616441230571584222658152432235914544220601394521661132462126212547208631174820464109491996510150195669351190678452185687553180696554175705655170

同样退休年龄下，预期寿命越长，计发月数越多，个人账户养老金的月均领取额越低。重点记忆这三组数据养老金测算例如:当前社会平均工资3000元/月,年均增长3%某人自30岁开始交费用，连续交费30年，至60岁届时社会平均工资7070元/月；统筹账户领取=7070×30%=2121元个人账户累积金额203607元个人账户领取=203607÷139=1465元养老替代率=〔2121+1465〕÷7070=50.7%市劳动和社会保障局关于公布杭州市区根本养老金有关数据的通知杭劳社险［2021］87号现将杭州市区〔不含萧山、余杭区，下同〕根本养老金有关数据公布如下：

1、2021年12月，杭州市区企业退休人员月平均根本养老金水平为1665.46元。

2、2021年1月，杭州市区企业退休人员根本养老金月人均调整额度为174.31元。

3、2021年1月，杭州市区企业退休人员根本养老金调整后，企业退休人员月平均根本养老金水平为1801.14元。

4、2021年1月，杭州市区企业退休人员根本养老金调整后，与参加事业单位退休费统筹的事业单位退休人员平均退休费加权平均水平为1812.93元／月。

5、2021年1月，杭州市区企业退职人员根本养老金调整后，与参加事业单位退休费统筹的事业单位退职人员平均退职费加权平均水平为1333.65元／月。杭州市2021年市区城镇居民人均可支配收入到达30035元，月均2503元/月；养老替代率=1665÷2503=66.5%杭州平均养老替代率：就个体而言，养老替代率可能就千差万别了，因为：个人退休前收入差距会更大，而退休工资差异并不大例：1、某企业职工，退休前月均工资6000元，退休后养老金2000元，养老替代率：33.3%2、另一人：退休前工资2000元，退休后养老金1400元，养老替代率：70%退休前收入越高，养老替代率越低根据世界银行组织建议，要根本维持退休前的生活水平不下降，养老替代率需不低于70%。国际劳工组织建议养老金替代率最低标准为55%，悠哉“忧哉〞我的未来是替代率≥70%替代率缺乏55%养老金替代率标准我国社保养老金替代率标准我国社保养老金实际替代率近年来呈走低趋势，目标替代率也仅58.5%，课程大纲什么是社保社保优缺点如何规划养老关于农保社保养老优缺点优点国家信用担保，老百姓放心；表达平均主任，对低收人有利；保障根本生活；全民覆盖，人人可投保；终身领取，无需担忧活的比领的长；单位出大头，个人出小头；无法根据自身需要规划，表达个性化需求；缴费不灵活；领取不灵活；没有保本概念，领取多少由寿命决定；没有身价保障；受国家财政、人口老龄化影响大缺点无法根据自身需要规划，无法表达个性化需求；养老金=根底养老金

+个人账户养老金表达人人平等表达个人差异，要多领取，只有个人账户累积更多，但：个人账户增加1倍，总养老金仅增加40%；但缴费却要增长1倍；所以社保养老，想要通过多缴费，进而多领取，是不合算的；社保：是富人给穷人补贴的社会福利以根底账户：个人账户6：4测算2.缴费不灵活；1、最少15年交费，原那么上缴费至退休年龄；不管失业、意外、疾病、收入下降等等；未满15年，仅有个人账户的钱可以退还；大局部补统筹；2、不要把职工社保与灵活就业人员之间的缴费差异看的太重；任何人都有可能从企业职工变为灵活就业人员或相反；如失业、疾病、辞职经商等；它们之前是相通的！由此很多原先是企业职工，后来从单出来后觉得社保缴费太重，就不交了；3、缴费逐年提高，无法根据个人不同时间赚钱能力上下调整；可能出现，年龄越大，缴费越高，最终有很多人缴满15年，即停止交费，影响退休时的养老金；缴费比例不提高：灵活就业人员2007年1月1日缴费比例自之前的18%提高至20%；同样的缴费收益更少：2007年始，进入个人账户的资金资金从之前的12%下降为8%；单位的缴费不再进入个人账户；缴费基数每年提高；1、领取时间固定，无法实现提前退休；2、每月领取金额固定，无法根据生活需要调整；3、未来领取金额受国家政策影响，包括财政状况、人口老年化、预期寿命等影响3.领取不灵活；1、未到达领取年龄前，不得终止根本养老保险关系办理保手续；缴费不满15年，无养老金，只能领取个人账户资金，统筹局部充公；2、开始领取养老金后，如提前身故，那么无法保全；3、社保：一个寿险的竞技块4.没有保本概念；难道这就是生命的价值？已领取养老金待遇的参保人员，死亡时享受一次性丧葬补助费。标准为参保人员死亡当月享受的根底养老金的20个月金额；案例分析刘先生当月领取的根底养老金为70元/月，故他的死亡丧葬补助费为：70元/月*20月=1400元1、退休前，高额的身价是对家人的责任；2、退休后，高额的身价是自己尊严坚实后盾；4.没有身价保障；2021年日本劳动人口与领取养老金的人口比例为3:1。缴纳养老保险的劳动人口在日益减少，领取养老金的群体在不断膨胀，致使年轻人产生了强烈的不平衡感，一些人甚至开始拒缴养老保险费。据悉，日本国民养老金的缴费率目前仅为60%。为改善老年人生存状况，日本社会提出一个新口号：“让老年人加油！〞各城市“银色人才中心〞如雨后春笋般涌现，政府部门给予该机构资金和政策上的扶持。秋田贞夫是东京葛饰区“银色人才中心〞的事务长，他介绍说，60岁以上的老人只要身体健康、有劳动意愿，每年缴纳2000日元(约合150元人民币)会费即可成为会员，中心负责给老人介绍工作。——人口老龄化下的现代社会；摘自〈中国证券报〉5.受国家财政、人口老龄化、预期寿命影响大〔1〕；2021年9月7日，法国首都巴黎、马赛、里昂等城市街头，游行示威。全法国当天集会人数依法国内政部统计为112万，抗议政府把员工退休年龄从现今60岁提高至62岁，以削减养老金体系巨额赤字。英国政府，正方案延长工人退休年龄、提高工人退休金缴费比例，2021年10月6月，英国工会反对这项方案，组织罢工抗议。5.受国家财政、人口老龄化、预期寿命影响大；各国应对财政状况恶化、人口老龄化的根本方法是：提高缴费比便、延长退休年龄；我国的人口老年龄化状况----第六次人口普查浙江省人口普查数据：总人口5442.69万；全省常住人口中0-14岁人口占13.21%，比2000年人口普查下降4.86个百分点；60岁及以上人口占13.89%，比2000年人口普查上升1.54个百分点，其中65岁及以上人口占9.34%，比2000年人口普查上升0.50个百分点。绍兴市人口普查数据：总人口491.22万；60岁及以上人口为75.43万人，占15.36%，其中65岁及以上人口为48.81万人，占9.94%。相比10年分别上升2.40个百分点，0.25个百分点。关于社保两个结论：1、不能没有，但千万不能要的太多，否那么你就是那个为别人补贴的人；2、穷人养老主要靠社保；富人养老主要靠自己；课程大纲什么是社保社保优缺点如何规划养老关于农保1、目标设定：根据当前生活条件设定养老需求；2、核算收入差距：根据已设定养老收入目标减去目前可获得养老金的差额；3、选择方法：通过多种渠道组合，规划养老；规划养老目标设定：贫困型养老：养老金为社会最低工资1.5倍以内；每天需要为花多少在日常开支上算计；买东西专挑便易的，没有品质要求；根本没有人情世故；没有外出旅游；根本不外出聚餐；偶尔需要子女救济；无抵抗突发风险的能力2021年4月1日起，绍兴市最低工资1160元贫困型养老≤1.5倍最低工资即1740元2021年杭州企业退休职工平均1801元/月“贫困型养老〞收入差距=0即：仅仅依靠社保养老，只能根本维持在紧依缩食的“贫困型养老〞水平上“贫困型养老〞收入差距：贫因型养老标准是根据绍兴地区养老院一般收费标准而定的，绍兴养老院一般收费标准在1200元/月左右，仅负责老人吃住，如需护理，费用更高朱总理图“社保是国家给人民的最为根本的养老保障，是非常好的福利，我也办了社会养老保险，可是中国人太多，能领到的养老金是有限的。社保只能是低水平的保，而不是“包〞，实际上，我们是包不起的！〞政府郑重告诫我们：单靠社保养老是不够的！没有养老储藏是绝对不行的！目标设定：温饱型养老：养老金为社会最低工资2.5倍以上，4倍以下无需算计日常开支；购物时讲究品质与价格相适宜；有少量的人情往来；偶尔有外出旅游；偶尔和家人外出聚餐；根本无需救济；有一定的抵抗突发风险的能力温饱型养老≥2.5倍最低工资即2900元2021年杭州企业退休职工平均1801元/月“温饱型养老〞收及差距≥1099元注:根据国家新的个税改革第一稿,起征点3000元按20年，每月1100元计个人养老金储藏：20年*12月/年*1100元/月=264000元“温饱型养老〞收入差距：温饱型养老：社保养老与个人养老兼顾国家倡导老百姓要以社保为根底，以商业保险为社会保障体系的有力补充党的十七大对建立中国特色社会保障体系作出全面部署，提出要以社会保险、社会救助、社会福利为根底，以根本养老、根本医疗、最低生活保障制度为重点，以慈善事业、商业保险为补充，加快完善社会保障体系；到2021年，实现“覆盖城乡居民的社会保障体系根本建立，人人享有根本生活保障〞的目标。“温饱型养老〞规划：取长补短，规划养老社保缺点无法根据自身需要规划，无法表达个性化需求；缴费不灵活；领取不灵活；没有保本概念，领取多少由寿命决定；没有身价保障；受国家财政、人口老龄化影响大商保优点自主规划，根据个人养老需求，未来设定领取金额；缴费灵活；可根据不同时期赚钱能力合理安排缴费；领取灵活，可据据个人需要自主领取；本金平安，有稳定收益；可自己设定退休年龄；养老兼具身价保障，老来更有尊严；合理理财，收益更高；“温饱型养老〞产品推荐1〔35岁男性、智胜、每月交800元、交15年，15万身价保障、12万重疾保障〕至投保人60岁〔第25个保单年度〕，中档保单价值为288283元，假设，客户把笔钱存银行或购置国债，按每3%的收益，那么客户可以每月领取养老金1600元/月，领取20年，账户资金余额为23262元“温饱型养老〞产品推荐2〔30岁男性、智胜、每月交500元、交15年，12万身价保障、12万重疾保障〕至投保人60岁〔第30个保单年度〕，中档保单价值为162877元，假设，客户把笔钱存银行或购置国债，按每3%的收益，那么客户可以每年领取养老金10000元/年，领取20年，账户资金余额为34437元目标设定：舒适型养老：养老金为社会最低工资5倍以上无需算计日常开支；购物时讲究品质，不计较价格；人情往来多；有规律的外出旅游；经常和家人外出聚餐；无需救济；有抵抗突发风险的能力温饱型养老≥5倍最低工资即5800元2021年杭州企业退休职工平均1801元/月“温饱型养老〞收及差距≥4000元“舒适型养老〞收入差距：按20年，每月4000元计个人养老金储藏：20年*12月/年*4000元/月=96万元舒适型养老：以个人养老为主，社保做补充社保个人养老企业年金中国老百姓养老金三大支柱养老还要靠年轻时的自己！如何筹划我的“舒适养老〞个人储蓄为主导；根本社保做补充；企业年金锦上添花；“舒适型养老〞产品推荐1〔35岁男性、金裕10年、保额10万、年交32800元〕至投保人60岁〔第25个保单年度〕，保单生存总利益为628379元，假设，客户把笔钱存银行或购置国债，按每3%的收益，那么客户可以每年领取养老金43500元/年，领取20年，账户资金余额为9283元“舒适型养老〞产品推荐2〔35岁男性、智胜、年交保费20000万,10年交费、身价保障20万,重疾保障20万〕至投保人60岁〔第25个保单年度〕，保单生存总利益为680487元，假设，客户把笔钱存银行或购置国债，按每3%的收益，那么客户可以每年领取养老金47000元/年，领取20年，账户资金余额为12745元课程大纲什么是社保社保优缺点如何规划养老关于农保什么是农保什么是农保农保〔农村社会养老保险〕是指由政府主管部门负责组织和管理，农村经济组织、集体事业单位和各业劳动者共同承担养老保义务，劳动者在年老时按照养老保险费缴纳状况享受根本养老保险待遇的农村社会保障