电子模板填报说明(2023年11月25日17时)

电子模板填报说明一、首页所有参与模拟运行的纳税人填写本表。1.纳税人证件类型：模拟运行只能选择“居民身份证”2.纳税人证件号码：填写18位公民身份号码。3.纳税人姓名：填写纳税人的中文姓名。4.纳税人识别号：模拟运行无需填写。5.扣缴义务人名称、纳税人识别号（统一社会信用代码）：如该模板提交扣缴义务人处办理的，填写扣缴义务人全称及纳税人识别号。如将该模板直接提交税务机关的，应当填写本栏。6.有无配偶：纳税人根据实际情况勾选。有配偶的选“有”，同时需填写配偶的身份证件类型及号码。（本次模拟，暂时只限在中国居民范围内）7.纳税人配偶信息：填写纳税人配偶的姓名、有效身份证件名称及号码。二、子女教育支出扣除信息有子女满3岁或正在接受教育未毕业参加工作的纳税人填写本表。1.与本人关系：根据子女性别选择“子”或者“女”。2.子女姓名：填写符合子女教育扣除项目的子女姓名。3.身份证件类型、号码：填写纳税人子女的有效身份证件名称及号码。4.出生日期：填写纳税人子女的出生日期，具体到年月日。5.国籍（地区）：此次模拟，暂只能选择“中国”。6.当前受教育阶段：在下拉列表中选择。7.受教育时间起：填写纳税人子女处于当前受教育阶段的起始时间，具体到年、月。8.受教育时间止：填写纳税人子女处于当前受教育阶段的结束时间，具体到年、月。9.教育终止时间：填写纳税人子女后续不再接受符合子女教育专项附加扣除条件的学历教育的时间，具体到年、月。教育终止，是指最终毕业不再接受教育的情形，如毕业工作，或者毕业待业；子女教育尚未终止的，可暂不填写本项。10.就读国家（地区）、就读学校：填写纳税人子女就读的国家或地区名称、学校名称。该项为必录项。11.分配比例：在本人处全额扣除的，选择“100%”，由子女的父母平均扣除的，选择“50%”。三、住房租金支出有住房租赁情形的纳税人填写本表。1.主要工作城市：填写纳税人主要工作城市，填写到市一级。杭州地区纳税人选“杭州市”，石家庄地区纳税人选“石家庄”。2.出租方信息（1）类型：出租方为个人的选“个人”，出租方为单位的选“单位”。（2）个人姓名（组织名称）：出租方为个人的填写个人姓名，出租方为单位填写单位名称全称。（3）身份证件类型：出租方为个人的选“居民身份证”，出租方为单位的不填。（4）身份证件号码（统一社会信用代码）：出租方为个人的填写公民身份号码，出租方为单位填写单位的统一社会信用代码或者纳税人识别号。3.房屋坐落地址：填写租住房屋的详细地址，具体到楼门号。4.租赁信息（1）住房租赁合同编号：填写签订的住房租赁合同编号。无合同编号的可不填。（2）租赁期起、止日期：填写纳税人在该城市住房租赁合同上注明的租赁期起、止日期，具体到年、月。四、住房贷款利息支出纳税人办理了首套房贷且尚未还款完毕的填写本表。1.房屋坐落地址：填写贷款购买房屋的详细地址。2.贷款人是否本人：本人是借款人的选“是”，具体包括本人独立贷款、与配偶或他人共同贷款等情形。本人不是借款人的选“否”，同时，须填写首页的配偶信息。3.房屋证书类型、房屋证书号码：纳税人根据实际情况选择填写。4.是否婚前各自首套贷款，且婚后分别扣除：非必填，模拟期间暂无须填写。5.贷款类型：根据实际选择“公积金贷款”或者“商业贷款”。组合贷款的分两行填写。6.贷款银行：填写办理贷款的银行或者机构名称。7.贷款合同编号：填写住房贷款合同的编号。8.首次还款日期：填写住房贷款合同上注明的首次还款日期，填写年月日。9.贷款期限（月）：尚未还完贷款的，根据住房贷款合同上注明的贷款期限，填写贷款月份数。五、赡养老人支出纳税人赡养年满60岁的父母或者其他应依法赡养的个人的填写本表。1.是否独生子女：纳税人本人是独生子女的填写“是”，不是的填写“否”。2.分摊方式：纳税人是独生子女的，不填本栏。纳税人与兄弟姐妹约定平均扣除的，选“赡养人平均分摊”；纳税人与兄弟姐妹之间约定各自扣除额的，选“赡养人约定分摊”；由被赡养的老人指定个人扣除的，选“被赡养人指定分摊”。3.本年度月扣除金额：纳税人是独生子女的，填写2000。纳税人不是独生子女的，金额不超过1000元。4.被赡养人信息（1）姓名：填写被赡养人姓名。（2）身份证件类型：模拟运行只能选择“居民身份证”。（3）身份证件号码：填写被赡养人的公民身份号码。（4）国籍（地区）：模拟运行时选择“中国”。（5）与本人关系：纳税人根据实际情况选择。（6）出生日期：填写被赡养人的出生年月日。5.共同赡养人信息（1）姓名：填写共同赡养人姓名。（2）身份证件类型：模拟运行只能选择“居民身份证”。（3）身份证件号码：填写共同赡养人的公民身份号码。（4）国籍（地区）：模拟运行时选择“中国”。六、继续教育支出纳税人本人接受学历（学位）教育或者取得职业资格证书的填写。模拟运行根据2023年情况填写。1.学历（学位）继续教育纳税人接受学历（学位）继续教育的填写本栏，没有的不填。（1）入学时间起：填写接受学历（学位）继续教育的起始时间，具体到年、月。（2）（预计）毕业时间：填写接受学历（学位）继续教育的结束时间，具体到年、月。（3）教育阶段：纳税人根据实际情况选择。2.职业资格继续教育纳税人取得技能人员职业资格和专业技术人员职业资格证书的填写本栏，没有的不填。可扣除的职业资格证书目录，参见《人力资源和社会保障部关于公布国家职业资格目录的通知》（人社部发[2023]68号）。（1）继续教育类型：纳税人根据情况选择。（2）发证（批准）日期、证书名称、证书编号、发证机关：纳税人根据取得的继续教育证书上注明的信息填写。七、大病医疗支出纳税人本人、配偶或者未成年子女发生大病医疗支出且发生大病支出的个人自己负担部分超过1.5万元的填写本表。模拟运行根据2023年情况填写。1.患者姓名：填写大病医疗支出的患者姓名。2.关系：填写患者与纳税人的关系，是本人，或者配偶，或者未成年子女。3.身份证件类型：模拟运行只能选择“居民身份证”。4.身份证件号码：填写发生大病医疗支出的患者的公民身份号码。5.国籍（地区）：模拟运行时选择“中国”。6.个人负担金额：填写医保目录内剔除医保报销金额后的纳税人实际自行负担医疗