XXXX年烟草行业报告二

2优势（中国）品牌智业机构2013年中国烟草行业分析——2012年12月9日——42012年烟草行业运行状况回顾2012年中国的烟草行业在“大品牌、大市场、大企业”的战略下继续保持着平稳增长态势，行业卷烟产销总体保持均衡增长，实现效益稳步增长，卷烟价格基本稳定，市场格局明显改善，行业经济运行保持了良好发展态势。截止到2012年截止12月份，烟草行业在产卷烟品牌为203个，4个品牌年销量超过百万大箱，烟草制造行业累计资产达3282.64亿元，同比增长8.89%，实现销售收入2858.19亿元，同比增长11.05%，行业税金总额和利润总额分别为1461.2亿元和417.6亿元，分别比上年同期增长了11.18%和12.46%，使中国的烟草的发展进入了一个较好的发展时期。52012年烟草行业运行状况回顾进入2013年，中国的烟草行业在国家局“控量、促销、稳价、增效”的调控方针指导下，国内烟草行业产销均保持着均衡的增长，产品库存合理、市场价格基本平稳，行业效益稳步增长。截止到5月国内烟草制造行业累计完成产品销售收入1361.69亿元，同比增长10.76%，实现利润和税金总额分别为221.9亿元和715.95亿元，分别比上年同期增长了12.35%和14.62%，但部分省份仍然存在产品结构上移较快，低档卷烟有效货源供给不足的问题。6随着我国政策对烟草市场的不断调整，我国烟草未来的市场结构变化将从目前垄断竞争的状态走向寡头垄断，市场竞争将从无序竞争变成有效和有序的和平竞争环境。随着国家局“打造十大烟草航母集团”计划的正式启动，将提高我国烟草工业的国际市场竞争能力，巩固国内强势品牌、继续优化国产香烟的品牌结构、提高品牌市场的集中度，才能在全球性竞争中争得一席之地。2012年烟草行业运行状况回顾7政策法规对烟草行业的影响我国加入《世界烟草控制框架公约》，我国的烟草企业无法再像从前那样在国内市场中靠政府的特殊保护，而必将面临着许多发展压力。诸如关税大幅降低，政府不可能采取非关税措施对烟草企业进行特殊保护，非关税保护措施将被彻底取消；一定时期内流通领域市场将开放，外资在我国烟草市场设立分销企业数量限制将不存在，尤其是允许外企在华设立分销体系；我国烟草企业将面临国外同类资本和技术密集型企业的强烈冲击；由于高效率低成本新技术可以代替一定的手工劳动，部分单纯性劳动密集型烟草企业将丧失劳动力成本优势等等。这也将给我国烟草市场带来巨大的变化，一是烟草国内市场国际化,二是烟草市场竞争多元化,三是烟草产品趋向高新化和健康化,四是烟草营销方式现代化。8税收政策对我国烟草行业产生的影响目前我国烟草行业涉及的各种税费主要有12种，此外还有一些地方还征收一些地方性税费。2003年，国家税务总局出台了按零售价格倒扣45%卷烟核定计税价格的政策，以及国家局对卷烟价格实行梯次化管理，进一步创造公平的竞争环境，规范了烟草企业的生产经营行为。我国的现行的烟草税收体制，为我国积聚了大量财政资金，烟草行业也而成为政府取得财政收入的重要来源之一。9税收政策对我国烟草行业产生的影响国家对烟草所征的高额税成了地方财政的主要来源，加强了地方政府的地方保护的动机。10法律法规对我国烟草行业产生的影响中国烟草专卖的法律基础：是1991年全国人大常委会通过《中华人民共和国烟草专卖法》以及1997年国务院颁布《中华人民共和国烟草专卖法实施条例》。在这两部行业管理的基础性法律、法规的规范下，中国烟草行业实行统一领导，垂直管理和专卖专营的专卖管理体制。国家烟草专卖局（中国烟草总公司）主管全国的烟草专卖工作及统一管理和经营全国烟草行业的产供销、人财物、内外贸业务。11中国的烟草草专卖制度度具有以下下三点特征征和地位烟草专卖主主体的特殊殊性：国家家是烟草行行业唯一的的、最大的的卖家。烟草专卖经经营的垄断断性：烟草草专卖垄断断是一种行行政性垄断断。烟草专卖范范围的广泛泛性12社会文化环环境对我国国烟草行业业的影响“烟文化”中居于突出出地位的就就是香烟的的社交功用用。在长时间、、高强度的的，以广告告、公关、、赞助等形形式出现的的品牌宣传传中，消费费者逐渐接接受并认同同了各种卷卷烟的品牌牌形象以及及其所代表表的特定群群体（阶层层）的个性性、性格、、思维以及及生活方式式，由此，，卷烟已经经完全超越越了其本身身作为产品品的原始功功能，而深深入到不同同人群的特特定文化中中。13在我我国国正正式式签签署署WHO的《烟草草控控制制框框架架公公约约》后，，谁谁能能够够在在降降低低产产品品焦焦油油含含量量的的同同时时，，最最大大限限度度的的保保留留产产品品原原有有的的吸吸味味、、香香气气，，谁谁就就能能在在今今后后的的市市场场中中面面临临最最小小的的风风险险。。142001-2005年世世界界烟烟叶叶产产量量统统计计152001-2005年世世界界三三大大卷卷烟烟生生产产格格局局比比例例分分布布162005年世世界界主主要要卷卷烟烟生生产产企企业业市市场场格格局局比比例例17产销总总量短短几几年内内是我我国卷卷烟品品牌集集中度度显著著提高高，形形成了了15个百万万箱以以上的的大型型工业业企业业，卷卷烟产产量和和销售售量迅迅速提提高，，培育育出了了五个个年产产销量量超过过百万万箱的的重点点名优优品牌牌，使使我国国的卷卷烟工工业企企业的的改革革与调调整进进入了了一个个新的的更高高的发发展阶阶段。。18优化了了工业业企业业组织织结构构2005年全年年共有有13家卷烟烟工业业企业业完成成了组组织结结构调调整，，目前前具有有法人人资格格的卷卷烟工工业企企业已已调整整减少少到44家。大力实实施烟草商商业流通体体制改革，，强化地市市级公司市市场营销主主体地位，，全年共有有202家县级公司司取消法人人资格，到到2005年底全行业业已累计取取消县级烟烟草公司法法人资格1317家。192001-2012年1-4月国内卷烟烟产量统计计202005-2012年1-4月国内卷卷烟产量量2005年全行业业累计生生产卷烟烟19420亿支(3884万箱)，同比增增长3.67%；销售卷卷烟19470亿支(3894万箱)，同比比增长长3.7%；12月末卷卷烟工工商库库存1287亿支(257万箱)，保持持正常常库存存水平平。进入2012年，随随着烟烟草行行业经经济运运行的的平衡衡及卷卷烟销销量的的大增增，使使得国国内卷卷烟继继续保保持着着稳定定的增增长态态势，，截止止到4月，，全全行行业业累累计计生生产产卷卷烟烟1417.3万箱箱，，同同比比增增长长1.0%。212005-2012年国国内内细细分分卷卷烟烟类类型型产产品品产产量量统统计计表表卷烟类别累计产量（万箱）产量同比增长（%）产量比重（%）产量比重同比增长(%)2005年2012年1-4月2005年2012年1-4月2005年2012年1-4月2005年2012年1-4月一类卷烟331.1147.026.813.439.310.30.51.0二类卷烟586.3248.763.714.3416.517.41.31.9三类卷烟1630.7664.8122.711.3645.846.62.03.1四类卷烟1166.4328.214.9-19.4832.823.0-0.7-6.1五类卷烟170.138.8-90.7-19.094.82.7-2.8-0.7222005年我国重重点卷烟烟企业产产量统计计232005年我国重重点城市市商业企企业卷烟烟销量统统计图24我国烟草草企业自自建烟叶叶生产基基地统计计25国内烟草草需求群群体我国一直直保持着着八个世世界第一一，种植植烤烟面面积、烤烤烟产量量、烤烟烟增长速速度、卷卷烟产销销量、卷卷烟增长长速度、、吸烟人人数、吸吸烟人数数增加量量、烟税税增长速速度，全全球共有有12亿的烟烟民，，而我我国烟烟民人人数目目前已已达到到3.2亿，占占世界界吸烟烟人口口的四四分之之一。。26我国各各价位位卷烟烟品牌牌占有有数量量统计计图272000-2005年我国国卷烟烟价格格平均均指数数名称2000年2001年2002年2003年2004年2005年百牌号卷烟平均公司批发价格指数99.7100.4101.4101.9105.3110.7百牌号卷烟平均零售价格指数98.998.7100.4101.4105.3109.3根据对对2000年-2002年的数数据测测算，，我国国GDP增长率率和社社会商商品零零售总总额增增长率率每提提高1个百分点，，就会拉动动烟草行业业工商税利利增长率分分别提高0.89和1.03个百分点。。281997—2004年各地卷烟烟价格增长长速度与城城乡居民民收入增长长速度之比比地区1997-2004年期间1997-2000年期间2001-2004年期间地区1997-2004年期间1997-2000年期间2001-2004年期间北京0.590.0461.038上海1.721.651.83天津0.440.0050.95浙江0.952.660.44山东0.800.880.73广东1.070.941.17黑龙江0.900.351.25江苏1.060.871.26河北0.990.541.54福建0.921.400.41辽宁1.110.971.22广西0.960.471.53吉林1.471.751.30海南0.801.050.63河南0.770.760.79湖北1.111.510.74山西0.540.910.33湖南1.431.751.09陕西0.760.670.85安徽1.02-0.182.47内蒙0.820.401.51江西1.091.350.85新疆0.980.901.05重庆1.020.691.37青海0.711.010.42四川0.971.130.74宁夏1.070.661.54云南0.160.34-0.10甘肃1.030.761.33甘肃1.552.161.00292004年我国各地地区经济发发展水平与与卷烟价价格水平序序位比较302001～2012年1-5月国内烟草草行业经济济效益统计计312001-2012年1-5月国国烟烟草草行行业业主主要要成成本本费费用用统统计计日期2001年2002年2003年2004年2005年2012年1-5月销售成本7328028589451050478.04销售费用646882899137.32管理费用10313015618419278.38财务费用31282420175.65销售收入173819932224257428581361.69322001～2012年1-5月国国内内烟烟草草行行业业盈盈利利趋趋势势图图332001～2005年我我国国烟烟草草行行业业运运营营指指标标统统计计日期应收账款周转率%流动资产周转率%总资产周转率%20018.121.230.72200211.941.320.78200313.441.310.79200414.421.440.85200516.81.420.872012年1-5月6.031.500.40342001～2005年我我国国烟烟草草行行业业偿偿债债指指标标统统计计日期资产负债率流动比率利息保障倍数经营净利率200150.41.285.810.27200246.261.377.510.78200343.631.3712.012.24200437.591.4418.614.43200533.311.42～14.612012年1-5月31.51--16.29352001～2012年1-5月国国内内烟烟草草行行业业偿偿还还能能力力指指标标统统计计362004年国国内内按按收收入入排排名名烟烟草草企企业业偿偿还还能能力力指指标标统统计计企业收入规模企业数量亏损企业数量资产负债率销售利润率净资产收益率50亿14018.9320.8720.2310～50亿元50254.938.9319.631～10亿元119272.25.0817.351亿元以下402471.864.535.03行业平均2232837.5914.4319.733738我国国烟烟草草行行业业发发展展生生产产要要素素我国国烟烟草草种种植植轮轮作作土土地地资资源源丰丰富富我国国烟烟草草种种植植技技术术水水平平逐逐步步提提高高我国国烟烟草草加加工工工工艺艺技技术术日日趋趋完完善善我国国烟烟草草人人才才培培养养成成行行业业重重点点工工作作我国烟草行业业信息化资本本投入加大39我国烟草行业业发展需求条条件重要的国家税税收和财政收收入来源我国的烟草税税率平均只有有46%，2002年，我国烟草草行业上缴税税利1456亿元，占我国国财政收入的的8%。2004年我国烟草行行业累计实现现利税超过2100亿元，与2000年相比翻了一一番，烟草业业税收占全国国总税收的10%，2005年我国的烟草草税利超过2494.56亿元，同比增增长14.35%，自我国实行行烟草专卖制制度以来，我我国的烟草税税收增长基本本上与我国的的GDP同步，年均增增长9%以上。40我国庞庞大的的就业业和从从业市市场目前我我国大大约有有20个省、、自治治区的的890个县近近2000多万户户约8000万的农农民从从事烟烟叶种种植活活动，，占全全国劳劳动力力的15.8%，烟叶叶和卷卷烟的的生产产、烟烟草商商业、、烟草草零售售已经经涉及及到360多万农农户和和420多万零零售客客户。我国烟烟草行行业发发展需需求