XCFA应收管理标准功能企业管理培训

标准功能培训

应收账款管理课程大纲1销售到收款流程概览2应收账款模块简述3发票4收款5客户管理6应收会计信息产生原理7金税开票接口应用产品集成概览资产

折旧/资产事务处理

供应商

发票

应付

采购

资产

订单管理

应收

总帐

库存

应收款/收入/收款

应计额

客户

库存成本

物料

分类帐会计

子分类帐分录

付款费用/应付款/1销售到收款流程概览发运确认销售到收款流程发票

挑库发放

登记订单收款

输入订单并定价

应收账款订单管理自动开票发运管理发票逾期总帐2应收账款模块简述应收流程概览收到款项输入客户

输入发票

核销发票

将信息传送至总帐100,000

A/R

60,000

10,000

30,000

在Oracle分类帐会计中创建会计科目分录

输入收款应收模块主要功能发票管理：销售发票的管理流程收款管理：对客户的收款客户余额管理：包括应收余额和预收余额与应收有关的基础信息管理：客户、银行等提供了三个完整工作台：

事务处理工作台－－处理发票、借项通知单、贷项通知单、记帐贷项、转期和调整;收款工作台－－执行与收款相关的大多数任务;收帐工作台－－复核客户帐户和执行收帐活动，如记录客户催缴和打印催函.应收模块主要功能3发票发票事务处处理流程输入收款信息

更正发票

多开发票

无效事务处理

少开发票

处理并打印

反冲

生成对帐单并传送至总帐打印发票并将其发送给客户

删除

销售订单自动开票

手工录入发票

计算税额、推导子分类帐会计分录、更新客户余额

发票调整、、发票修改、、贷（借）项项通知单、、退款、记帐贷项事务处理结结构介绍事务处理相相关概念事务处理分分类事务处理类类型事务处理来来源自动开票事务处理余余额借（贷）项项通知单事务处理调调整发票课程目目录事务处理结结构分类账户金额分类类型来源编号行分配事务处理头头层事务处理行行物品单价日期金额客户开单方方付款条件销售业绩数量金额销售员百分比事务处理分分类系统预置了了事务处理理分类：发票贷项通知单单借项通知单单事务处理类类型事务处理分分类下可以以自定义事事务处理类类型事务处理类类型可以与与业务类型型相对应事务处理类类型决定是是否自动计计税按事务处理理类型产生生出不同的的会计分录录内销发票（（计税）借：应收款款－内销贷：主营业业务入－内内销销项税外销发票（（不计税））借：应收款款－外销贷：主营业业务收入－－外销例子：针对对内销和外外销业务定定义两种事事务处理类类型：事务处理理类型示示例假设企业业有整车车和配件件销售业业务，并并区分内内销、外外销发票分类类整车内销销增值税税发票整车内销销普通发发票整车外销销发票配件增值值税发票票配件普通通发票贷项通知知单分类类整车内销销增值税税红字发发票整车内销销普通红红字发票票整车外销销红字发发票配件增值值税红字字发票配件普通通红字发发票事务处理理来源人工发票来自订单管理系统发票数据录入运行自动开票应收系统自动开票票把销售订订单模块块确认并并发运的的订单信信息导入入应收帐帐款系统统中，形形成销售售发票。。发票数据据接口表发票“接口例例外”仅仅显示错错误在“接口口表”中中更正错错误自动发票票程序通过检验验检验发现现错误事务处理理余额基于事务务处理进进行余额额管理，，余额即即应收往往来帐余余额基于事务务处理到到期日和和事务处处理余额额进行帐帐龄管理理多种手段段调整事事务处理理余额收款核销销贷项通知知单核销销（发票票红冲））发票调整整贷（借））项通知知单贷项事务处理输入更新复查贷项通知单发票借项通知单承付款事务处理理调整录入调整审批限额$500验证流程批准或待定负数调整整正正数调调整借：应收收账款借借：调调整科目目贷：调整整科目贷贷：应应收账款款事务处理理会计－－自动会会计发票

销售人员=JoeAdams事务处理类型=发票1.WristPad2@1,000

收入帐户=01-100-4505-201帐户类型=收入段

常数值

表名CO 01

抄送地址 销售代表帐户 事务处理类型产品 标准行销售人员=JoeAdams收入帐户=02-100-4000-000事务处理类型=发票收入帐户=02-000-4505-100标准行=WristPad收入帐户=02-000-4101-201事务处理理会计－－含规规则发票票发票规则会计规则含规则发票分期付款收入确认认时间提前开单单、推迟迟开单基于‘发发票日期期’的付付款条件件使用含规规则发票票

业务需求为12个月中提供的服务输入

发票，并在提供服务时确认

收入。

在确认所有收入前，为客户

开出发票帐单。在确认所有收入后，为客户

开出发票帐单。解决方法在“事务处理”窗口中或

通过自动开票程序输入含

规则发票。

为发票指定“提前开单”

开票规则。

为发票指定“拖欠开单”

开票规则。

提前开单单实例发票规则=提前开单一月二月三月发票借：应收款

3000

贷：未得收入

3000

借：未得收入1000

贷：收入1000

借：未得收入

1000

贷：收入1000

借：未得收入

1000

贷：收入

1000会计规则=3个月固定期限拖欠开单单实例借：未开单应收款贷：收入借：未开单应收款1000

贷：收入借：未开单应收款贷：收入借：应收款3000贷：未开单应收款3000发票规则=拖欠开单一月二月三月发票会计规则=3个月固定期限10001000100010001000递延会计计规则通过为发发票分配配递延会会计规则则，可以以将所有有延期确确认的收收入记入入一个未未得收入入帐户中中可以在以以后使用用“收入入会计””功能确确认此项项收入只能和““提前开开单”开开票规则则一起使使用递延收入4收收款管理多种种结算方方式：现现金、信信汇、电电汇、银银行承兑兑汇票、、支票等等。提供手工工和自动动核销方方法，自自动核销销可以有有多种规规则，如如：按发发票到期期日先后后或金额额大小顺顺序等规规则用户只须须输入收收款信息息，会计计分录信信息由系系统根据据设置自自动产生生。跟踪银行行进帐和和结算收款概览览收款处理理流程输入收款和汇款核销发票或客户帐户更新客户余额调节通过SLA传送至总帐冲销或重新核销收款类型型收款杂项收款款记录与发发票相关关的主营业业务收款款记录与企企业主营营业务无关关的收款款标准输入入快速输入入杂项收款款收款输入入方法=标准录入入模块中中可以进进行录入入收款信信息、核核销等活活动。发票发票发票发票＄＄核销指定的发票核销一批发票开始输入收款信息收款标准录录入用收款支付付（即核销销〕客户未未结的借项项以减少未未清偿的余余额。加快收款的的输入和核核销的过程程。＄应收帐款输入数据＄＄发票发票收款批自动支付规则集决定要支付的发票管理人员审查运行自动付现通过程序更改客户余额通过自动付付现输入程程序和自动动付现通过过程序，可可以实现：：自动将收款款运用于客客户的未结结清项目按照自动付付现规则集集确定的原原则，系统统自动计算算客户的未未结清余额额并按规则则自动支付付。管理人员可可以决定通通过或删除除用自动支支付输入程程序产生的的收款批删删除。快速收款用收款核销销发票全部核销未标示客户客户

付款$100$80发票$100

发票$20

未核销无发票记帐$80

已核销通过收款核核销来减少少客户的发发票余额一张收款核核销多张发发票，或一一张发票的的部分金额额核销的方法法有两种：：核销指定定借项和批批量核销指定核销是是核销用用户一一指指定的一项项或多项借借项批量核销是是指一次次核销符合合用户定义义范围的多多项借项用收款核销销发票定义核销范围定义如何排序核销除去折扣后的未付额收款核销状状态收款核销状态（以状态反映当前发票的处理位置）

未标示收款未核销收款

已核销收款

记帐收款核销中中会计分录录核销到发票票现金或银行行存款应收帐款核销到记帐帐现金或银行行存款记帐未核销收款款现金或银行行存款未核销收款－冲销销自动产生反反冲凭证收款冲销后后，系统自自动产生冲冲销分录重新打开被被此收款核核销的发票票5客户户管理合并客户和客户地点在线报告建立客户关系开始建立客户预置文件集赋客户预置文件集发票查询客户情况输入和维护客户信息客户管理流流程＄税码预置文件集税码电话号码地址银行帐号支付方法联系人电话号码联系人业务目的银行帐号银行帐号客户税码预置文件集＄支付方法税码客户层次结结构银行帐号客户基本信信息：客户名称、、编号、预预置文件类类、税信息息、地址、、地址的商商业用途客户详细信信息：如客户概况况、联系电电话、付款款方式及客客户银行信信息客户地点基基本信息：：客户地点名名称、客户户地点的地地址客户地点详详细信息：：付款地点、、收货地点点、催债信信、对账单单、市场发发布客户信息维维护建立客户预预置文件类类可以将有有相近的信信用程度、、支付条件件和报表等等内容的客客户进行分分类。对帐表客户

付款条款

信用程度

发票发票客户配置文文件可以定义三三种类别：：第一种为快快速支付客客户，他们们具有良好好的信用限限额的的客户；第二种为延延迟支付客客户，具有有高财务费费用利率的的客户；；第三种则为为经常准时时付款的客客户。客户关系相互（平等）不相互（父子）客户关系发票

客户A收款客户B

客户A收款客户B发票6应收收会计信息息产生原理理销售发票分分录业务财务仓管员SO发运确认成本操作部门职责销货成本确认销售发票借：主营业务成本贷：主营业务成本-递延应收操作AR自动开票/手工开票销售发票客户下单销售出库单借：主营业务成本-递延贷：库存商品借：应收账款贷：主营业务收入应交税费－应交增值税-销项税额会计信息的的来源应收发票：：一般应收收账户（借借方）和收收入账户、、税（贷方方账户）（1）手工工输入时，，源于事务务处理类型型的设置；；（2）与销销售订单关关联时，自自动产生发发票，来自自于自动会会计的设置置；影响会计信信息的设置置：事务处处理类型