SABC全面预算管理解决方案

SAPBPC全面预算管理解决方案

顺畅计划、预算及预测流程陈永杰SAP中国Email:Windge.Chen@企业全面预算管理的需求SAP全面预算管理解决方案的特点SAP方案为客户带来的价值“凡事预则立不预则废“礼记—中庸总结全面预算管理是企业管理控制中不可或缺的一环公司战略执行的有效工具资源合理配置的手段业务流程的行为规范（内部沟通）绩效管理的依据战略与目标预算计划与资源配置员工激励评价与适应根据商业环境和内部能力制订公司战略将战略转化BSC根据BSC具体为目标和考核指标为实现战略目标和考核指标确认必须执行的措施，包括业务流程、相应的成本费用、主要的负责部门根据确认的执行措施编制预算执行将确认的主要的行动及相应的业绩考核指标作为目标数据，并与前述制定的战略目标和考核指标进行对比修正对预算执行情况按月进行检查，并将目标数据和实践数据进行差异分析，找出问题的原因从而加以改进。流程改进市场环境

BSC流程与KPI战略目标／考核指标执行措施（业务流程、成本、效益、KPI、负责人等）业务管理战略业务计划（3-5年）预算（1年）战略控制主要流程KPI未来3个季度的滚动预测目标数据差异分析编制预算预算管理的体系框架预算分析反馈报告预算调整预算执行预算编制组织保证全面预算管理公司战略C产业战略B产业战略A产业战略薪酬计划全面预算管理的六大组成部分©SAP2008/Page6计划与合并的目标使财务及运营计划与战略目标相策应提高计划的准确度，降低相关成本缩短预算周期有更多时间在分析上，而非事务性工作对潜在的业务战略快速建模，并制定一系列使企业价值最大化的行动增强对财务结果和报表的信心数据－准确性与可预测性历史数据存在于多个系统和电子表格中－不是集中储存流程－效率与标准化与标准业务流程没有关连和实施性预算过程过长也易出错执行－可用性和适应性现有的计划产品难以使用也不灵活－适于强劲用户企业特定的任务过于依赖ITCompaniestypicallyrealizeonlyabout60%oftheirstrategy’spotentialvaluebecauseofdefectsandbreakdownsinplanningandexecution.典型地，由于计划和执行过程中的错误及分裂，许多公司只能实现60%的战略潜在价值.Source:HarvardBusinessReview来源：哈佛商业评论Manymodelingproductsjustdon'tofferagoodmixofusabilityandflexibility.许多建模产品无法同时提供易用性和灵活性.Source:SimplicityIsGolden–CFO.comJanuary2006来源：简单是金“©SAP2008/Page7问题在于…而且…By2012,90%ofpubliccompanieswillfacemandatory,auditedpublicreportingrequirementsforfinancialcontrols,and50%willfacemandatorynon-financialreporting(0.8probability).到2012年，90%的上市公司将面临强制性的，经过审计的公司公开报表要求，以加强财务控制；而50%的公司还必须提供非财务报告(0.8概率)Source:Gartner-2ndMarch2007-“AuditsandEventsDriveGovernance,RiskandComplianceSpending”byEidandCaldwell*

Oneofeverytenpubliccompanies,whetherbasedintheUSorabroad”ishavingtore-stateearnings无论是否在美国或海外，每十家上市公司中有一家需要重申其收益Source:CFOE–“SayAgain?”:April2007“萨班斯.奥克斯利法案和其他政府与监管部门强制性要求公司对其财务准确性负有责任作为合规过程组成部分的审计费用非常昂贵强制性的流程改变全球化全球各种规定－强调重要数据，流程与执行问题©SAP2008/Page8©SAP2008/Page961-80%3%0%

57%1-20%17%81-100%10%41-60%5%21-40%8%不喜欢预算系统11%不愿意花时间

36%不知道如何做预算29%更愿意让财务代劳10%非财务经理维护预算数据的比例？?非财务经理为什么不愿意输入预算的原因?没有参加过培训14%业务与财务之间的矛盾Source:TheLastMile–CFO.comJanuary2007不同的目标财务–长期的、广面

(汇总的)业务–短期的、特定的(明细)业务经理惧怕计划流程流程及基本假设缺乏可视性流程及工具太复杂占用时间过长业务人员与财务人员对业务驱动力的理解上存在差异通常一年做一次，很难进行季度及滚动预算很难处理大量的数据，沦陷到EXCEL地狱预算编制过程难以协调，流程具有很大的偶然性难以根据实际数据及时对预测进行调整组织结构的变化造成预算的更改非常困难进行预算/实际数据的比较是很困难的由于不同的应用系统造成预算间缺乏集成预算在实际工作中很难起到控制作用当前许多公司的预算管理现状企业全面预预算管理的的需求SAP全面预算管管理解决方方案的特点点SAP方案为客户户带来的价价值总结“整合的、易易用平台使使SAPBPC脱颖而出““©SAP2008/Page12TheSAP®BusinessObjects™™整体解解决方案数据集成数据质量管理主数据管理元数据管理信息管理（IM）商务智能（BI）报告查询、报表及分析仪表盘及可视化搜索高级分析企业绩效管理（EPM）战略管理计划、预算及预测获利及成本管理合并费用及供应链分析公司治理、风险及合规（GRC）风险管理访问控制流程控制全球贸易服务环境健康及安全改善效率及及绩效控制制SAPBusinessObjects企业绩效管管理解决方方案©SAP2008/Page13更好地控制制绩效理解风险对对企业战略略的影响，，并相应调调整计划和和期望密切关注和和了解企业业费用从而而降低成本本和改善营营运资本分析最佳及及最差的客客户、渠道道和产品，，提高企业业获利能力力提高企业敏敏捷性更快更准地地关帐，提提高决策的的质量和速速度进行what-if分析，比较较不同的选选择，提高高行动的信信心深入理解变变化带来的的影响，从从而根据需需要调整运运营及支持持能力支持决策制制定每个利益相相关者都可可对行动计计划进行实实时地沟通通、协调和和执行战略管理计划合并获利及成本管理费用分析监控分析计划执行战略优先建模优化今天演讲的主题SAPBusinessObjects计划与合并SAPBPC预算结构建建模预算分析预算编制编制过程协协调资产负债表SAPBW安全控制SAPBISAPERP资金预算SAPFM销售计划SD维修计划PM采购计划MM投资计划IM/AM成本中心计划利润中心计划工程项目计划SAP全面面预算解决决方案系统统架构©SAP2008/Page15报告分发计划，并分析差异进行重预测计划执行;

监控控分析分析对多个场景进行合并和建模收集协同地创建计划和预测©SAP2008/Page15沟通对目标、时间及政策指南进行沟通SAPBPC顺畅业务计计划过程关注用户(Excel用户界面，，智能行动动窗）以流程为中中心前瞻性完整性关注用户--友好灵灵活的用户户界面直观的Web2.0界面，同时时具有智能动作条条来引导执行行，并和MSOffice有效集成熟悉的Excel界面缩短了用户户的培训时时间，并且且能够保证证数据的唯唯一性关注用户—与MSOffice的全面集成成关注用户--通过备注和和非结构数数据来加强强沟通关注用户—业务用户可可根据需求求自行修改改应用流程程业务用户职职责应用安全性性用户角色授公层次及向上上卷积业务流图修改内置的的业务流创建新的业业务流报告模板Excel,Word,PowerPoint模板创建并修改改指标IT职责硬件安全性和授授权用户角色授权数据和应用用基础架构构数据库服务务器应用服务器器OLAP结构以流程为中中心—业务流程图图某个具体流流程各步骤骤的状态一一览以流程为中中心—业务务流程图预算编制流流程管理预算编制管管理流程适适用于年度度预算编制制、滚动预预算编制、、资本开支支计划编制制等管理人员能能够随时且且持续观察察预算编制制流程处于于哪个环节节流程显示的的步骤完成成了用户向向导的功能能，让每位位人员在接接受很少的的培训状态态下可熟练练操作能够连续完完整控制商商业流程能够很好的的帮助执行行公司内部部的预算流流程和政策策预算编制流流程的规范范化，实现现预算的从从上往下和和从下往上上举例预算模版的的分发能够支持自自下而上的的底层计划划业务人员输输入汇总层层面的计划划数据，并并往下进行行分摊能够实现目目标计划和和下达计划划的版本比比较在系统内部部实现线内内审批能够支持多多级审批所有递交、、退回和批批准等动作作能够触发发电子邮件件通知在审批流程程中可以实实现通过文文字备注进进行沟通对已提交进进行审批的的计划能够够进行控制制，保证只只有当前审审批人能进进行修改，，以保证数数据的一致致性已经被批准准的计划进进行锁定对审批过程程本身能够够进行跟踪踪，直观展展现各个实实体计划目目前的状态态用户可以通通过不同的的权限设置置，对预算算进行有限限度的操作作支持复杂的的版本管理理前瞻性--强大灵活活的计算和和建模能力力根据预算框框架中的数数据定义结结构自动进进行汇总根据计算的的复杂程度度提供不同同的计算和和建模方式式能够提供大大量的财务务和常用函函数能够参考历历史数据，，基于特定定期间的增增长或降低低的比率，，来预测当当前和未来来的数值；；能够通过过对历史数数据的分析析，计算出出参考数值值，例如过过去一年的的加权平均均数等，作作为预算的的参考灵活定义科科目之间的的逻辑关系系BPC提供了集成成Excel所有函数的的BPC计算函数BPC提供了直接接基于OLAP成员的MDX函数BPC提供了可供供编程的语语言BPC提供了自带带的财务智智能化功能能前瞻性--强大灵活活的计算和和建模能力力举例提供了预定定义的分摊摊方法：按百分比或指定的比比例或去年的比比例或平均分摊摊同时也提供供了更高级级的计算功功能，以支支持更复杂杂的计算模模式；演示客户完整性全面预算管管理体系:预算控制SAPBPC+SAPERP–预算执行控控制SAPBPC预算总数SAPFM预算SAPFI实际数预算数发票系统在预算算结构中寻找检查水水平科目分配采购订单采购申请预算检查的结果预算使用%超过80%超过95%超过100%采购申请警告警告警告采购订单警告警告+通知出错发票警告警告出错事务用户自定义义完整性全面预算管管理体系:预算控制预算检查的的调节LogisticsTreasuryAccountingFundManagement基金管理后勤（采购）财务会计金库请购采购订单验收发票校验现金预测现金预测现金头寸电子银行付款应付款/总账对账现金预算现金预算控制控制实际订单承诺总账控制订单承诺完整性全面预算管管理体系:预算控制示例XXX公司完整性全面预算管管理体系:预算控制示例企业全面预预算管理的的需求SAP全面预算管管理解决方方案的特点点SAP方案为客户户带来的价价值总结媒体公司将将它的预算算流程周期期从几周缩缩短到几天天，改进预预测准确性性,收入则提升升了13%帮助领先的的标准和专专业肥料供供、植物护护理与盐品品供应商提提供更可靠的滚滚动预算，，并改善了了销售与生生产部的沟沟通－更易易于适应变变化的市场场环境制造企业改进了预算算和计划流流程，管理理层对企业业绩效有了了“总览””视图，避避免了二次次猜测，对对业绩底线线有数百万万美元的影影响通过自动化化流程-利润抵销、、经营租赁赁再声明和和货币转换换，制造企企业缩短了了财务周期期石油和天然然气公司提提升了计划划流程的效效率30％，同时降降低了99％的电子表表格使用SAPBPC为客客户带来的的价值…BI,AnalyticApplicationsFirstGenerationBPMBI,分析应用第第一代BPMSAPBPC更更多的时时间用于流流程管理、、决策及执执行100%0%%ofthetimespent流程，决策和执行分析数据收集数据流程，决策和执行分析数据收集数据Process,Decisions&Execution分析数据收集数据“由于计划和和执行过程程中的错误误及分裂，，多数公司只只能实现其其战略潜在在价值的.“来源:哈佛商业业评论“通过实施施SAPBPC，我们的的计划和和预算流流程取得得了极大大地改进进.我们缩短短了预算算周期，，并为业业务人员员交付了了易用的的、先进进的、包包含财务务及统计计的预算算模型.”TonyPinto财务副总总裁EdisonProperties,LLCSAP–顺畅计划划流程，，快速准准确结帐帐4000多优秀秀客户共共同见证证的成熟熟解决方方案联想全球球采用SAP业业务计划划与合并并(BPC)解解决方案案挑战与机机会全异的财财务应用用系统，，包括Hyperion,EC-CS和EXCEL手工处理理合并及及财务报报告目标在2009财年前确确立SAP业务计划划与合并并(BPC)作为战略略解决方方案并实实施替代现有有应用系系统，并并在一个个系统中中链接所所有总帐帐数据降低业务务风险，，提高效效率实施亮点点基于“为什么不不是SAP””的战略线线路图在五个月月内停止止使用原原有系统统:Hyperion,EC-CS,Excel及其它手手工处理理流程SAP主导实施施项目总实施费费用低于于100万美元为什么选选择SAP有意愿采采用SAP的业务计计划与合合并战略略解决方方案对SAP将其解决决方案迁迁移至Netweaver平台计划划的预期期收益充充满信心心相比与其其它竞争争产品的的多个工工具和应应用系统统，SAP提供了单单一集成成的解决决方案完美地表表现了对对联想业业务需求求的理解解，并展展示了超超越需求求的解决决方案用户界面面友好，，直观的的解决方方案;与MSOffice集成用于于前端展展示、用用户输入入及报告告与所有替替代解决决方案相相比，成成本效益益更高效益相较于原原有系统统，更高高的用户户使用意意愿与核心SAP解决方案案具有与与生既来来的集成成性更低的总总拥有成成本(TCO):只有竞争争对手解解决方案案总拥有有成本的的一半“我们之所所以选择择SAP，不仅因因为其解解决方案案的高可可用性，，还在于于其在一一套解决决方案中中同时集集成了合合并和计计划功能能。其它它软件供供应商都都无法做做到这一一点。SAP展示了其其最佳解解决方案案的战略略价值，，我们有有信心无无缝地实实施这个个关键的的项目。。.”EricShander首席财务务官联想集团团BeckmanCoulter采用SAP®计划与合合并改善善合并、、报告、、计划及及分析流流程挑战及机机会提高数据据的完整整性减少电子子表格合合并工作作简化并标标准化预预测及预预算流程程定义并实实施绩效效管理和和记分卡卡目标提高数据据质量和和可靠性性提高预测测的准确确性缩短计划划周期实现多货货币实现合并并功能实施亮点点在30个国家，，400多个用户户部署了多多个应用用，涵盖盖了合并并及供应应链计划划、运营营计划、、全球部部门费用用及财务务计划等等为什么SAP通用集中中的数据据库预算及预预测过程程中的自自动合并并安全性–按地理区区域、部部门、版版本及单单元格级级最少的IT支持要求求最少的培培训要求求最大化地地利用了了MSOffice的所有功功能顺畅了计计划与报报告流程程收益易于实施施和应用用，获得得了快速速的回报报将多个应应用合并并至同一一个环境境中提高了预预测准确确性，并并缩短了了预算及及关帐周周期重新定义义了全球球财务数数据收集集、分析析及发布布的方式式“现在，我我们可以以更少的的资源、、更快更更好地进进行合并并、报表表及预算算计划工工作。我我们有时时间来决决定根据据这个数数字要做做什么，，而不是是讨论这这个数字字是否正正确，这这正是我我们所需需要的绩绩效管理理解决方方案.”GaryWillenbrecht财务副总裁BeckmanCoulter©SAP2008/Page35挑战及机会数据分散于多多个系统中，，难于整合和和分析市场竞争压力力，要求更准准确的预测目标缩短每月结帐帐的时间提高预测准确确性为合并数据、、报告及预测测实施一个通通用的平台实施亮点170个分店325个有效用户采采用SAPBusinessObjectsPlanning5.1sp1进行预算编制制、预测及计计划工作2.5个全职顾问，，10周即实施上线线在SAPBusinessObjects计划与合并解解决方案中嵌嵌入了SAP®ERP折旧模拟器来来提高预测精精度通过Excel来做财务合并并，但数据反反映在计划与与预算过程中中；G&KServices采用SAP®业务计划方案案缩短结帐时时间，提高预预测准确性为什么SAPSAP的软件功能超超过Hyperion和Cognos易于使用的excel界面强大的集成能能力收益缩短了关帐时时间增强预测准确确度，并缩短短了预测时间间为管理层提供供了记分卡，，可以快速查查看各部门的的绩效并制定定修正行动“G&K在170个分店325个用户在使用用SAPBusinessPlanning.我们在10周内实施上线线了此解决方方案，并立刻刻为用户所喜喜爱及接受，，直接改善并并标准化的我我们的计划及及分析流程.”MattGoldsberry财务经理G&KServices©SAP2008/Page36企业全面预算算管理的需求求SAP全面预算管理理解决方案的的特点SAP方案为客户带带来的价值总结集成的解决方方案单一的应用、、数据库和界界面最少的集成及及主数据管理理需求快速、低成本本高效地部署署应用用户体验与MSExcel,IE,Word,PowerPoint的一流集成:用户易于学习习和使用单个产品:无论流程如何何，界面都是是相同财务/业务人员进行行维护财务人员是应应用的属主：：降低对IT人员的依赖性性易于应对业务务及方法上的的变化业务流图（BPF）用户导航，内内置的一致性性控制灵活，对特定定业务流程易易于配置灵活性:极其灵活，可可以适合非常常复杂的业务务流程为什么选择SAPBPC?©SAP2008/Page39SAPBusinessObjects计划与合并特点小结效益熟悉的界面，，易于使用以流程为中心心前瞻性完整性快速广泛地应应用部署，减减少学习曲线线提高生产力，，绝佳的可视视性更低的维护及及拥有成本流程的一致性性，减少培训训时间©SAP2008/Page40更多信息请登录SAP.com:白皮书CFO.comwhitepaperonoptimizedplanningandcostmanagement(availableQ209)BPMPartnerswhitepaperonUsabilityasitpertainstoEPMapplications(availableQ209)解决方案一览览SAPBusinessObjectsPlanningandConsolidation,versionfortheMicrosoftplatform-EfficientBusinessObjectsPlanningandConsolidation:StreamlineProcessesandReduceBusinessRisk解决方案明细细SAPBusinessObjectsPlanningandConsolidation,versionfortheMicrosoftplatform-EnterpriseWideFinancialControl:StreamlinePlanning,Budgeting,ForecastingandConsolidations客户案例Alexander&BaldwinAlionScienceBeckmanCoulterIncEdisonProperties,LLCG&KServices,Inc.LenovoGroupLimitedLionsgateUnitedPipe&SupplyOtterTailCorporation©SAP2008/Page41©SAP2008/Page41谢谢!©SAP2008/Page42Copyright2008SAPAG

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