供应链结构系统原理介绍

第4章供应链系统4金蝶k/3供应链系统4.1供应链总体结构4.2供应链系统初始化4.3采购管理（进口管理）4.4销售系统（出口管理）（质量检验）4.5仓存管理4.6存货核算4.1供应链整体结构图-1人力资源管理/制造管理

/财务系统订单管理价格管理退料管理采购出入库管理存量管理虚仓管理订单管理价格信用退货管理数据传输单据转换前台销售门店管理单据传输出入库核算异常处理凭证管理存货核算销售分销零售供应商客户/消费者客户管理VIP管理客户分析供应商管理供应商评价采购分析库存质检方案质量检验质量分析质量客户管理4.1供应链整体结构图－2采购（进口）管理系统销售（出口）管理系统采购发票（进口单证）收料通知单发货通知单销售发票（出口单证）应付账款系统仓存管理系统应收账款系统存货核算系统工资管理系统固定资产系统凭证总帐管理驾驶舱商业智能分析BOS计划需求执行核算

决策支持整体业务流程pDCA销售预测主生产计划生产计划委外计划采购计划采购申请生产任务委外加工采购订单收料通知采购检验采购入库仓存管理投料管理生产领料生产入库工序计划工序派工工序移转工序汇报工序检验委外发料检验申请委外入库存货核算成本管理财务管理应付账款管理应收账款管理销售订单BOM管理物料需求计划检验申请委外检验委外投料生产退料生产汇报入库检验物料报废检验申请现金管理报表财务分析总账管理固定资产管理现金流量表模拟

发料产品配置工程变更物料替代信用控制价格控制变更

改制采购

价格

管理供应商

管理销售出库4.2供应链系统初始化－核算参数设置

供应链系统初始化的第一步——核算参数的设置，为供应链系统建立最基础的参数。核算参数是供应链系统的基础，它的设置关系到k/3供应链系统业务的处理，并且是保障系统正常运行的基础，用户在设置前要慎重考虑。核算参数一经设定并结束初始化后将不能返回再修改。K/3供应链只要在其中任意一个系统进行初始化，其他系统也会同时完成。K/3供应链启用的会计年度和会计期间，建议与财务总账系统启用的会计年度和会计期间保持一致。注意要点：4.2供应链系统初始化－系统参数设置1【系统设置】－>【系统设置】－>【存货核算】－>【系统设置】外购入库生成暂估冲回凭证K/3通过勾选的方式进行设置。在初始化时进行设置，结束初始化该参数不允许更改。此参数含义为进行暂估时是否需要生成暂估冲回凭证，即与凭证生成的方式相关。如果选择了此参数，“暂估冲回凭证生成方式”设置有效，并且限制“暂估差额生成方式”只能为“差额调整”，不能使用“单到冲回”。此种方式经常被大家称为“工业暂估处理方式”（以工业、商业暂估命名存在不妥，只是暂估方式不同而已，与工业企业、商业企业选择使用的暂估方式无关）。如果不选择此参数，“暂估冲回凭证生成方式”设置无效，系统不自动冲回凭证，“暂估差额生成方式”可为“差额调整”，也可为“单到冲回”。此种方式经常被大家称为“商业暂估处理方式”。4.2供应链系统初始化－系统参数设置2暂估冲回凭证生成方式

只有在“外购入库生成暂估冲回凭证”选中的情况下“暂估冲回凭证生成方式”设置有效；否则该参数无效，此参数的可选择值为“单到冲回”和“月初一次冲回”，系统默认“月初一次冲回”。

“月初一次冲回”，则系统在期末结账后，会自动按根据上期生成的暂估凭证，对应生成红字暂估凭证（即生成反向暂估冲回凭证，若原单为红单冲回的为蓝字暂估凭证）。若在当期发票仍未到，则应继续生成暂估凭证，下期继续自动冲回。“单到冲回”时，发票未到的外购入库单只暂估一次，在发票到后才进行冲回。即此种方式下外购入库单只暂估一次、冲回一次，处理比较简单。特别的，初始化暂估入库单不受“月初一次冲回”控制，按“单到冲回”逻辑进行暂估冲回。4.3采购管理－概述

采购管理系统，是通过采购申请、采购订货、进料检验、仓库收料、采购退货、购货发票处理、供应商管理、价格及供货信息管理、订单管理、质量检验管理等功能综合运用的管理系统，对采购物流和资金流的全过程进行有效的双向控制和跟踪，实现完善的企业物资供应信息管理。该系统可以独立执行采购操作；与供应链其他子系统、应付款管理系统等其他系统结合运用，将能提供更完整、全面的企业物流业务流程管理和财务管理信息。4.3采购管理－与其他系统的关系外购入库单采购管理系统应付款管理系统仓存管理系统存货核算系统采购发票建立供应商商档案在质量模块块提供对供供应商考核核的管理规范的采购购价格管理理，严密的的限价预警警控制，提提供历史价价格对比分分析手段，，有效控制制采购成本本可由MRP直接生成采采购申请单单，也可由由配套查询询和缺料查查询生成提供供应商商配额管理理，大宗原原材料按比比例采购可自定义多多种采购业业务流程合理配置业业务流程可可帮助企业业优化流程程，加快实实施进度采购订单可可由销售订订单或采购购申请单生生成。采购订单是是采购系统统的核心单单据，需重重点掌握采购订单可可下推成多多种业务单单据可在“系统统设置”中中配置采购购预警功能能由采购发票票直接生成成应付款，，准确及时时地进行应应收账款的的结算和分分析4.3采购管理－－采购管理业业务整体应应用流程计划订单采购合同供应商管理价格管理采购订单收料通知单外购入库单存货核算检验申请单发货检验单退料处理采购申请单钩稽分析报表采购发票核销凭证处理退款单其他应付单期末调汇期末结账总账系统付款单票据处理费用发票采购报价单供应商考核4.3采购管理－－常见的采采购业务现购：用现金购购买，数据据不用传递递到应收应应付中。赊购：赊购是一一种最常见见的采购业业务，它是是购销双方方利用商业业信用进行行购销交易易的一种业业务。赊购购的采购发发票需要传传递到应付付系统中作作为确认应应付账款和和付款的依依据。直运业务：是指企业业接到客户户的订单后后，向第三三方供应商商签订采购购订单。第第三方供应应商根据采采购订单，，组织货源源直接向客客户发出货货物。对于于进行直运运销售的企企业而言，，无需进行行实物的收收发，即完完成购销业业务。结算算包括两部部分：企业业和供应商商之间的开开票及付款款；企业和和客户之间间的开票及及付款。系系统中直运运采购和直直运销售结结合一起使使用完成完完整的直运运业务。受托入库采采购：通常用来来处理代理理商向已经经签订代销销协议的上上游分销商商、生产厂厂商进行订订货的一种种业务。退购：由于质量量问题、交交期、运输输损坏、发发运错误等等原因从而而需要将供供应商的货货物退回，，退货一般般包括退料料申请、退退料出库和和退票几个个业务环节节。4.3采购管理－采购业务与与系统的对对应图供应商采购人员仓管人员会计答复报价等等采购处理接收商品财务处理业务流程系统实现流程订购签定合同（采购订单单）开票（采购发票票）收货（外购入库库单）钩稽（发票、入入库单核对对）凭证制作付款（付款单））采购申请（采购申请请单）入库核算付款出纳所用系统采购系统采购系统采购系统应付系统仓存系统存货核算现金系统入库通知（收料通知知单）采购价格控控制供应商采购人员仓管人员会计答复报价等等采购处理接收商品财务处理业务流程系统实现流流程订购签定合同（采购订单单）开票（采购发票票）收货（外购入库库单）钩稽（发票、入入库单核对对）凭证制作付款（付款单））采购申请（采购申请请单）入库核算付款出纳所用系统采购系统采购系统采购系统应付系统仓存系统存货核算现金系统入库通知（收料通知知单）采购价格控控制4.3采购管理－－普通采购业业务采购申申请1采购申请单单采购申请单单是各业务部门门或计划部部门根据主生产产计划、物物料需求计计划、库存存管理需要要、销售订订货、或零零星需求等等实际情况况，向采购部门门提请购货货申请、并可批准准采购的业业务单据。。采购申请请也可以由由采购部门门统一汇总总输入或系系统自动合合并。1、采购申请请单可以手手工录入，，也可以从从库存缺货货查询录入入，或物料料配套查询询生成，或或根据计划划自动生成成，或根据据销售订单单关联生成成2、单据中的的建议采购购日期是扣扣除了提前前期的采购购到货日期期3、系统提供供采购申请请单合并功功能，合并并时可以直直接合并和和按需求日日期合并4、采购申请请单通过下下推可以生生成采购订订单注意要点：：4.3采购管理－－普通采购业业务订单申申请2供应商采购人员仓管人员会计答复报价等等采购处理接收商品财务处理业务流程系统实现流流程订购签定合同（采购订单单）开票（采购发票票）收货（外购入库库单）钩稽（发票、入入库单核对对）凭证制作付款（付款单））采购申请（采购申请请单）入库核算付款出纳所用系统采购系统采购系统采购系统应付系统仓存系统存货核算现金系统入库通知（收料通知知单）采购价格控控制4.3采购管理－－普通采购业业务采购订订单1采购订单采购订单是是企业采购购部门根据据各种采购购申请单制制定，并交给供应商商资料作为为订货依据据的单据。采购订单单是采购订订货业务工工作中非常常重要的一一个管理方方式，通过过采购订单单可以直接接向供应商商资料订货货并可查询询采购订单单的收料情情况和订单单执行状况况。此单据据用户可以以不填制，，单据生成成后要审核核。1、采购订单单可以手工工录入，或或通过关联联采购申请请单、采购购合同以及及销售订单单生成2、订单中的的单价、折折扣可以根根据一定规规则自动获获取3、根据采购购申请单生生成采购订订单时，按按照供应商商供货信息息中的供货货比例自动动进行数量量分配注意要点：：4.3采购管理－－普通采购业业务采购订订单2供应商采购人员仓管人员会计答复报价等等采购处理接收商品财务处理业务流程系统实现流流程订购签定合同（采购订单单）开票（采购发票票）收货（外购入库库单）钩稽（发票、入入库单核对对）凭证制作付款（付款单））采购申请（采购申请请单）入库核算付款出纳所用系统采购系统采购系统采购系统应付系统仓存系统存货核算现金系统入库通知（收料通知知单）采购价格控控制4.3采购购管管理理－－普通通采采购购业业务务收收料料单单1收料料通通知知单单1、收收料料通通知知单单是是采购购部部门门在在物物料料到到达达企企业业后，，登登记记由由谁谁验验收收、、由由那那个个仓仓库库入入库库等等情情况况的的详详细细单单据据，，便便于于物物料料的的跟跟踪踪与与查查询询2、企企业业中中存存在在一一些些受受托托加加工工物物料料，，这这些些物物料料的的暂暂时时处处置置权权虽虽然然在在本本企企业业，，但但所所有有权权还还在在委委托托单单位位。。这这些些物物料料只只计计算算数数量量、、不不需需要要核核算算成成本本，，称称为为代代管管物物料料。。收收料料通通知知单单和和退退料料通通知知单单可可以以帮帮助助企企业业处处理理代代管管物物料料的的业业务务。。3、一一般般来来说说，，收收料料通通知知单单可可以以通通过过手手工工录录入入、、订订单单确确认认、、采采购购发发票票关关联联、、由由销销售售出出库库单单自自动动生生成成等等多多途途径径生生成成。。注意意要要点点：：4.3采购购管管理理－－普通通采采购购业业务务收收料料单单2供应应商商采购购人人员员仓管管人人员员会计计答复复报报价价等等采购购处处理理接收收商商品品财务务处处理理业务务流流程程系统统实实现现流流程程订购购签定定合合同同（采采购购订订单单））开票票（采采购购发发票票））收货货（外外购购入入库库单单））钩稽稽（发发票票、、入入库库单单核核对对））凭证证制制作作付款款（付付款款单单））采购购申申请请（采采购购申申请请单单））入库库核核算算付款款出纳纳所用用系系统统采购购系系统统采购购系系统统采购购系系统统应付付系系统统仓存存系系统统存货货核核算算现金金系系统统入库库通通知知（收收料料通通知知单单））采购购价价格格控控制制4.3采购购管管理理－－普通通采采购购业业务务入入库库单单1外购购入入库库单单外购购入入库库单单，，又又称称收收货货单单、、验验收收入入库库单单等等，，是确确认认货货物物入入库库的的书书面面证证明明，外外购购入入库库单单也也是是财财务务人人员员据据以以记账、核核算成本本的重要要原始凭凭证。1、表体中中的单价价按照相相应的价价格规则则进行携携带，但但当外购购入库核核算完成成后，系系统会根根据采购购发票、、费用发发票核算算出相应应的单位位入库成成本，此此入库成成本会反反写到入入库单的的单价中中2、审核后后的外购购入库单单可以在在存货核核算系统统中进行行入库核核算，确确认采购购成本3、如果是是采购退货货，则在在外购入入库单据据中选择择红字注意要点点：4.3采购管理理－普通采购购业务入入库单2供应商采购人员员仓管人员员会计答复报价价等采购处理理接收商品品财务处理理业务流程程系统实现现流程订购签定合同同（采购订订单）开票（采购发发票）收货（外购入入库单））钩稽（发票、、入库单单核对））凭证制作作付款（付款单单）采购申请请（采购申申请单））入库核算算付款出纳所用系统统采购系统统采购系统统采购系统统应付系统统仓存系统统存货核算算现金系统统入库通知知（收料通通知单））采购价格格控制4.3采购管理理－普通采购购业务采采购发票票1采购发票票采购发票票是企业采购购物料时时供应商商开据的的发票，，是财务务上非常常重要的的一种原原始单据据。采购发发票在形形式上分分为专用用和普通通两种，，它们的的区别在在于专用发票票涉及增增值税，，而普通通发票不不涉及，具体选选择可以以按用户户实际情情况选择择。不管管是专用用发票还还是普通通发票也也分两种种，即蓝蓝字、红红字发票票，它们们的生成成方式也也有所不不同。蓝字发票票是真正正的采购购发票，，而红字字采购发发票则是是指退货货发票。普通发发票在格格式上只只比专用用发票少少了几个个与增值值税有关关的项目目其他操操作相同同。费用发票票是运输输单位开开给购货货单位、、加工单单位开给给来料单单位等，，据以付付款、记记账、纳纳税的依依据多张入库库单可对对应一张张开票，，一张入入库单也也可拆单单对应多多张发票票如果是采购退货货，则在在采购发发票单据据中选择择红字4.3采购管理理－普通采购购业务采采购发票票1供应商采购人员员仓管人员员会计答复报价价等采购处理理接收商品品财务处理理业务流程程系统实现现流程订购签定合同同（采购订订单）开票（采购发发票）收货（外购入入库单））钩稽（发票、、入库单单核对））凭证制作作付款（付款单单）采购申请请（采购申申请单））入库核算算付款出纳所用系统统采购系统统采购系统统采购系统统应付系统统仓存系统统存货核算算现金系统统入库通知知（收料通通知单））采购价格格控制4.3采购管理理－普通采购购业务钩钩稽1钩稽钩稽即是是将入库单的的数量与与发票进进行核对对，是核核算入库库成本的的依据。并不是一一张发票票严格地地对应一一张入库库单，经经常可能能是一笔笔采购业业务，企企业分多多次收货货入库，，而供应应商汇总总开出一一张发票票，为了了正确核核算出每每一次采采购的成成本，需需要将每每次的采采购发票票和外购购入库单单进行钩钩对。或或者运输输途中发发生的运运费需要要由企业业承担，，也需要要将运费费发票和和入库单单进行钩钩对。1、采购发发票和外外购入库库单钩稽稽的条件件是：（1）两者供供应商相相同（2）两者单据据状态必必须是已已审核、尚未完完全钩稽稽（即钩钩稽状态态是部分分钩稽或或未钩稽稽）（3）对于受受托入库库采购方方式的单单据钩稽稽时，两两者的采采购方式式必须一一致（4）对于委委外加工工类型的的入库单单进行钩钩稽时，，两者的的业务类类型必须须一致（5）两者都都必须是是以前期期间或当当期的单单据（6）两者的的物料、、辅助属属性、本本次钩稽稽数量必必须一致致2、一张发发票可以以与多张张入库单单钩稽，，多张发发票也可可以与一一张入库库单钩稽稽，同样样，多张张发票可可以与多多张入库库单钩稽稽。4.3采购管理理－普通采购购业务钩钩稽2采购申请请单采购订单单收料通知知单外购入库库单采购发票票其中，蓝色单据据在采购购系统处处理，也也是最基基本的业业务流程程。采购申请请单、收收料通知知单可以以根据企企业需要要选择是是否使用用。该流程体体现的实实际业务务是：货货先到，，发票后后到，最最后付款款，同时时入库单单和发票票都在同同一个期期间入帐帐，处理理相对简简单。需要注意意的是：：如果发票票和入库库单不在在同一个个期间入入帐，则则仓库帐帐和财务务帐可以以存在不不一致的的情况，，为了保保证帐实实相符，，此时需需要财务务根据入入库单进进行估价价入帐。。付款单4.3采购管理理－回顾:普通采购购业务流流程图采购业务务介绍----暂估入库库4.3采购管理理－暂估入库库业务采购申请请单采购订单单收料通知知单外购入库库单采购发票票(下个月做做)采购业务务介绍----单先到货货后到采购申请请单采购订单单收料通知知单外购入库库单采购发票票付款单该流程体体现的实实际业务务是：先先收到发发票后收收到商品品，最后后付款。。该种情情况下，，企业在没没有收到到订购的的货物时时一般不不会先付付款，只只有在商商品入库库后才会会办理付付款手续续。4.3采购管理理－单先到货货后到业业务4.3采购管理理－退货采购业务务介绍----退货红字外购购入库单单红字采购购发票退款单退料通知知单原收料通通知单采购业务务介绍----分次收到到货物采购申请请单采购订单单收料通知知单1外购入库库单1采购发票票付款单外购入库库单2。。。。。。收料通知知单2。。。。。。该流程体体现的实实际业务务是：先先分次收收货，再再根据汇汇总的发发票进行行付款。。注意单单据的多多次关联联操作。。4.3采购管理理－分次收到到货物业业务采购业务务介绍----代管物资资收料通知知单退料通知知单该流程一一般适用用有长期期业务关关系的商商家，代代为暂时时保管商商品。代代为保管管商品时时，一般般只核算算商品的的数量，，不关注注商品的的质量或或价格。。在系统统中则是是通过虚虚仓管理理来与正正常的商商品出入入库操作作进行区区分。4.3采购管理理－代管物资资业务课程回顾顾采购管理理系统各各业务处处理流程程暂估业务务的处理理了解系统统参数的的设置虚仓业务务的处理理流程4.4销售管理理－概述述销售管理理系统，，是通过过销售报报价、销销售订货货、仓库库发货、、销售退退货、销销售发票票处理、、客户管管理、价价格及折折扣管理理、订单单管理、、信用管管理等功功能综合合运用的的管理系系统，对对销售全全过程进进行有效效控制和和跟踪，，实现完完善的企企业销售售信息管管理。该该系统统可以独独立执行行销售操操作；与与采购管管理系统统、仓存存管理系系统、应应收款管管理系统统、存货货核算管管理系统统等其他他系统结结合运用用，将能能提供更更完整、、全面的的企业物物流业务务流程管管理和财财务管理理信息。。4.4销售管理理－与其他系系统的关关系销售出出库单单销售管管理系系统应收款款管理理系统统仓存管管理系系统存货核核算系系统销售发发票强大的的信用用控制制，可可以自自定义义信用用控制制时点点、控控制对对象、、控制制指标标、控控制范范围和和控制制强度度，自自定义义信用用公式式完善的的价格格政策策管理理，提提供多多维度度折扣扣管理理，多多种折折扣方方案特特价，，自定定义应应用场场景、、控制制强度度、限限价控控制时时点等等完整的的订单单管理理流程程和强强大的的管理理功能能，包包括订订单批批次追追踪、、订单单锁库库预留留功能能、订订单缺缺货预预警功功能、、订单单按比比例出出库、、订单单成本本分析析、可可签约约量分分析等等多种业业务流流程自自定义义，用用户可可选择择发货货通知知、直直接出出货、、出货货检验验等多多种流流程丰富的的销售售分析析报表表，如如销售售汇总总表、、明细细表、、账龄龄分析析表等等多种结结算方方式，，包括括整单单结算算、按按产品品明细细结算算、自自动结结算等等，并并提供供自动动对账账功能能销售报价单销售合同客户管理信用管理价格管理销售订单发货通知单销售出库单销售发票核销凭证处理计划管理采购管理存货核算退款单其他应收单期末调汇期末结账总账系统收款单票据处理费用发票检验申请单发货检验单退货处理分析报表钩稽4.4销售管管理－销售业业务循循环客户销售人人员仓管人人员会计咨询产产品、、价格格销售处处理发出商商品财务处处理业务流流程收款出纳销售系统销售系统销售系统应收系统仓存系统存货核算现金系统所用系统系统实实现流流程订购签定合合同（销售售订单单）开票（销售售发票票）发货（销售售出库库单））钩稽（发票票、出出库单单核对对）凭证制制作收款（收款款单））报价（报价价单））出库核核算通知仓仓库发发货（发货货通知知单））4.4销售管管理－销售业业务与与系统统对应应关系系客户销售人人员仓管人人员会计咨询产产品、、价格格销售处处理发出商商品财务处处理业务流流程收款出纳销售系统销售系统销售系统应收系统仓存系统存货核算现金系统所用系统系统实实现流流程订购签定合合同（销售售订单单）开票（销售售发票票）发货（销售售出库库单））钩稽（发票票、出出库单单核对对）凭证制制作收款（收款款单））报价（报价价单））出库核核算通知仓仓库发发货（发货货通知知单））4.4销售管管理－普通销销售业业务报报价单单1销售报报价单单销售报报价单单是销销售部部门根根据企企业销销售政政策、、价格格资料料等，，向客客户提提出的的产品品标准准价格格，销销售报报价单单是与与客户户签定定销售售合同同的基基准。。报价单单可以以手工工录入入，也也可以以从价价格资资料查查询录录入。。单据中中的单单价指指当前产产品向向当前前客户户的不不含税税报价价。销售报报价单单通过过下推推式可可以关关联生生成销销售订订单。。注意要要点：：4.4销售管管理－普通销销售业业务报报价单单2客户销售人人员仓管人人员会计咨询产产品、、价格格销售处处理发出商商品财务处处理业务流流程收款出纳销售系统销售系统销售系统应收系统仓存系统存货核算现金系统所用系统系统实实现流流程订购签定合合同（销售售订单单）开票（销售售发票票）发货（销售售出库库单））钩稽（发票票、出出库单单核对对）凭证制制作收款（收款款单））报价（报价价单））出库核核算通知仓仓库发发货（发货货通知知单））4.4销售管管理－普通销销售业业务销销售订订单1销售订订单销售订订单是是客户户资料料根据据销售售报价价单制制定并并提交交给销销售部部门的的订货货单。。销售订单是是客户根据据销售报价价单制定并并提交给销销售部门的的订货单据销售订单可可以通过手手工录入、、合同确认认、销售报报价单关联联、购货分分支机构的的采购订单单或内部订订单转换（（集团分销销业务）等等多途径生生成。订单中的交交货日期是是客户要求求的到货日日期。系统统会自动根根据交货日日期-运输提前期期计算出商商品的发货货日期（即即建议交货货日期）系统还提供供销售订单缺缺货预警功能。首先在〖系统设置〗→〖系统设置〗→〖销售管理〗→〖系统设置〗→〖销售系统选选项〗中设置“启启用缺货预预警”选项项和“缺货货预警参数数设置”选选项，则系系统在销售售订单保存存时会比较较可供出库库数量（即即销售可用用量）和当当前订单数数量以判断断是否缺货货、并提供供预警功能能注意要点：：4.4销售管理－普通销售业业务销售订订单2客户销售人员仓管人员会计咨询产品、、价格销售处理发出商品财务处理业务流程收款出纳销售系统销售系统销售系统应收系统仓存系统存货核算现金系统所用系统系统实现流流程订购签定合同（销售订单单）开票（销售发票票）发货（销售出库库单）钩稽（发票、出出库单核对对）凭证制作收款（收款单））报价（报价单））出库核算通知仓库发发货（发货通知知单）4.4销售管理－普通销售业业务发货通通知单1发货通知单单发货通知单单是销售部门在在确定销售售订货成立立、向仓库库部门发出出的发货通通知，从而方便便物料的跟跟踪与查询询发货通知单单是销售订订单的重要要执行单据据，其不仅仅要处理与与销售订单单直接关联联的执行情情况，还要要处理销售售出库单与与销售订单单间接关联联的执行情情况，起到到承上启下下的业务管管理作用发货通知单单可以通过过手工录入入、订单确确认和销售售发票关联联等多途径径生成。注意要点：：4.4销售管理－普通销售业业务发货通通知单2客户销售人员仓管人员会计咨询产品、、价格销售处理发出商品财务处理业务流程收款出纳销售系统销售系统销售系统应收系统仓存系统存货核算现金系统所用系统系统实现流流程订购签定合同（销售订单单）开票（销售发票票）发货（销售出库库单）钩稽（发票、出出库单核对对）凭证制作收款（收款单））报价（报价单））出库核算通知仓库发发货（发货通知知单）4.4销售管理－普通销售业业务出库单单1销售出库单单销售出库单单，又称发发货库单，，是确认产产品出库的的书面证明明，是处理理包括日常常销售、委委托代销、、分期收款款等各种形形式的销售售出库业务务的单据。。销售出库单单，又称发发货库单，，是确认产品出出库的书面证明明，是处理理包括日常常销售、委委托代销、、分期收款款等各种形形式的销售售出库业务务的单据销售出库单单可以根据据销售订单单或发货通通知单关联联生成表体中的单单价指的是是产品的销销售成本，，而不是销销售价。系系统自动计计算存货的的出库成本本，因此用用户不需录录入销售出出库单中的的单价和金金额审核后的销销售出库单单可以在存存货核算系系统中进行行出库核算算，确认销销售成本如果是销售售退货，则则在销售出出库单单据据中选择红红字注意要点：：4.4销售管理－普通销售业业务出库单单2客户销售人员仓管人员会计咨询产品、、价格销售处理发出商品财务处理业务流程收款出纳销售系统销售系统销售系统应收系统仓存系统存货核算现金系统所用系统系统实现流流程订购签定合同（销售订单单）开票（销售发票票）发货（销售出库库单）钩稽（发票、出出库单核对对）凭证制作收款（收款单））报价（报价单））出库核算通知仓库发发货（发货通知知单）4.4销售管理－普通销售业业务销售发发票1销售发票发票是企业出货时时开给客户户的出货证证明，上面记载载货物名称称、单价、、数量、总总价、税额额等资料。。销售发票是是企业销售售产品时开开具的发票票，是财务务上非常重重要的一种种原始单据据，销售发票是是供应链的的重要信息息中心之一一，是联系系财务、业业务系统的的重要桥梁梁专用发票是是指增值税税专用发票票，专用发票上上记载所收收取的销项项税额抵扣扣采购增值值税专用发发票上记载载的购入货货物已支付付的税额，，普通发票票是指除了了专用发票票之外的发发票或其它它收购价凭凭证多张出库单单可汇总开开票，一张张出库单也也可拆单生成多张张发票如果是销售退货，则在销售售发票单据据中选择红字销售发票可可以根据销销售订单或或销售出库库单关联生生成折扣信息及及价格资料料也能在销销售订单里里自动带出出传递到应收收款子系统统中的发票票，不能在在应收款系系统中生成成凭证，只只能在存货货核算系统统中做销售发票审审核实际上上是销售发发票和销售售出库单的的核对注意要点：：4.4销售管理－普通销售业业务销售发发票2客户销售人员仓管人员会计咨询产品、、价格销售处理发出商品财务处理业务流程收款出纳销售系统销售系统销售系统应收系统仓存系统存货核算现金系统所用系统系统实现流流程订购签定合同（销售订单单）开票（销售发票票）发货（销售出库库单）钩稽（发票、出出库单核对对）凭证制作收款（收款单））报价（报价单））出库核算通知仓库发发货（发货通知知单）4.4销售管理－普通销售业业务钩稽1钩稽在企业的销销售业务开开展过程中中，并不是是一张发票票严格地对对应一张出出库单，经经常可能是是一笔销售售业务，由由于货源紧紧张，企业业分多次出出库，而汇汇总开出一一张销售发发票；或者者是由于老老客户要求求分期付款款的要求，，仓库一次次出库，而而财务人员员分次开出出销售发票票。为了正确核核算出每一一次销售的的毛利，需需要将每次次的销售发发票和销售售出库单进进行钩对。。钩稽即是是将出库单单与销售发发票的数量量进行核对对，主要作作用是进行行收入和成成本的匹配配确认，据据以进行销销售利润分分析。销售发票可可以进行钩钩稽的条件件有：1、当期或以以前期间的的销售发票票；2、发票必须须为已业务务审核、未未完全钩稽稽的发票；；3、钩稽人必必须具有销销售发票的的钩稽权限限。一张销售发发票可以与与多张销售售出库单钩钩稽，多张张发票也可可以与一张张销售出库库单钩稽，，同样，多多张销售发发票可以与与多张销售售出库单钩钩稽。两者钩稽的的判断条件件包括：1、客户必须一一致；2、销售方式式的判断：：分期收款款销售、委委托代销、、受托代销销、零售的的发票必须须和相同销销售方式的的出库单钩钩稽，现销销和赊销两两种方式之之间可以混混合钩稽。。3、单据状态态必须是已已审核且未未完全钩稽稽（即钩稽稽状态是未未钩稽或者者是部分钩钩稽）；4、两者单据据日期必须须为以前期期间或当期期；5、两者的物物料、辅助助属性以及及钩稽数量量必须一致致。注意要点：：4.4销售管理－普通销售业业务钩稽2销售报价单单销售订单发货通知单单销售出库单单销售发票收款单其中，蓝色单据在在销售系统统处理，也也是最基本本的业务流流程。销售报价价单、发货货通知单可可以根据企企业需要选选择是否使使用。该流程体现现的实际业业务是：先发货后开开发票，最后收款款。一般适适用于有长长期业务关关系的赊销销客户的销销售，通常常由销售部部门先通知知仓库发货货，然后再再由财务部部门开具销销售发票。。4.4销售管理－－回顾:普通销售业业务流程图图销售业务务介绍----先开票后后发货该流程体体现的实实际业务务是：先开发票票后发货货，最后收收款。该该种情况况下，财财务的监监控一般般比较严严格，仓仓库商品品的出库库必须是是财务人人员已经经开具了了销售发发票才可可。该流流程还能能方便财财务人员员进行应应收帐款款的控制制，避免免销售人人员为了了完成业业绩指标标而带来来的负面面效果。。销售报价价单销售订单单发货通知知单销售出库库单销售发票票收款单4.4销售管理理－先开票后后发货业业务销售业务务案例----退货红字销售售出库单单红字销售售发票退款单退货通知知单原发货通通知单4.4销售管理理－退货业务务销售业务务介绍----分期发货货销售该流程体体现的实实际业务务是：先分次发发货，再统一一开发票票，最后后收款。。一般适适用于客客户要货货比较急急，而企企业存货货不足，，需要分分批发送送的情况况。销售报价价单销售订单单发货通知知单销售出库库单1销售发票票收款单销售出库库单2。。。。。。4.4销售管理理－分期发货货销售业业务销售业务务介绍----分期收款款销售该流程体体现的实实际业务务是：先发货，，再分期期开票、、收款。该种方方式下，，销售出出库时，，先由产产成品转转入分期期收款发发出商品品。销售报价价单销售订单单发货通知知单销售出库库单（分期收收款方式式）销售发票票（分期收收款方式式）收款单。。。。。。4.4销售管理理－分期收款款销售业业务4.4销销售管管理－受受托代销销业务概述：受托代销销业务按按性质分分类可以以分为两两种一种是企企业将代代销商品品视为企企业自负负盈亏的的商品进进行销售售。（买买断方式式）第二种是是企业代代销商品品收取相相应的代代销费用用。（非非买断方方式）4.4销售管理理－买断断方式的的受托代代销1买断方式式的受托托代销该方式企企业需要要管理受受托代销销的商品品，将代销的商商品作为为本企业业的商品品核算成成本，确认收收入。标准流程程采购订单单（采购购方式：：受托入入库）→外购入库库单（采采购方式式：受托托入库，，仓库可可以放在在受托代代销仓））→采购发票票→由外购入入库单下下推生成成销售出出库单（（销售出出库类型型：销售售出库类类型，销销售方式式：受托托出库））→销售发票票（销售售方式：：受托代代销）4.4销售管理理－买断断方式的的受托代代销2→采购发票票与外购购入库单单进行钩钩稽核算算，销售售发票与与销售出出库单进进行钩稽稽，出库库核算→根据销售售出库（（受托代代销类型型）、销销售收入入（受托托代销类类型）生生成凭证证结转成成本和确确认收入入。注意：和赊销的的采购销销售处理理流程是是一样的的，不同同的是采采购、销销售的方方式是“受托代代销”。4.4销售管理理－非买买断方式式的受托托代销1非买断方方式（收收取手续续费）的的受托代代销此方式销销售方并并不需要要管理商商品的实实际成本本，只需要确确认手续续费即可。标准流程程：实际收到到商品时时，手工工录入虚虚仓入库库单（仓仓库为：：代管仓仓）→销售出库库时通过过虚仓出出库单→手续费发发票是通通过受托托代销的的销售方方式的销销售发票票来实现现收入，，销售发发票不用用钩稽，，直接生生成凭证证。销售业务务介绍----委托代销销发料通知知单销售出库库单销售发票票收款单退料通知知单4.4销售管理理－委托代销销业务课程回顾顾销售系统统与其他他系统的的联系销售与其其他模块块之间的的接口系统参数数的设置置销售系统统各业务务处理流流程4.5仓存管理理－概述仓存管理理系统，，通过入入库业务务（包括外购购入库、、产品入入库、委委外加工工入库、、其他入入库）、出库库业务（（包括销售售出库、、领料单单、委外外加工出出库、其其他出库库、受托托加工领领料）、仓存存调拨、、库存调调整（包包括盘盈盈入库、、盘亏毁毁损）、、虚仓单单据（包包括虚仓仓入库、、虚仓出出库、虚虚仓调拨拨、受托托加工产产品入库库）等功功能，结结合批次次管理、、物料对对应、库库存盘点点、质检检管理、、即时库库存管理理等功能能综合运运用的管管理系统统，对仓仓存业务务的物流流和成本本管理全全过程进进行有效效控制和和跟踪，，实现完完善的企企业仓储储信息管管理。该该系统可可以独立立执行库库存操作作；与采购管管理系统统、销售售管理系系统、存存货核算算系统、、成本管管理系统统的单据据和凭证证等结合合使用，，将能提提供更完完整、全全面的企企业物流流业务流流程管理理和财务务管理信信息。4.5仓存管理理－与其他系系统的关关系销售出库库单仓存管理理系统采购管理理系统销售管理理系统存货核算算系统外购入库库单4.5仓存管理理－功能介绍绍外购入库单产品入库单委外入库单其他入库单实仓盘点作业仓存调整出库销售出库单生产领料单委外发出单其他出库单仓库调拨入库虚仓调拨单虚仓入库受托加工

材料入库单虚仓入库单采购检验申请收料通知单出库虚仓出库单受托加工

领料单外购入库单其他入库单批号管理序列号管理保质期管理组装作业业批次调整整存量管理理多计量单单位辅助属性性条形码管管理4.5仓存管理理－出入库应应用流程程图计划订单采购合同供应商管理价格管理采购订单收料通知单外购入库单存货核算检验申请单发货检验单退料处理采购申请单钩稽分析报表采购发票核销凭证处理退款单其他应付单期末调汇期末结账总账系统付款单票据处理费用发票采购报价单供应商考核外购入库销售报价单销售合同客户管理信用管理价格管理销售订单发货通知单销售出库单销售发票核销凭证处理计划管理采购管理存货核算退款单其他应收单期末调汇期末结账总账系统收款单票据处理费用发票检验申请单发货检验单退货处理分析报表钩稽销售出库4.5仓存管理理－虚仓管理理业务系统统是围绕绕库存进进行管理理的，而而K/3系统的仓仓库不仅仅指具有有实物形形态的场场地或建建筑物，，还包括括不具有有仓库实实体形态态，但代代行仓库库部分功功能、代代表物料料不同管管理方式式的虚拟拟状态，，即虚仓仓。系系统对这这类仓库库系统也也进行了了非常严严密的管管理。虚仓分类类代管仓待检仓赠品仓虚仓业务务外购入库库检验客供料代代管赠品管理理赠品仓是是存放不不计成本本的对方方赠与货货品的仓仓库代管仓指指放置客客供料的的区域，，只管理理数量，，并不考考虑成本本。待检仓指指购进材材料入库库之前放放置的待待检验区区域，只只记录数数量，不不核算金金额。仓存业务务介绍1、入库业业务外购入库库产品入库库其他入库库2、出库业业务生产领料料销售出库库其他出库库3、调拨业业务4、库存盘盘点5、受托加加工6、委外加加工4.5仓存管理理－业务处理1仓存业务介绍绍----库存盘点备份账存数据据打印盘点表编制盘点报告告生成盘盈盘亏亏单据录入盘点数据据支持周期盘点点支持即时库存存备份与指定定日期备份支持按仓库、、物料进行数数据备份4.5仓存管理－业务处理2仓存业务介绍绍----受托加工受托生产任务务单生产领料单销售发票收款单受托加工领料料单销售订单受托加工材料料入库单产品入库销售出库单出库核算入库核算4.5仓存管理－业务处理3受托加工两种种方式：1）加工材料全部部是委托方提提供，加工企业负负责加工，收收取加工费，，完工的产品只只分摊费用。2）加工材料主要要由委托方提提供，加工企业提提供部分材料料进行加工，，收取加工费费和部分材料料费，完工的产品计计算材料的成成本和加工费费用。仓存业务介绍绍----委外加工该流程体现的的实际业务是是：委托伙伴伴代为加工商商品，提供加加工商品的原原材料，并支支付一定的加加工费用。委外加工生产产任务单委外加工发出出采购发票(加工费)付款单委外加工入库库费用发票(运费等)4.5仓存管理－业务处理3课程回顾仓存物料收发发业务的处理理仓存盘点业务务盘盈、盘亏业业务处理仓库物料调拨拨的处理存货核算管理理系统用于工工商业企业存存货出入库核核算，存货出出入库凭证处处理，核算报报表查询，期期初期末处理理及相关资料料维护。各种实际成本本和计划成本本计价法可并并行使用提供总仓、分分仓、分仓库库组等多种核核算方式外购入库核算算可自动分配配采购费用，，自动生成暂暂估补差单提供完整的委委外加工核算算流程一种核算单据据可对应多个个凭证模板，，凭证模板设设置灵活、简简单4.6存货核算－概述外购入库单采购发票钩稽外购入库核算算外购入库单估价入账核算算发票未到产品入库单自制入库核