第四章 公司法

经济法财经管理类东莞理工学院城市学院授课教师：田路2第四章公司法第一节公司法概述

第二节公司基本制度第三节有限责任公司第四节股份有限公司3本章安排【重点问题】1.公司概念及特征；2.有限责任公司设立条件及组织机构；3.股份有限公司组织机构；4.公司重要基本制度。【教学时数】

8学时34第一节公司法概述1.公司概念、特征及种类：【概念】公司是指依照公司法设立的，以营利为目的的企业法人。【特征】

①公司是企业的一种形式；

②公司是依照《公司法》设立；

③公司以营利为目的；

④由两个以上发起人或股东组成。⑤公司是具有法人资格的企业，公司股东以自己的出资额或持有的股份为限对债务承担有限责任，公司以自己的全部财产或全部股份对债务承担有限责任。45法人【概念】法人是指依照公司法设立的，有独立的财产，能够依自己的名义

享有民事权利和承担民事义务，并以自己的全部财产对公司的债务承担民事责任的企业组织。【必备条件】

①依法成立；

②有独立的财产或经费；

③有自己的名称、场所和设立条件；

④能独立承担民事责任。56【种类】①根据股东对公司的债务所承担的责任划分：

A.无限公司：所有股东不管出资额多少，对公司债务承担无限连带责任的公司。

B.有限责任公司√：又叫有限公司，指所有股东均以其出资额为限对公司债务承担有限责任的公司。公司以其全部财产对公司债务承担责任。C.股份有限公司√：公司的全部股份分为金额相等的股份，所有股东以其所持股份为限对公司债务承担有限责任的公司。D.两合公司。E.股份两合公司。

67【种类】

②以从属关系为标准来划分：

A.母公司：拥有其他公司一定数额的股份或根据协议能够控制其他公司的各种事项的公司。具有法人资格。

B.子公司：一定数额的股份被另一个公司控制或依照协议被另一个公司实际控制、支配的公司。具有法人资格。④以管辖关系为标准来划分（内部管理关系）：A.总公司：依法设立并管辖公司全部组织的具有企业法人资格的总机构。

具有法人资格。B.分公司：业务、资金、人事等方面受本公司管辖和控制而不具有法人资格的分支机构。不具有法人资格。一切行为产生的法律后果由总公司承担。中国石油天然气股份有限公司吉林分公司→中国石油天然气股份有限公司→中国石油天然气集团公司7子公司和分公司有什么区别？89【种类】③以公司信用基础为标准来划分：A.人合公司：以股东个人财力、能力和信誉为基础的公司。B.资合公司：以资本的结合为信用基础的公司。C.人资兼合：兼具股东个人信用和公司资本额。

④以公司的国籍为标准，可以分为:A.本国公司：依照中国法律并在中国境内设立的公司。B.外国公司：依照国外法律并在中国境外登记成立的公司。9102.公司法概念及立法：【概念】调整在公司设立、组织、运营等过程中发生的各种关

系的法律规范的总称。【立法】现行的公司法是1993年颁布的，但经过了四次修订，

第四次修订是2013年，并在2014年3月1日起实施。【适用范围】公司法的适用范围是在中国境内设立的有限责任

公司和股份有限公司，而不适用其他类型的公司。

10111.公司法人人格否认制度（刺破公司面纱）：①公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任，逃避债务，严重损害公司债权人利益的，股东应当对公司债务承担“连带责任”。②一人有限责任公司的股东不能证明公司财产独立于股东自己财产的，应当对公司债务承担连带责任。【注意】任何情况下，股东都只对公司债务承担有限责任的观

点是错误的。

11第二节公司法律制度概述12四、公司法律制度概述2.股东权利：

①表决权。股东行使表决权，一般按照一股一票或者按照出资比例行使表决权。

②选举权或者被选举权。③依法转让出资额或者股份的权利。

④知情权。有限责任公司股东有权查阅、复制公司章程、股东会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议和财务会计报告，股东可以要求查阅公司会计账簿。

13第二节公司法律制度概述2.股东权利：④知情权。股份公司股东有权查阅公司章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议和财务会计报告，对公司经营提出建议或者质询。⑤建议和质询权。⑥新股优先认购权。⑦股利分配请求权。股东按实缴出资比例分取红利。⑧提议召开临时股东（大）会。13142.股东权利：⑨临时提案权、异议股东股份收买请求权（异议股东股份回购请求权）、申请法院解散公司的权利、公司剩余财产分配请求权。14第二节公司法律制度概述15异议股东股份回购请求权【概念】指的是在特定的情形下，对公司股东（大会）会议决议持反对意见的股东所享有的一种“要求公司以合理公平的价格收购自己股份”的权利。有限责任公司中，只要出现下列情形之一时，对股东会该项决议投反对票的股东就可以请求公司按合理的价格收购其股权：1、公司连续五年不向股东分配利润，而公司该五年连续盈利，并且符合公司法规定的分配利润条件的；2、公司合并、分立、转让主要财产的；3、公司章程规定的营业期限届满或者章程规定的其他解散事由出现，股东会会议通过决议修改章程使公司存续的。《公司法》第143条规定了股份有限公司异议股东的股份收买请求权，但只限于对股东大会做出的公司合并、分立决议持异议的情形。1516股东权利的分类【提示】自益权的行使后果可以让股东得到金钱和物质方面的好处——得到金钱或股票。分类标准股东权分类具体权利股东个人利益和全体利益共益权股东（大）会的参加权、提案权、质询权、表决权、累积投票权、会议召集请求权和自行召集权、知情权、提起诉讼权自益权权利分配请求权、剩余财产分配权、新股认购优先权、股份质押权、股份转让权16173.股东诉讼：

①大陆—代表诉讼（英美—派生诉讼）。

指当董事、监事、高级管理人员或其他人员的违反法律、行

政法规或公司章程的行为给公司造成损失，公司拒绝或者怠

于向该违法行为人请求损害赔偿时，有限责任公司的股东、

股份公司连续180日以上单独或合计持有公司1%以上股份的

股东有权代表其他股东，代替公司提起诉讼，请求违法行为

人赔偿公司损失。17第二节公司法律制度概述183.股东诉讼：

②直接诉讼。

指董事、高级管理人员损害股东利益的，股东可以依法向人

民法院提起诉讼。18第二节公司法律制度概述194.董事、监事、高管任职资格限制及行为限制A.任职资格限制：有下列情形之一的，不得担任公司的董事、监事、高级管理人员：（1）无民事行为能力或者限制民事行为能力；（2）因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚，执行期满未逾五年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾五年；（3）担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾三年；（4）担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任，自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾三年；（5）个人所负数额较大的债务到期未清偿；（6）国家公务员不得兼任公司董事、监事、高级管理人员。【注意】董事、监事、高级管理人员在任职期间出现本条第一款所列情形的，公司应当解除其职务。19204.董事、监事、高管任职资格限制及行为限制B.行为限制：（1）挪用公司资金；（2）将公司资金以其个人名义或者以其他个人名义开立账户存储；（3）违反公司章程的规定，未经股东会、股东大会或者董事会同意，将公司资金借贷给他人或者以公司财产为他人提供担保；（4）违反公司章程的规定或者未经股东会、股东大会同意，与本公司订立合同或者进行交易；【自我交易】（5）未经股东会或者股东大会同意，利用职务便利为自己或者他人谋取属于公司的商业机会，自营或者为他人经营与所任职公司同类的业务；【竞业禁止/同业竞争】（6）接受他人与公司交易的佣金归为己有；（7）擅自披露公司秘密；（8）违反对公司忠实义务的其他行为。【口诀】挪个贷自竞佣密（那个呆子竟拥小蜜）【注意】董事、高级管理人员违反忠实义务所得的收入应当归公司所有。2021习题【答案】CD【多选】李芳为平常公司董事长，债务人江城向平常公司偿还债务40万，还款时李芳让其将40万打入其个人账户，随机李芳将该款项借给刘离，借期一年，年息12%，下列哪些表述是正确的（）A.该40万所有权应归属于平常公司B.李芳因其行为已不再具有担任董事长的资格C.在江城为善意时其履行行为有效D.平常公司可要求李芳返还利息21225.设立方式：

①发起设立。是指由发起人认购公司应发行的全部股份而设

立公司。

②募集设立。是指由发起人认购公司应发行股份的一部分，

其余部分向社会公开募集而设立公司。22236.组织机构及高管【提示1】公司的组织机构一般包括股东（大）会、董事会和

监事会。股东（大）会是公司的权力机构，董事会是公司的

执行机构，监事会则为监督机构。【提示2】《公司法》规定的高级管理人员，指公司经理、副

经理、财务负责人、上市公司董事会秘书和公司章程规定的

其他人员。23247.公积金【公积金提取比例】

①法定公积金——按税后利润的10%提取，当其累计金额达到注册资本的50%以上时可不再提取；

②任意公积金——按公司章程或股东（大）会决议提取；24257.公积金【公积金用途】

①弥补亏损；

②扩大公司生产经营；

③转增公司资本。法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金不得少于“转增前”公司注册资本的25%。25合并：即两个或两个以上的公司依照法定

程序变为一个公司的行为合并形式1、吸收合并：即一个公司兼并或收购其他公司，兼并或收购方存续，被兼并或收购方解散。2、新设合并：即两个以上的公司重新组建成一个新的公司，原有公司解散。8.公司的合并、分立，解散与清算2627

吸收合并新设合并ABABC27合并：即两个或两个以上的公司依照法定程序变为一个公司的行为合并程序合并各方的债权、债务存续公司新设公司签订合并协议—确认债权、债务—报批—重新登记28分立形式1、派生分立：即原公司以其部分财产和业务设立另一个新公司，原公司存续。2、新设分立：即原公司将全部财产分解，重新设立两个或两个以上的公司，原公司解散。分立：即依照法定程序将一个公司分为两个或更多的具有独立法人资格的公司

2930

派生分立新设分立A

BABC30合并程序分立前的债权、债务按照协议分立：即依照法定程序将一个公司分为两个或更多的具有独立法人资格的公司

签订分立协议—确认债权、债务—报批—办理登记B公司分立后的A公司31解散的原因：

1、公司章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由出现；

2、股东会议决议解散；

3、因公司合并或分立的需要解散；

4、因违反法律、法规被依法吊销执照、责令关闭；

5、股东诉讼，法院裁决解散。清算公司一经解散，其权利能力便受到限制。首先，除为了清算的必要外，公司不得进行任何业务活动，不得处理公司的财产。其次，公司原来的代表机关和业务执行机关（董事会、经理等）均丧失其地位和职权，不得代表公司行使职权，其地位由清算组织取代。32清算人由股东担任（一般是董事担任），清算期间公司股东会和监事会仍然存在，可以行使原有的职权，但以清算事务为限。清算有破产清算和非破产清算33清算人作为清算中公司的机关，在执行清算事务范围内，享有与董事同等的权利和义务。1、清理公司财产，编制资产负债表和财产清单。

2、通知或者公告债权人。

清算组应当自成立之日起１０日内通知已知的债权人，并于60日内在报纸上至少公告三次。债权人应当自接到通知书之日起30日内，未接到通知书的自第一次公告之日起45日内，向清算组申报其债权。其主要职权：34我国《公司法》规定，公司财产能够清偿公司债务的，应按下列顺序清偿债务：(1)支付清算费用；(2)职工工资和劳动保险费用；(3)缴纳所欠税款；(4)公司其他债务；(5)向股东分配剩余财产。公司清算结束后，清算组应当制作清算报告，报股东会或者有关主管机关确认，并报送公司登记机关，申请注销公司登记，公告公司终止。

3536第三节有限责任公司1.有限责任公司概念及特征：【概念】指由50个以下股东出资设立，股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任，公司以其全部财产对公司的债务承担责任的企业法人。

【特征】①股东有最高人数（50人）限制；②股东以认缴出资额为限；③股东出资的非股份性；④公司资本的封闭性；⑤人合为主，资合为辅。3637

37382.设立——条件：①股东资格和人数：有限责任公司由50个以下股东出资设立。

1≤股东人数≤50②有符合公司章程规定的全体股东认缴的出资额。③股东共同制定公司章程。④有公司名称和公司住所。在我国，有限责任公司采取发起方式设立。3839A.有符合公司章程规定的全体股东认缴的出资额;B.股东出资额和出资时间(删除)3万元+首次出资额不得低于20%+一般2年内/投资公司5年内缴足(删除)

C.股东出资形式：货币；非货币（实物、知识产权、土地使用权等）。【注意】不得出资的形式：劳务、信用、自然人姓名、商誉、特许经营权

和设定担保的财产。【注意】全体股东的货币出资金额不得低于有限责任公司注册资本的

30%。非货币出资不能超过注册资本的70％。（删除）股东出资额及形式3940【案例】北京A公司、B公司与海南C公司准备成立一个有限责任公司，

从事建筑装饰材料的生产经营。其共建方案要点为：该公司的注册资

本为4000万人民币，其中A公司以土地使用权作价出资1000万元；B

公司以工业产权作价出资900万元，另出资人民币300万元；C公司以

人民币出资1800万元。【问题】1.这家公司的股东人数是否符合《公司法》要求？2.A公司以土地使用权出资是否可行？3.B公司以工业产权作价900万元出资是否符合规定？4.A公司以土地使用权出资，B公司以工业产权出资，是否要办理财产权转移手续？

习题4041【答案】1.符合，三人；2.股东可以用土地使用权出资；3.股东可以用知识产权出资；4.必须办理好产权转移手续。

习题4142A.必要记载事项：第二十五条有限责任公司章程应当载明下列事项：（1）公司的名称和地址;（2）公司的经营范围;

（3）公司的注册资本;（4）股东的姓名或者名称;

（5）股东的权利和义务;（6）股东的出资方式和出资额;

（7）股东转让出资的条件;

（8）公司的机构及其产生办法、职权、议事规则;

（9）公司的法定代表人;

（10）公司的解散事由与清算办法;

（11）股东认为需要规定的其他事项。【注意】公司章程对公司、股东、董事、监事、高级管理人员具有约束力。全体股东应当在公司章程上签名、盖章。公司章程4243B.公司章程的修改规则：修改公司章程的权限专属于公司的权力机构——股东会；【注意】我国《公司法》规定，有限责任公司修改章程的决议，必须经全体代表三分之二以上表决权的股东通过；C.公司章程的失效：

公司章程于公司终止时失效。公司章程4344【名称要求】

a.标注“有限责任公司”或“有限公司”字样；

b.名称一般顺次由以下四个部分组成：行政区划+商号（字号）+行业+组织形式。如“四川天信贸易有限公司”。公司名称44452.设立——程序：①确定股东；②订立公司章程（股东应当在公司章程上签名、盖章）③股东认足公司章程规定的出资；④公司向有关登记管理机关申请设立登记；⑤公司设立登记（全体股东指定的代表或共同委托的代理人）。45有限责任公司•性质：最高权力机构

——决定公司大事•组成：全体股东组成，出资人即股东

——享有决策权、选举权、

受益权……

•表决：按出资比例行使，章程有约定除外

——重大事项必须经（全部）股东

2/3以上表决权通过（特别决议）

——一般事项依公司章程（普通决

议）1、决定公司的经营方针和投资计划；2、选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项；3、审议批准董事会的报告；4、审议批准监事会或者监事的报告；5、审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；6、审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；7、对公司增加或者减少注册资本作出决议；8、对发行公司债券作出决议；9、对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议；10、修改公司章程；11、公司章程规定的其他职权。股东会股东会决议可分为普通决议和特别决议46•形式:定期与临时

——定期会议应依公司章程的规定按时召开；一般为一

年至少一次；

——临时会议（提议召开）：

代表1/10以上表决权的股东

1/3以上的董事监事会或不设监事会的监事。

有限公司股东会形式47有限公司股东会召集设立董事会的，由董事会召集，董事长主持董事长不履行职责的，由副董事长主持副董事长不履行职责的，由半数以上董事共同推举一名董事主持董事会不履行职责的，由监事会召集和主持监事会不召集主持的，代表10%以上表决权的股东可自行召集和主持48有限责任公司性质：经营决策机关，股东会执行机构

——小规模有限责任公司，可只设1名执行董事。董事：非职工董事由股东会选举或罢免；职工董事由职工代表大会或职工大会等民主方式选举产生。国有独资公司、两个以上的国有企业投资设立的有限责任公司，应当包括职工代表，其他有限公司可以有职工代表。

有限责任公司为3—13人

——任期章程自定，每届不得超3年，可连任。

董事会不设股东会的公司，则是权力机构。

4950董事会职权（相同）

【提示】仅8.9.10项董事会有权作出决定，其余由董事会

提出方案，股东（大）会作出决议。（一）召集股东（大）会会议，向股东（大）会报告工作；（二）执行股东（大）会的决议；（三）决定公司的经营计划和投资方案；

（四）制定公司的年度财务预算和决算方案；（五）制定公司的利润分配方案和弥补亏损方案；（六）制定公司增、减注册资本及发行公司债券的方案；（七）制定公司合并、分立、解散或变更公司形式的方案；（八）决定公司内部管理机构的设置；（九）决定聘任或解聘公司经理及其报酬事项，并根据经理的提名决定聘任或解聘公司副经理、财务负责人及其报酬事项；（十）制定公司的基本管理制度；（十一）公司章程规定的其他职权。

5051股东会和董事会职权对比股东会：决定公司的经营方针和投资计划董事会：决定公司的经营计划和投资方案

经营方针与经营计划，方针是指大的方向，只有股东会对公司的经营有了一个大的方针，才能为具体实施指明方向，此时董事会才知道如何制定经营计划；

投资计划与投资方案，计划是指宏观的策略，是比较抽象的；而方案就是具体的步骤，是比较形象的；股东会作出投资计划，说明向哪个方向投资，然后董事会对该计划作出具体的实施方案，是可以付诸于实践的方案。51性质：内部监督机构组成：有限公司——规模大，可设，成员不得少于3人；规模小，可只设1-2名监事；

股份公司——监事会成员不得少于3人。

任期：每届三年，连选连任。会议：股份公司6个月至少一次，有限公司每年至少一次。监事会董事和公司的经理、副经理、财务负责人，上市公司董事会秘书和公司章程规定的其他人员不得兼任监事会应当包括股东代表和适当比例的公司职工代表，其中职工代表的比例不得低于1/3，具体比例由公司章程规定。5253习题【答案】A【单选】下列有关公司董事、监事以及高级管理人员兼任的表述中，符合公司法律制度的是（）A.公司董事可以兼任公司经理B.公司董事可以兼任公司监事C.公司经理可以兼任公司监事D.公司董事会秘书可以兼任公司监事53检查权——公司财务；罢免权——监督董事、高管等执行公司职务的行为，损及公司利益，要求纠正，对违反法律、法规、公司章程或者股东会决议者提出罢免建议；提议权——提议召开临时股东会会议，在董事会不履行本法规定的召集和主持股东会会议职责时召集和主持股东会会议；并向股东会会议提出提案；诉讼权——依法对董事、高管人员提起诉讼；公司章程规定的其他职权。

监事可列席董事会会议，并对董事会决议事项提出质询或建议

发现公司经营情况异常，可以进行调查；必要时，可以聘请会计师事务所等协助其工作，费用由公司承担。监事会的职权5455股东股东股东股东股东股东会推举董事董事会聘任总经理选举产生监事会监督公司的经营管理选举产生董事长（法定代表人）56【案例】光华印刷有限责任公司有股东10人，注册资本100万元人民币，董事会由3人组成，吴某任董事长。2006年至2008年期间，公司连年亏损，公司董事会却未按照公司章程规定召开股东会会议，也未向股东会报告工作。2009年初，股东李文联合该公司另外2名股东（共计出资额11万）提议召开临时股东会会议，但由于董事长吴某的阻拦，公司董事会、监事会都不履行召集股东会会议的职责，于是李文等股东自行召集了临时股东会会议。在此次会议上，通过了三项决议：撤销吴某所担任公司董事长职务；推选刘某为董事长；撤销纪某（公司职工代表）的监事任职。会后，吴某以公司临时股东会议的召集及决议事项非法为由拒不执行，纪某也以其监事身份是职工推选的，不愿离职。为此发生争执，诉诸法院。

法院审理查明：吴某任董事长期间怠于履行职责，并以董事长身份干预董事会和监事会履行职责；刘某担任公司董事长符合公司章程规定；纪某作为公司职工代表出任公司监事，任期未满。

习题5657【问题】1.公司临时股东会议召集合法吗？2.法院会如何处理此案？【答案】1.合法。代表10%以上表决权的股东可提议召开临时会议。11/100=11%2.可以撤销吴某，因其怠于行使职责且干预董事会和监事会履行职责；

可推选刘某为董事长；

不得撤销纪某的监事任职，因为其为职工代表。

习题57584.一人有限责任公司：【概念】指只有一个自然人股东或者一个法人股东的有限责任公司。

【特征】①股东只有一人；②不设股东会；③股东不能证明公司财产独立于股东自己财产的，承担连带责任。【设立条件】①股东必须只能是一个自然人或法人；②缴纳公司章程规定的出资额；③有股东制定的公司章程；④有公司名称和住所；⑤有符合一人有限责任公司的组织机构。58595.国有独资公司：【概念】指国家单独出资、由国务院或者地方人民政府授权本级人民政府

国有资产监督管理机构履行出资人职责的有限责任公司。

【特征】①出资主体只能是国家；②以有限责任公司形式存在；③不设股东会，设国有资产监督管理机构；④章程由国有资产监督管理机构制定或由董事会制定后由其批准。【组织机构】①董事会：董事会成员由国有资产监督管理机构委派。董事会成员中应有职工代表。董事每届任期不超过3年。董事会设董事长一人，可以设副董事长。董事长、副董事长由国有资产监督管理机构从董事会成员中指定②监事会：监事会成员由国有资产监督管理机构委派。成员不得少于5人

职工代表不低于1/3。59606.有限责任公司股权转让：【内部】股东之间可以相互转让其全部或部分股权。

【外部】

股东向股东以外的人转让股权，应当经其他股东过半数同意。书面通知

其他股东，其他股东自接到书面通知之日起满30日未答复的，视为同意

转让。其他股东过半数以上不同意转让的，不同意的股东应当购买该转

让的股权，不购买的，视为同意转让。经股东同意转让的股权，同等条件下，其他股东有权优先购买。

两个以上股东主张优先购买权的，协商确定各自购买比例；协商不成的

，按照转让时各自的出资比例行使优先购买权。6061【多选】

某有限责任公司的股东甲向公司股东以外的人乙转让其股权。下列关于甲转让股权的表述中，不符合公司法律制度的是（）

A.甲可以将其股权转让给乙，无须经其他股东同意B.甲可以将其股权转让给乙，但须通知其他股东C.甲可以将其股权转让给乙，但须经其他股东过半数同意

D.甲可以将其股权转让给乙，但须经其他股东的2/3以上同意

【答案】ABD

习题6162第四节股份有限公司1.概念及特征：【概念】也称股份公司，是指依照公司法的有关规定设立的，其全部资本分为等额股份，股东以其认购的股份为限对公司承担责任，公司以其全部财产对公司的债务承担责任的企业法人。【特征】

①股东有下限无上限（5人以上，半数以上在中国境内有住所）；

②全部资本分为等额股份；

③股东以其所持有股份为限对公司承担责任；

④股份有限公司以其全部资产来承担公司债务。62632.设立——条件：①发起人符合法定人数：2人以上200人以下，须有半数以上的发起人在中国境内有住所。②有符合公司章程规定的全体发起人认购的股本总额或者募集的实收

股本总额

③股份发行、筹办事项符合法律规定。④发起人制订公司章程，采用募集方式设立的还需经创立大会通过。⑤有公司名称、建立符合股份有限公司要求的组织机构（三会健全）⑥有公司住所。6364创立大会【概念】指在股份有限公司成立之前，由全体认股人参加，决定是否设立公司并决定公司设立过程中以及公司成立之后的重大事项的会议。

【特征】①创立大会由全体认股人参加。所以认购公司发行的股份并缴足了股款的人，都有权参加创立大会，任何人都不得以任何其他的理由拒绝认股人参加创立大会。②创立大会只在股款缴足之后，公司成立之前存在。③创立大会性质相当于股东大会。

6465创立大会

【职权】①审议发起人关于公司筹办情况的报告；②通过公司章程；③选举董事会成员；

④选举监事会成员；

⑤对公司的设立费用进行审核；

⑥对发起人用于抵作股款的财产的作价进行审核；

⑦发生不可抗力或者经营条件发生重大变化直接影响公司设立的，可以作出不设立公司的决议。65663.设立——方式：【分类】①发起设立。是指由发起人认购公司应发行的全部股份而设立公司。

②募集设立。是指由发起人认购公司应发行股份的一部分，其余部分向

社会公开募集而设立公司。66674.设立——程序：①发起设立：发起人认购股份

发起人缴清股款召开创立大会（召开15日前通知认股人或公告，选举董事会或监事会）申请设立登记（董事会于创立大会结束后30日内向登记机关提交申请设

立的材料，登记机关自接到设立登记申请之日起30日内

作出是否予以登记决定，符合，登记并颁发营业执照，

营业执照签发日为公司成立之日）6768②募集设立：

确定发起人并签订发起人协议（发起人认购股份不少于公司股份总数35%）

发起人制定公司章程依法向社会公开募股必要的行政审批

召开创立大会（股款缴足后，验资机构验资并出具证明，发起人在30内主持召开公司创立大会，15日前通知认股人或公告）申请设立登记（董事会于创立大会结束后30日内向登记机关提交申请设

立的材料，符合条件的，颁发营业执照）68股份有限公司•性质：最高权力机构

——决定公司大事•组成：全体股东组成

——享有决策权、选举权、

受益权……

•表决：按认购股份行使，1股1表决权。

——重大事项必须经（出席）股东

持表决权2/3以上通过（特别决

议）

——一般事项则经（出席）股东持

表决权过半数通过（普通决议）1、决定公司的经营方针和投资计划；2、选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项；3、审议批准董事会的报告；4、审议批准监事会或者监事的报告；5、审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；6、审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；7、对公司增加或者减少注册资本作出决议；8、对发行公司债券作出决议；9、对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议；10、修改公司章程；11、公司章程规定的其他职权。股东大会股东大会决议可分为普通决议和特别决议•形式:定期与临时

——定期会议应依公司章程的规定按时召开；一般为一

年至少一次；

——临时会议（有下列情形之一，应2个月内召开）：董事人数不足公司法规定的人数或章程所定人数的2/3时；公司未弥补的亏损达实收股本总额的1/3时；单独或合计持有公司10%以上股份的股东请求时；董事会认为有必要时；监事会提议时；章程规定其他情形。

股份有限公司股东大会形式7071习题【提示】股份公司董事会由5-19人组成。【答案】AD【多选】某股份公司实收股本总额为10000万元，董事会成员5人。下列情形应在2个月内召开临时股东大会的有（）A.甲董事辞去董事职务B.公司累计未弥补的亏损为2000万元C.单独持有公司股份8%的股东请求D.监事会提议召开7172类型召集和主持表决权有限责任公司股东会定期会议：按公司章程规定临时会议：代表1/10以上表决权的股东，1/3以上的董事，监事会或者不设监事会公司的监事提议。董事会或执行董事召集董事长或执行董事主持

否则，由副董事长、董事、监事会或者监事、代表1/10以上表决权的股东或者连续90日以上单独或者合计持有公司10%以上股份的股东顺次召集和主持。

股东按照出资比例行使表决权；但是，公司章程另有规定的除外。作出特别决议，必须经全部代表2/3以上表决权的股东通过。股份有限公司股东大会年会：每年召开一次临时会议：有下列情形之一的，应当在两个月内召开：（1）董事人数不足2/3时；（2）公司未弥补的亏损达实收股本总额1/3；（3）单独或者合计持有公司10%以上股份的股东请求时；（4）董事会认为必要时；（5）监事会提议召开时；（6）公司章程规定的其他情形。股东所持每一股份有一表决权。作出普通决议，必须经出席会议的股东所持表决权过半数通过。作出特别决议，必须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。

72股份有限公司性质：经营决策机关，股东会执行机构

董事：非职工董事由股东会选举或罢免；职工董事由职工代表大会或职工大会等民主方式选举产生。股份公司可以有职工代表。股份有限公司董事人数为5—19人

——任期章程自定，不得超3年，可连任。

董事会7374习题【提示】股份公司董事会由5-19人组成。【答案】A【单选】某股份公司章程确定的董事会成员为9人，但截至到2010年9月30日时，该公司董事会成员因种种变故，实际为5人，下列说法正确的是（）A.该公司应当在2010年11月30日之前召开临时股东大会B.该公司应当在2010年10月30日之前召开临时股东大会C.该公司董事会人数不符合公司法规定D.由于该公司董事会成员没有少于公司法规定人数，因此可以不召开临时股东大会74召开:每年至少两次，董事长主持；提前10天通知；

一人一票制；出席过半数；决议过半数（全体）；议事方式和表决程序，除法律有规定外，由章程规定股份有限公司董事会董事应当对董事会的决议承担责任，董事会决议违反法律、法规或者公司章程，致使公司遭受严重损失时，参与决议的董事对公司负赔偿责任。代表1/10以上表决权的股东、1/3以上董事或者监事会，可以提议召开临时会议。董事长应当自接到提议十日内，召集。7576习题【提示】董事会决议必须有过半数的董事出席方可举行；董事会决议必须

经全体董事（而非出席会议）的过半数通过。【答案】AD【多选】某股份有限公司董事会由11名董事组成，下列情形中，能使董事会决议得以顺利通过的有（）A.有6名董事出席会议一致通过B.7名董事出席会议5名同意C.6名董事出席会议5名同意D.11名董事出席会议7名同意762005年，新公司法修订，明确规定上市公司必须聘任董事会秘书。董事会秘书是公司高级管理人员，由董事会委任，对董事会负责。其主要职责是具体操办公司董事会、股东大会的召开，记录、保管、准备、上报相关文件，负责信息披露，以及公司章程和交易所规则规定的其他职责。董事会秘书77国外概念：独立于公司的决策、管理层，不在公司担任除董事以外的其他职务，与公司之间不存在可能影响其作出独立判断的交易或关系的人。我国概念：《指导意见》认为，独立董事是指不在公司担任除董事以外的其他职务，并与其所受聘的上市公司及主要股东不存在可能妨碍其进行独立、客观判断的关系的董事。

独立董事上市公司设立7879上市公司独立董事的任职资格——不得担任独立董事的情形①在上市公司或者其附属企业任职的人员及其直系亲属、主要社会关系；②直接或间接持有上市公司已发行股份1%以上或者是上市公司前10名股东中的自然人股东及其直系亲属；③在直接或间接持有上市公司已发行股份5%以上的股东单位或者在上市公司前5名股东单位任职的人员及其直系亲属；④最近1年内曾经具有前三项所列举情形的人员；⑤为上市公司或者其附属企业提供财务、法律、咨询等服务的人员；⑥公司章程规定的其他人员；⑦中国证监会认定的其他人员。【提示】直系亲属是指配偶、父母、子女等；主要社会关系是指兄弟姐妹、岳父母、儿媳女婿、兄弟姐妹的配偶、配偶的兄弟姐妹等。7980习题【答案】B【单选】甲乙丙丁拟任A上市公司独立董事。根据上市公司独立董事制度的规定，下列选项中，不影响当事人担任独立董事的情形是（）A.甲之妻半年前卸任A上市公司之附属企业B公司总经理之职B.乙于1年前卸任C公司副董事长之职，C公司持有A上市公司已发行股份的7%C.丙正在担任A上市公司的法律顾问D.丁是持有A上市公司已发行股份2%的自然人股东80提名：上市公司董事会、监事会、单独或合并持有上市公司已发

行股份1%以上股东可以提出独立董事候选人，并经股东

大会选举决定。任期：独立董事每届任期与上市公司其他董事任期相同，任期届

满，连选可连任，但是连任时间不得超过6年。撤换：独立董事连续3次未亲自出席董事会会议的，由董事会提

请股东大会予以撤换。

独立董事8182上市公司独立董事特别职权①重大关联交易（指总额高于300万元或高于最近经审计净资产值的5％的关联交易）应由独立董事认可后提交董事会讨论；②向董事会提议聘用或解聘会计师事务所；③向董事会提请召开临时股东大会；④提议召开董事会；⑤独立聘请外部审计机构和咨询机构；⑥股东大会召开前公开向股东征集投票权。【提示】关联交易是指公司或是其附属公司与在本公司直接或间接占有权益、存在利害