Oraclei总帐管理系统

总帐管理系统主要内容第一单元：帐套第二单元：日记帐第三单元：预算第四单元：高级帐户结构和控制第五单元：报表和分析工具第六单元：外币和多币种会计第七单元：多公司会计与合并

ORACLE财务总体架构总帐应付采购销售应收资产库存现金1234567891011121314151:采购订单 2：发票、付款3：应计负债4：资产发票 5：采购入库、退货6：资产的事务处理7：库存事务 8：总帐模块中有关银行的分录9：库存、销售退货10：发票、收款、杂项11：银行收款 12：销售订单13：银行付款14：销售订单 15：采购订单Oracle应收Oracle现金管理Oracle总帐Oracle项目Oracle定单应收帐款模块与其他模块的集成Oracle应付Oracle

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总账Oracle现金管理Oracle固定资产Oracle项目Oracle人力资源应付帐款模块与其他模块的集成日记帐分录电子表格预算信息Oracle总账Oracle应付发票行Oracle项目CIP资产Oracle采购供应商信息OracleAssetsOracle人力资源职员Oracle 库存计量单位项目信息资产管理模块与其他模块的集成Oracle现金管理Oracle

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采购现金管理模块与其他模块的集成

总帐模块概述主要功能和特点Oracle总帐管理系统是一个综合的财务管理解决方案，它简化了下面这些任务的执行：财务控制数据收集信息访问财务报表和分析使用用Oracle总帐帐管管理理系系统统：：概概览览分析析处理理记录录复核核Oracle总帐帐管管理理系系统统与子子分分类类帐帐的的集集成成GL_JE_LINESGL_JE_HEADERSGL_JE_BATCHES子分分类类帐帐GL接口口以汇汇总总或或明明细细方方式式转转移移自动动或或人人工工日记记帐帐导导入入过帐帐GL平衡衡表表使用用开开放放接接口口可使使用用已已发发布布的的开开放放接接口口与与外外部部系系统统进进行行集集成成。。可撰撰写写导导入入程程序序从从外外部部系系统统或或以以前前的的会会计计系系统统中中导导入入数数据据。。可在在导导入入过过程程中中进进行行完完整整的的帐帐户户验验证证处处理理。。与子子分分类类帐帐共共享享信信息息Oracle子分分类类帐帐可可以以共共享享：：Oracle总帐帐管管理理系系统统帐帐套套，，该该帐帐套套由由日日历历、、币币种种和和科科目目表表组组成成Oracle总帐帐管管理理系系统统汇汇率率，，包包括括折折换换率率类类型型、、每每日日汇汇率率、、期期间间汇汇率率和和历历史史汇汇率率Oracle总帐帐管管理理系系统统的的日日记记帐帐分分录录来来源源和和类类别别，，用用于于记记录录事事务务处处理理的的来来源源和和目目的的信信息息第一一单单元元：：帐帐套套第一一单单元元的的内内容容简简介介创建建科科目目表表创建建帐帐套套描述述您您在在建建立立自自己己的的基基本本科科目目表表结结构构时时所所考考虑虑到到的的因因素素完成成创创建建一一本本帐帐套套所所必必需需的的三三项项任任务务。。帐套套所所需需的的要要素素定义科目表定义会计日历定义币种科目目表表结结构构您需需要要使使用用Oracle总帐帐管管理理系系统统来来：：定义义用用于于日日记记帐帐分分录录和和预预算算的的帐帐户户组组合合定义义用用于于报报表表和和分分析析的的帐帐户户分分层层结结构构会计计日日历历您需需要要创创建建一一个个日日历历来来定定义义会会计计年年度度和和它它所所包包含含的的期期间间。。多币币种种支支持持可启启用用多多币币种种以以输输入入多多币币种种事事务务处处理理。。美元法郎日元英镑创建建科科目目表表科目目表表结结构构定义义弹弹性性科科目目表表结结构构：：创建建多多达达30个段段，，每每段段最最多多可可有有25个字字符符。。定义义各各字字段段名名称称及及其其出出现现顺顺序序。。在每每个个字字段段后后附附加加一一个个有有效效值值的的列列表表。。弹性性帐帐户户分分层层结结构构可使使用用Oracle总帐帐管管理理系系统统创创建建多多种种不不同同的的弹弹性性父父子子帐帐户户分分层层结结构构，，以以适适应应不不同同的的组组织织需需求求。。SmartComputers,Inc.纽约约巴黎黎芝加加哥哥SmartComputers,Inc.CPU硬盘盘打印印机机分配配父父值值和和子子值值定义义父父/子子关关系系以以便便于于生生成成报报表表和和进进行行分分析析。。西部部地地区区内华华达达俄勒勒冈冈父父/子子子加利利福福尼尼亚亚东东东西西西定义弹性域安安全性规则使用弹性域安安全性规则将将数据输入和和联机查询限限定为特定的的值。帐户0000至9999帐户1000至3999帐户段包含：排除：定义交叉验证证规则使用交叉验证证规则禁止创创建无效的帐帐户组合。结合使用交叉叉验证规则与与动态插入。。在输入科目表表之前定义交交叉验证规则则。创建帐套多公司的多帐帐套每个公司可包包含多个帐套套。每个帐套可包包含多个公司司和/或部门门。公司帐套公司部门定义会计日历历创建日历以定定义会计年度度及其包含的的期间。每次设置一个个年度，并指指定会计期类类型。根据需要定义义多个日历，，并为每个帐帐套指定不同同的日历。链接帐套与责责任使用Oracle系统管理员身身份将帐套链链接到总帐责责任。在开始Oracle总帐管理系统统会话时，选选择一个责任任，以在同该该责任相关联联的帐套中输输入和检索会会计信息。注意事项创建帐套创建至少一个个帐套后才可可开始使用Oracle总帐管理系统统。所需步骤包括括：定义会计弹性性域，包括定定义值集、段段和段值定义日历期间间和日历期间间类型定义币种定义帐套并将将其分配给责责任会计弹性域注注意事项确定业务需求求创建垂直结构构使用独立段和和从属段设计大小和段段编号方案对段进行排序序使用动态插入入使用安全性规规则确定业务需求求把每个项类型型指定为单独独的段。避免为一个段段使用多个含含义。公司XXX地区XX产品和项目XXXX创建垂直结构构避免在会计弹弹性域中嵌入入诸如公司-部门-地区-办公室室-客户户这样的水平平结构。相反反，设置如下下例所示的垂垂直会计弹性性域：部门地区公司办公室帐户父部门父地区过帐层对段进行排序序在决定如何对对帐户弹性域域段进行排序序时，需考虑虑数据输入的的效率和用户户的逻辑顺序序。将带有默认值值的段放在帐帐户弹性域的的开始或最后后。使用安安全性性规则则交叉验验证规规则：：确保保帐户户组合合始终终和真真正的的帐户户分配配相对对应。。弹性域域安全全性规规则：：根据据责任任限制制对帐帐户弹弹性域域段值值的访访问。。第一单单元小小结本单元元讲述述了下下列内内容：：通过下下列方方式创创建帐帐套：：定义科科目表表定义会会计日日历定义币币种定义会会计科科目弹弹性结结构定义值值集定义会会计日日历定义币币种和和汇率率第二单单元：：日记记帐第二单单元目目标输入、、过帐帐和复复核日日记帐帐分录录和批批冲销日日记帐帐分录录定义和和生成成经常常性日日记帐帐和成成批分分配日日记帐帐从子分分类帐帐中导导入日日记帐帐分录录定义分分层审审批以以在过过帐前前对日日记帐帐分录录进行行审批批会计期期间在输入入日记记帐分分录之之前，，首先先必须须维护护日历历流。。每个个会计计期都都有下下列五五种状状态之之一。。未结期间关闭期间永久关关闭期期间从未打打开未来可可输入入日记帐帐分录录类型型基本日记帐

分录冲销日记帐分录经常性分录成批分分配日记帐帐创建建方法法人工输输入冲销经常性性成批分分配日记帐帐导入入日记帐帐向导导日记帐帐组件件日记帐帐信息息存储储在三三种Oracle总帐管管理系系统表表中。。输入日日记帐帐GL_JE_BATCHESGL_JE_HEADERSGL_JE_LINES导入日日记帐帐分录录GL_JE_LINESGL_JE_HEADERSGL_JE_BATCHES子分类类帐GL_INTERFACE在汇总总或明明细间间转帐帐自动或或人工工日记帐帐导入入过帐GL_BALANCES创建基基本日日记帐帐分录录目标创建日日记帐帐分录录批创建人人工日日记帐帐分录录复核和和更正正日记记帐分分录立即对对日记记帐分分录进进行过过帐，，或安安排以以后进进行过过帐将日记记帐组组合成成批可以把把具有有共同同属性性的日日记帐帐分录录组织织成批批。共共同属属性组组合的的实例例有：：日记帐帐类型型日记帐帐日期期人工日日记帐帐人工日日记帐帐分录录是您您直接接输入入Oracle总帐管管理系系统的的日记记帐分分录。。人工工日记记帐分分录有有下列列内容容：本位币币分录录外币分分录统计分分录公司间间分录录人工输输入日记帐帐组件件：日记帐帐批信信息GL_JE_BATCHES日记帐帐分录录信息息GL_JE_HEADERS日记帐帐分录录行信信息GL_JE_LINES冲销日日记帐帐分录录可以使使用冲冲销日日记帐帐分录录来冲冲销暂暂估、、错误误，或或临时时调整整。第一个个期间间：添加金金额。。下一期期间：：减去金金额。。创建冲冲销日日记帐帐生成任任意日日记帐帐分录录的冲冲销帐帐。Dr. 租金.10,000本位币Cr. 现金10,000本位币创建冲冲销帐帐Dr. 现金10,000本位币Cr. 租金10,000本位币过帐日日记帐帐通过对对日记记帐进进行过过帐以以更新新余额额。过帐日日记帐帐输入日记帐过帐前前$500日记帐帐25过帐后后$525帐户余余额日记帐帐追溯溯细查查通过执执行帐帐户查查询可可以对对导入入的日日记帐帐追溯溯到最最初在在子模模块中中输入入的事事务处处理信信息。。帐户查查询子模块块事务务处理理追溯创建经经常性性日记记帐和和日记记帐公公式目标定义经经常性性日记记帐公公式生成经经常性性日记记帐定义成成批分分配日日记帐帐公式式生成成成批分分配日日记帐帐经常性性日记记帐：：概述述右三种种主要要的经经常性性日记记帐类类型。。基本标准公式Dr. 临时劳务支出<无金额>Cr. 应付薪金<无金额>Dr. 租车费用<固定金额>Cr. 应付帐户<固定金额>Dr.租用费费<变化化金额额>Cr.应付租租金<变变化金金额>成批分分配：：概述述成批分分配：：单一一日记记帐分分录格格式，，在一一组成成本中中心、、部门门、分分支机机构等等之间间分配配收入入和费费用。。芝加哥哥租用用费总租用用费巴黎租租用费费东京租租用费费1/31/31/3日记帐帐导入入目标从源系系统中中导入入日记记帐分分录复核日记帐帐导入数据据更正和删除除日记帐导导入数据导入日记帐帐分录：概概述GL_JE_LINESGL_JE_HEADERSGL_JE_BATCHES子分类帐GL_INTERFACE汇总或明细细自动或人工工日记帐导入过帐GL_BALANCES在源系统中中创建日记记帐，并使使用日记帐帐导入将其其加载到Oracle总帐管理系系统中。导入日记帐帐流程使用导入日记帐帐窗口选择希望导导入的日记记帐源查看日记帐导入入执行报告告中的日记记帐导入执执行报告错错误键部分分以复核日记记帐导入数数据使用更正日记帐帐导入数据据窗口以更正日记记帐导入数数据使用删除日记帐帐数据窗口口以删除日记记帐导入数数据审批日记帐帐分录目标描述日记帐帐审批的工工作原理描述日记帐帐审批处理理如何为人人工日记帐帐批获取必必要的管理理审批概述日记帐审批批允许公司司在过帐日日记帐之前前要求一个个额外的控控制层。这这样可以确确保某些类类型的日记记帐在余额额受影响前前已经获得得了有充分分授权的人人员的审批批。日记帐审批批流程在帐套中启启用日记帐帐审批定义要获得得审批的日日记帐来源创建审批分层和定义权限输入人工日记帐分录发送日记帐批以进行审批响应日记帐通知第二单元总总结第二单元总总结本单元为您您介绍了下下列内容：：输入和过帐帐日记帐分分录和批生成冲销日日记帐定义和生成成经常性日日记帐和成成批分配日日记帐从源系统导导入日记帐帐分录在Oracle总总帐管理理系统内使过帐前审批日记帐分录第三单元：：预算第三单元目目标创建预算定义预算组组织使用不同的使用预算向导在电子表格中输入预算金额将预算加载到Oracle总帐管理系统中执行预算查询冻结预算以防止对其进行其它修改第三单元概概述预算估计了了指定范围围内的期间间的帐户余余额。然后后将估计的的金额与实实际余额进进行比较来来确定差额额。1998年年12月成本中心100实际预算差额工资14,00015,0001,0004,0003,500(500)旅行1,5001,700200总计19,50020,200700预算会计周周期第1步步：定义预预算和预算算组织。第2第3步步：复核和和更正预算算。第4步步：冻结预预算。第5步步：做预算算报表。创建预算目标创建预算定义预算组组织分配帐户组组合范围至至预算组织织创建预算分分层结构预算结构剖剖析：概述述完整的预算算由期间、、帐户和金金额构成。。ORACLE通过过定义预算算来确定预预算的期间间。通过定定义预算组组织确定预预算的科目目。名称：FY96PLANCC100?.$3000CC200?.$15001994年年1月月至1994年年12月期间帐户金额预算分层结结构使用总-明明细预算来来实施预算算分层结构构。公司预算总：无市场预算总：公司销售预算总：公司西部预算总：销售东部预算总：销售公关预算总：市场商品展览预算总：市场定义预算组组织通过定义预预算组织指指定预算帐帐户。工程CC#300维护CC#100行政CC#200输入预算金金额预算输入方方法Oracle总帐帐管理系统统根据您特特定的组织织需求，提提供了输入入预算数据据的多种方方法：输入预算算金额输入预算算日记帐帐使用桌面面集成器器预算向向导加载预算算创建预算算公式创建成批批预算日日记帐转帐预算算金额输入预算算金额预算规则则是一些些预定义义的方法法，用于于计算金金额并将将金额分分配给帐帐户的所所有期间间。使用用预算规规则，输输入预算算既快捷捷，又轻轻松。年度广告预算

预算规则：平均分配1,200,000一月100,000二月100,000三月100,000四月100,000五月100,000六月100,000七月100,000八月100,000九月100,000十月100,000十一月100,000十二月100,000预算日记记帐处理理第1步步：输输入预算日记记帐。第2步步：运行日记帐导导入。第3步步：过预算日记帐。创建预算算公式在其它预预算金额额或实际际结果基基础上计计算经常常性预算算金额。人数预算算(HC)=1,000个个职员工资预算算总计=40,000,000(1000X40,000)每人工资资预算=每人人40,000定义成批批预算日日记帐定义单个个公式，，便可以以在一组组平衡段段值、部部门等之之间分配配预算金金额。维护预算算总额运输部门门维护预预算算工程部门门维护预算算采购部门维护预算算转帐预算金额额在同一预算内内的帐户组合合间转移固定定金额或一定定比例的预算算余额。97财政年年度计划工资收收益cc300cc200cc100$3000$2000$2500$1000$750$90097财政年年度计划工资收收益cc300cc200cc100$2500$2000$2500$1500$750$900在CC100中，，转出$500薪水作为收益。97财政年年度计划工资收收益cc300cc200cc100$3000$2000$2500$1000$750$90097财政年年度计划工资收收益cc300cc200cc100$3000$1800$2700$1000$750$900从cc200的薪水水中转出10%到cc300的的薪水中。。复核和更新预预算概述通过三个步骤骤来确保预算算的准确性。。第1步：：复核预算信息息。第3步：：冻结预算。第2步：：更正预算信息息。复核预算您可以查看汇汇总金额和明明细金额以进进行总预算查查询。汇总余额明细余额运行报表或执执行联机查询询以确保预算算的准确性。。联机

复核

更正预算通过使用适当当的调整窗口口对预算进行行人工更新。。有预算日记帐帐分录？使用输入预算日记记帐或输入日记帐窗窗口。无预算日记帐帐分录？使用输入预算金额额窗口。第三单元总结结总结本单元为您介介绍了下列内内容：创建预算定义预算组织织执行预算数据据分录执行预算查询询冻结预算第四单元：高高级帐户结构构和控制第四单元目标标定义暂记帐户户和公司间平平衡帐户以确确保帐套保持持平衡创建累计组和和汇总帐户模模板以增强联联机查询和报报表的功能将余额从一个个帐户转移并并合并到另一一个帐户中定义财务控制制以最大程度度地提高系统统效率第四单元概述平衡帐户汇总帐户财务控制使用平衡帐户户目标定义暂记帐户户定义公司间帐帐户概述由于多公司日日记帐分录或或无效帐户组组合的缘故，，有时，那些些不是在每个个平衡段内都都平衡的日记记帐分录也可可以过帐。然然而，您可以以使用特殊的的平衡帐户来来确保帐套始终保持平衡衡。3+2=4普通帐户+1平衡帐户定义暂记帐户户如果您允许对对帐套进行暂暂记过帐，Oracle总帐管理理系统就会使使用暂记帐户户来平衡特定定来源和类别别的日记帐。。示例下面的日记帐帐分录可以过过帐：借方租借费用10,000美元（本本位币）贷方现金8,000美元元（本位币））因为借项与贷贷项不平衡，，所以过帐程程序会创建如如下日记帐分分录行以将差差额过帐到暂暂记帐户。贷方暂记帐户户2,000美元（（本位币）定义公司间帐帐户如果选择对帐帐套的公司间间往来日记帐帐进行平衡，，您便可以定定义特定来源源和类别的公公司间帐户。。示例第一家公司将将资产转移至至第二家公司司。借方第二家公司资产帐户10,000美元（本位币）

贷方第一家公司资产帐户10,000美元（本位币）借方第一家公司的公司间应收款10,000美元（本位币）贷方第二家公司的公司间应付款10,000美元（本位币）过帐程序创建建日记帐分录录行，对照适适当的公司间间帐户来平衡衡每个平衡段值值的日记帐金金额。创建汇总帐户户目标为创建汇总帐帐户定义累计计组为累计组指定定父值通过使用特定定的公式确定定由模板创建建的汇总帐户户数输入汇总帐户户模板以创建建汇总帐户维护汇总帐户户概述汇总帐户存储储明细帐户组组的余额总和和。汇总收入帐户户15,000明细收入帐户户A.10,000明细收入帐户户B.3,000明细收入帐户户C.2,000}定义汇总帐户户汇总帐户能够够对帐户组进进行快速的联联机查询。以以下列出了常常用的段以及及可以在每个个段内对信息息进行汇总的的方法示例：：公司成本中心/部部门帐户产品父值和累计组组在创建汇总帐帐户之前为累累计组分配相相关的父值。。内华达299俄勒冈399东部101西部102东部201西部202东部301西部302区域累计组洲/省累计组加利福尼亚199明细段西部地区999财务控制目标定义速记别名名定义日记帐来来源和类别定义统计计量量单位概述您可以定义财财务控制以自自定义Oracle总帐管理系统统，从而满足足组织的需求求。您可以：：自定义日记帐帐分录优化性能定义速记别名名速记别名指用用以代表部分分或完整帐户户组合的简单单代码。使用用速记别名可可以减少输入入帐户时的击击键次数，从从而最大限度度地提高生产产力和准确性性。=速记别名帐户组合Cash01NYSalesComputerMonitorsNYMonitorSales01-110-000-1110-000-0000-320----01--420-4110------310-01-320-420-4110-310-0000定义日记帐来来源日记帐分录来来源确定日记记帐分录的来来源。使用预定义的的日记帐来源源。定义自己的日日记帐来源。。冻结从源系统统中导入的日日记帐。定义义日日记记帐帐类类别别日记记帐帐类类别别可可以以帮帮助助您您按按用用途途或或类类型型对对日日记记帐帐分分录录进进行行区区分分，，如如应应计计、、付付款款或或收收款款。。在在输输入入日日记记帐帐时时，，须须定定义义类类别别。。使用用预预定定义义的的日日记记帐帐类类别别。。定义义自自己己的的日日记记帐帐类类别别。。定义义计计量量单单位位可以以使使用用统统计计计计量量单单位位将将统统计计金金额额与与币币种种金金额额相相关关联联。。这这样样，，您您便便可可以以在在单单个个日日记记帐帐行行中中同同时时输输入入币币种种金金额额和和统统计计金金额额。。纽约约咨咨询询收收入入的的金金额额和和时时间间借方：：....$10,00050小小时时第四四单单元元总总结结第四四单单元元总总结结本单单元元为为您您介介绍绍了了下下列列内内容容：：定义义暂暂记记帐帐户户和和公公司司间间平平衡衡帐帐户户使用用帐帐户户分分层层结结构构编编辑辑器器创建建累累计计组组和和汇汇总总帐帐户户模模板板定义义财财务务控控制制以以最最大大限限度度地地提提高高系系统统效效率率第五五单单元元：：报报表表和和分分析析工工具具第五五单单元元概概述述Oracle总总帐帐管管理理系系统统提提供供了了多多种种进进行行报报表表生生成成、、合合并并和和分分析析的的强强大大功功能能。。标准准报报表表和和列列表表财务务报报表表生生成成器器(FSG)ADIOracle财财务务分分析析器器不同同类类型型的的报报表表标准准报报表表和和列表表会在在您您等等待待生生成成和和打印印报表表时时请请求求联联机机报报表表而而无无须须占占用用终终端端。。将报报表表组组合合为为报报表表集集。。安排排报报表表按按固定定的时时间间间间隔隔运运行行。。财务务报报表表生成成器器(FSG)报报表为商业单位、利润中心和成本中心创建复杂的财务报表。创建合并报表、现金流动报表和含有统计信息的报表。生成已折算金额和外币金额的报表。ADI产产品品在电电子子表表格格环环境境中中将将FSG强强大分析析向向导导细查查帐帐户户余余额额报表表向向导导定义义和和提提交交FSG报报表表请求求中中心心提交交和和发发布布报报表表并并监监控控任任何何并并发发程程序序Oracle财财务务分分析析器器对Oracle总总帐帐管管理理系系统统维维护护的的实实际际数数据据和和预预算算数数据据进进行行深入入分分析析。。第五五单单元元总总结结第五五单单元元总总结结本单单元元介介绍绍了了下下列列内内容容：：运行行标标准准报报表表使用用FSG工工具具创创建建财财务务报报表表使用用ADI创创建建并并发发布布财财务务报报表表与Oracle财财务务分分析析器器集集成成第六六单单元元：：外外币币和和多多币币种种会会计计第六六单单元元目目标标定义外外币币币种输入外外币日日记帐帐重估外外币余余额折算外外币余余额创建多多报表表币种种(MRC)帐帐套并并描述述MRC如如何影影响总总帐管管理器器活动动必须了了解的的概念念多帐套套MRC帐帐套事务处处理必必须在在每一一帐套套中分分别输输入、、重估估和折折算。。在主帐帐套中中输入入事务务处理理在主帐帐套中中输入入的事事务处处理自自动转转换成成各个个报表表帐套套。报表帐帐套有关外外币的的几个个概念念在Oracle总总帐帐管理理系统统中有有三个个与外外币有有关的的基本本概念念:折换重估折算折换Oracle总总帐帐管理理系统统根据据所提提供的的每日日汇率率自动动把外外币日日记帐帐中的的数额额折换换成等等值本本位币币。本位币币外币示例5月月17日日，，某机机构向向一外外国公公司提提供了了咨询询服务务，并并收取取费用用10,000元元（（外币币单位位）。。付款款当时时的兑兑换率率为0.8元元本本位位币兑兑换1元元（（外币币单位位）。。借项 应收帐款 10,000元（外币单位）贷项 收入 10,000元（外币单位）借项 应收帐款 8,000元（本位币单位）贷项 收入 8,000元（本位币单位）输入日记帐分录行自动折换后的日记帐分录行重估处处理重估是是指这这样的的处理理过程程：复复核外外币事事务处处理并并根据据重估估汇率率将其其换算算成本本位币币，然然后建建立一一日记记帐分分录把把本位位币余余额调调节到到换算算金额额。本位币币外币外币事事务处处理发发生时时的折折换本位币币外币会计期期间终终止时时所作作的重重估重估示示例5月月31日日，，先先前（（5月月17日日）已已折换换的咨咨询服服务应应收帐帐款尚尚未收收到，，而此此机构构希望望能将将这笔笔应收收帐款款反映映在其其财务务状况况报表表上。。兑换汇汇率已已升至至0.81。。应收帐帐款仍仍然是是10,000元元（（外币币单位位），，但目目前已已价值值8,100元元（本本位币币）。。折算外币折折算是是一种种把本本位币币帐户户余额额以报报表币币种重重新描描述的的处理理过程程。外币本位币币事务处处理与子分分类帐帐集成成许多以以外币币为主主的事事务处处理最最初被被输入入到Oracle应应付款款管理理系统统和Oracle应应收款款管理理系统统这样样的源源系统统中，，然后后在该该源系系统中中结算算。外币债债务记记录在在Oracle应应付款款管理理系统统中。。应付款款日记记帐分分录记记录在在Oracle总总帐帐管理理系统统中。。外币折折换和和重估估，并并记录录未实实现损损益。。外币债债务在在Oracle应应付款款管理理系统统中结结清。。计算外外币已已实现现损益益应付款款日记记帐分分录记记录在在Oracle总总帐帐管理理系统统中。。定义外外币和和折换换率目标定义和和启用用新币币种非ISO币币种输入所所有类类型币币种的的期间间汇率率定义每每日折折换率率类型型输入每每日汇汇率概述在可以以输入入外币币事务务处理理之前前，必必须完完成一一系列列步骤骤。1.定定义义新币币种。。2.启启用用币种种。3.定定义义帐套套。4.输输入入期间间汇率率。5.定定义义每日日折换换率类类型。。6.输输入入每日日汇率率。目标用任意意币种种输入入日记记帐过帐外外币日日记帐帐用输入入币种种和折折换币币种复复核外外币日日记帐帐金额额和帐帐户余余额用任意意币种种运行行报表表输入外外币日日记帐帐Oracle总帐管管理系系统使使用每每日折折换率率把用用外币币输入入的日日记帐帐金额额折换换为等等值本本位币币金额额。日元外币本位币币美元折换用多报报表币币种输输入日日记帐帐主帐套美元用主币种输入例行日记帐过帐日记帐余额报表法郎欧元多报表帐套事务处理在两个帐套中同时进行维护。日记帐被折换为每个报表币种。比利时法郎过帐日记帐余额报表重估外外币余余额目标定义重重估汇汇率进行重重估并并记录录未实实现的的损益益冲销重重估日日记帐帐概述重估帐帐户余余额，，以反反映在在事务务处理理输入入的日日期和和报表表日期期间外外币汇汇率的的变化化。重重估处处理把把已折折换余余额中中的变变化过过帐到到未实实现的的损益益帐户户中。。原始美美国应应收款款1000法国法法郎550美元芝加哥哥巴黎重估后后的美美国应应收款款1000法国法法郎600美元未实现现的美美元收收益50美元继续重重估周周期重估外外币余余额。。冲销重重估日日记帐帐。是否外外币应应收款款尚未支支付？？尚未支支付过帐到到未实现现损益帐帐户已经支支付收取外外币应应收款款。过帐到到实现的的损益帐帐户折算外外币目标定义历历史汇汇率将帐户户余额额折算算为任任何币币种描述多多报表表币种种(MRC)的的折算算方法法概述Oracle总帐管管理系系统允允许将将实际际或预预算余余额从从本位位币折折算成成任何何报表表币种种。Oracle总帐管管理系系统将将本位位币帐帐户余余额与与您定定义的的平均均汇率率、期期间汇汇率或或历史史汇率率相乘乘。运行折算算不会为为任何本本位币帐帐户余额额创建日日记帐。。运行折算算在GL_BALANCES表中添加加行以使使用期望望的币种种存储余余额，使使您能够够用任意意外币查查看帐折算余额额Oracle总帐管理理系统使使用您定定义的汇汇率将用用本位币币输入的的余额折折算为外外币金额额。折算的实实际金额额折算的预预算金额额外币实际余额额预算余额额本位币美元欧元汇率=1.25选择标准准折算或或多报表表币种标准折算算金额在帐帐户余额额层进行行折算用于一年年一度的的合并使用期间间汇率或或历史汇汇率折算算余额MRC折算金额在事事务处理理层即自自动完成成折算用于每月月的外币币报表使用当日日汇率折折算金额额允许从子子分类帐帐中直接接对查询询报表币币种进行行查询和和币种使用MRC的的原因因所在国的的币种不不稳定，，因而需需要用更更稳定的的币种来来管理业业务，而而仍用不不稳定的的本地币币种报告告事务处处理和帐帐户余额额。您所在的的公司为为跨国公公司，需需要用一一种通用用的本位位币，而而不是事事务交易易币种或或所在国国的主本本位币来来进行财财务信息息报表。。两种帐套套：主帐帐套和报报表帐套套主帐套事务处理理过程报表和查查询美元法国法郎郎欧元比利时法法郎MRC折换报表帐套套第六单元元总结第六单元元总结本单元讲讲述了下下列内容容：定义所有有币种类类型的币币种、期期间汇率率和折换换汇率输入外币币日记帐帐进行重估估折算外币币余额创建MRC帐套，并并了解MRC如何影响响外币处处理和其其它总帐帐管理系系统活动动第七单元元：多公司会会计与合合并第七单元元目标设置和使使用CENTRA（集中事事务处理理审批））以在多多帐套设置全局