反倾销法(课件)

倾销与反倾销概述倾销与反倾销概述

倾销概念与类型倾销，一般是指在正常的贸易过程中，一国的某项产品以低于正常价值的出口价格进入另一国的市场的行为。按倾销的目的、时间的长短等，可将倾销分为以下几种：（1）间断性倾销与持续性倾销

（2）技术性倾销与垄断性倾销

（3）直接倾销与间接倾销倾销概念与类型间断性倾销与持续性倾销间断性倾销，又称间歇性倾销，是指一国出口商以低于国内商品的价格，甚至低于成本价格，在某国外市场上暂时出售商品，一旦取得优势并占领市场就会停止倾销行为。持续性倾销，是指出口商出于某种需要，长期或者永久性的向别国低价格销售其商品的行为。间断性倾销与持续性倾销技术性倾销与垄断性倾销

技术性倾销，是指出口企业以低价的方式试图扩大海外市场、赚取外汇或者用以平衡经济的行为。垄断性倾销，又称纯损害性倾销，是指出口者在已经设限保护本国市场并使之免除竞争的前提下为迫使进口国生产者和第三国生产者退出竞争经营而采取的向进口国低价销售去产品的行为。技术性倾销与垄断性倾销直接倾销与间接倾销直接倾销:不经过第三国间接倾销:也称第三国倾销，是指甲国的产品倾销至乙国，再由乙国销往丙国，并对丙国的有关工业造成损害。

另外，还可以按倾销商品价格削减程度分为成本倾销和价格倾销，按照市场要素分为劳动倾销、外汇倾销等。直接倾销与间接倾销倾销对经济的不利影响对进口国而言：(1)对进口国同类产品的国内工业形成挑战；(2)对进口国消费者的利益可能形成伤害；(3)进口国生产商失去扩大市场份额的机会；(4)进口国同类产品部分失去市场占有；(5)误导进口国相关产品生产者的经营决策，浪费资源。倾销对经济的不利影响对出口国而言：(1)由于倾销商大多在其本国处于支配或垄断的地位，致使出口国其它相关企业尤其是下游企业不得不承受倾销商转嫁的高价。(2)同时，出口国消费者也长期处于垄断高价之下，无法享受本应合理的消费权利。

对第三国经济带来的不利在于：第三国产品进入进口国市场参与公平竞争的机会被倾销商剥夺了。对出口国而言：反倾销反倾销法律制度，是调整出口方和进口方在倾销和反倾销过程中所发生的各种权利和义务关系的国内法规范和国际法规范的总称。反倾销反倾销法律制度，是调整出口方和进口方在倾销和反倾销过程反倾销法律制度的建立

1、1902年，以英国、荷兰为首的10个欧洲国家签署了第一个反倾销联合协定。

2、1904年，加拿大的《海关关税法》是世界上第一部国内反倾销法。

3、20世纪30年代，欧美各贸易大国都先后有了内容大同小异的反倾销法。

4、WTO的反倾销法律制度的建立。反倾销法律制度的建立WTO《反倾销协议》反倾销协议（Anti-dumpingAgreement)，即《关于执行1994年关贸总协定第六条的协议》（AgreementonImplementationofArticleVIoftheGeneralAgreementonTariffsandTrade

1994），是世界贸易组织管辖的一项多边贸易协议，是在关贸总协定东京回合《反倾销守则》的基础上修改和补充的。WTO《反倾销协议》反倾销协议（Anti-dumpingAWTO《反倾销协议》主要框架：

协议由三个部分18个条款和2个附件组成。

第一部分包括原则、倾销的确定、损害的确定、国内产业的定义、发起和随后进行调查、证据、临时措施、价格承诺、反倾销税的征收、追溯效力，反倾销税和价格承诺的期限及复审、公告和裁定的说明、司法审查、代表第三成员的反倾销行动、发展中国家成员，共15条，是该协议的实质性条款。WTO《反倾销协议》主要框架：WTO《反倾销协议》WTO《反倾销协议》WTO《反倾销协议》第二部分包括反倾销措施委员会、协商、争端解决。第三部分为最后条款。WTO《反倾销协议》第二部分包括反倾销措施委员会、协商WTO《反倾销协议》反倾销三要素的确认反倾销措施的实施反倾销调查程序机构、磋商与争端解决WTO《反倾销协议》反倾销三要素的确认（一）反倾销三要素的确认倾销、损害及其因果关系是反倾销的三个要素。（一）反倾销三要素的确认倾销、损害及其因果关系是反倾销的三个1.倾销的确定倾销是指，一项产品的出口价格，低于其在正常贸易中出口国供其国内消费的同类产品的可比价格，即以低于正常价值的价格进入另一国市场。（第２条第１款）（1）出口价格的确定（2）正常价值的确定（3）倾销幅度的确定（出口价格与正常价值的比较）1.倾销的确定可比价格产生的条件：（1）正常贸易过程如关联企业间的销售（2）同类产品同类产品：产品与被调查的产品几乎完全相同，或各个方面都相同。如果没有相同产品，所考虑的产品必须有相同的特性可比价格产生的条件：案例：

日本酒税案中，专家组的报告认为，“同类产品”是“直接竞争和可替代产品”的一个分类。所有“同类产品”都是“直接竞争和可替代产品”，但“直接竞争和可替代产品”却未必是“同类产品”。日本清酒和伏特加酒含有相同的物质，除了过滤方面的分别，两种产品几乎完全相同。两种产品的酒精浓度不会影响其相似程度，因为烈酒一般都是冲淡了才饮用。因此，专家组裁定，日本烧酒和伏特加酒是同类产品。案例：出口价格的确定《反倾销协议》把出口价格界定为：被指控倾销产品首次转售给某一独立买主的价格，若无此类转售，则由进口方政府在合理基础上加以推定。出口价格的推定，依据《海关估价协议》给出的参考方法进行。出口价格的确定《反倾销协议》把出口价格界定为：被指控倾销产品正常价值的确认《反倾销协议》给出了确定正常价值的三种方法：第一，采用被指控产品或与其相同或相似产品在调查期间在出口方市场上已付或约定应付的价格。（须符合4个条件）第二，采用出口方对某一第三方的出口价格，即出口方在正常贸易过程中向第三方出口相同产品的价格。（须符合5个条件）

正常价值的确认《反倾销协议》给出了确定正常价值的三种方法：第三，采用结构价格，即有关产品在原产地生产成本基础上加上合理的销售费用、管理费用和其他有关费用以及利润所形成的价格。生产成本以及相关费用和利润的计算必须根据受调查的出口商或生产商在生产和正常贸易过程中销售时的实际数据来确定，实际数据的取得可通过现场调查或权威性统计资料。第三，采用结构价格，即有关产品在原产地生产成本基础上加上合理应注意的两个问题：1）以上三种方法应依次使用。一般情况下，应优先使用第一种方法。只有在不存在或不能确定有关产品出口方境内市场价格的情况下，进口方反倾销调查机构才可以采用出口方对某一第三方出口产品的价格来认定出口产品的正常价值。如果第三方出口价格仍不存在或不能确定，才可采用结构价格。应注意的两个问题：2）上述三种方法仅适用于对市场经济国家出口产品正常价值的确定。非市场经济国家的国内价格不能作为与出口价格相比较的基础。欧美国家在实践中采用三种方法确定非市场经济国家出口产品的正常价值：（1）替代国价格；（2）结构价格；（3）相似产品在进口方的销售价格。2）上述三种方法仅适用于对市场经济国家出口产品正常价值的确定替代国价格，即选择一个经济发展水平与出口方相类似的属于市场经济体制的第三国生产的相似产品的成本或出售价格作为基础，来计算正常价值；结构价格，即用出口方生产产品的各项投入的数量，按一个市场经济国家的价格计算出该产品的成本，然后再加上相应的管理费用和利润；替代国价格，即选择一个经济发展水平与出口方相类似的属于市场经相似产品在进口方的销售价格，在无法使用上述两种方法确定进口产品的正常价值时，进口当局将使用相似产品在进口方的销售价格确定来自非市场经济国家产品的正常价值。相似产品在进口方的销售价格，在无法使用上述两种方法确定进口产倾销幅度的确定对确定了的出口价格和正常价值进行比较，就可以确定被调查产品是否倾销及倾销的幅度。倾销幅度=(正常价值－出口价格)/出口价格×100%要对出口价格和正常价值进行必要的调整，使两者的比较在同一贸易水平上进行，通常以出厂价为基础，尽可能以同一时间的销售为基础，并考虑影响价格的其他因素。倾销幅度的确定对确定了的出口价格和正常价值进行比较，就可以确随堂思考题如果一家外国出口商出口到中国的板材价格为1200美元/吨（发票价），假设其间的环节包括：保险费、运费、港口费等200美元；我们了解到这家出口商在其国内的板材售价为1100美元/吨（发票价），假设其间的环节包括运费50美元/吨。

问题：该出口商存在倾销行为吗？如果存在，倾销幅度是多大？随堂思考题如果一家外国出口商出口到中国的板材价格为1200美该产品出口到中国的出口价的出厂价为1000美元/吨，其在国内的正常价值为1050美元/吨倾销幅度为（1050－1000）/1000＝5％该产品出口到中国的出口价的出厂价为1000美元/吨，其在国2.损害的确定（1）国内产业的定义（2）确定产业损害的标准2.损害的确定国内产业的定义《反倾销协议》第4条：国内产业是指生产与被控倾销产品相同或类似产品的进口方生产者全体，或虽不构成全体，但其产品总量构成国内相同或类似产品总产量主要部分的国内生产者。不包括与被控倾销的出口方有关联的国内生产者。国内产业的定义《反倾销协议》第4条：国内产业是指生产与被控倾若倾销产品集中销往一个WTO成员境内的区域市场，该市场对这种产品的需求原来主要由居于该市场内的生产商提供且这些生产商所生产的产品全部或几乎全部在这一市场销售，则这一市场内的生产商被视为一个独立的国内产业。若两个或两个以上国家通过一体化建立了一个单一的统一市场，则整个一体化地区的产业被视为“国内产业”。若倾销产品集中销往一个WTO成员境内的区域市场，该市场对这种确定产业损害的标准《反倾销协议》倾销引起的损害分为三种：进口方生产同类产品的产业受到实质损害；进口方生产同类产品的产业受到实质损害威胁；进口方生产同类产品的产业的新建受到实质阻碍。确定产业损害的标准《反倾销协议》倾销引起的损害分为三种：实质性损害指对进口方相同产品的销售产生了实质性的影响，从而严重损害了进口方相同产品生产商的利益及其产业的发展。确定实质性损害必须综合考虑以下因素：倾销进口产品的数量是否大量增加；是否造成进口方境内相同产品大幅降价销售或产生价格严重抑制；对进口方境内相同产业的影响：对销售、利润、产量、市场份额、设备利用率、库存、就业、工资等诸多因素的实际或潜在影响及其程度。实质性损害指对进口方相同产品的销售产生了实质性的影响，从而严实质损害威胁指进口方的有关产业虽尚未受到实质损害，但可以明显预见倾销将对相关产业造成实质性损害，且这种情形非常迫近。对实质损害威胁的确定应依据事实，而不是依据指控、推测或极小的可能性。这些事实包括：实质损害威胁指进口方的有关产业虽尚未受到实质损害，但可以明显倾销产品的进口增长率大幅度上升的趋势；出口商在出口倾销产品方面具有巨大能力和潜力；进口方境内相同产品的市场价格是否明显受到抑制；受调查产品的现有库存情况。倾销产品的进口增长率大幅度上升的趋势；产业新建受阻指进口产品的倾销阻碍了新产业的实际建立过程，而不是阻碍建立一个新产业的设想或计划。产业新建受阻的确定必须有充分的证据。产业新建受阻指进口产品的倾销阻碍了新产业的实际建立过程，而不损害的累计评估《反倾销协议》规定，在一定条件下，进口方可以累积评估从不同来源进口的倾销产品对本国产业的影响。这些条件是：第一，来自每个国家的产品的倾销幅度超过了2%.第二，来自每个国家的倾销产品数量不低于该进口方对该倾销产品进口总量的3%。第三，根据进口产品之间的竞争条件及进口产品与国内同类产品之间的竞争条件，对进口产品所作的累积评估是适当的。损害的累计评估3.因果关系的认定证明以上损害是由倾销产品造成的，而非其他原因。协议规定：（1）采取反倾销措施，必须表明倾销进口产品正在造成本协议所指的损害；（2）对倾销产品与损害之间的因果关系的确定，应以确实的证据为基础；（3）进口国当局应该审查除了倾销产品以外的一切同时正在对进口国产业造成损害的已知因素；（4）其他因素造成的损害不应归于进口产品损害。排除损害国内产业的其他原因，这些原因非倾销产品造成；如，市场需求减少、消费模式发生变化、国内同行业的低价竞争、技术的进步、非倾销产品的进口等。3.因果关系的认定损害国内产业的其他原因，如：市场需求减少、消费模式发生变化、国内同行业的低价竞争、技术的进步、非倾销产品的进口等。损害国内产业的其他原因，如：市场需求减少、消费模式发生变化、（二）反倾销措施一旦确定进口产品倾销及国内产业损害确实存在且二者之间存在直接的因果关系，进口方可以通过临时反倾销措施、最终反倾销措施和价格承诺三种方式，实现对国内产业的救济。（二）反倾销措施一旦确定进口产品倾销及国内产业损害确实存在且1.临时反倾销措施含义：临时反倾销措施是指，进口方主管机构经过调查，初步认定被指控产品存在倾销，并对国内同类产业造成损害，据此可以在全部调查结束之前，采取临时性的反倾销措施，以防止在调查期间国内产业继续受到损害。形式：征收临时反倾销税（不得超过初裁确定的倾销幅度）；要求进口商自裁决之日起，提供与临时反倾销税数额相等的现金保证金或保函。1.临时反倾销措施限制：进口方主管机构应自反倾销案件正式立案调查之日起60天后，才能采取临时反倾销措施。这种措施的实施时间应尽可能短，一般情况下不得超过4个月，特定情况下可以延长到6个月至9个月。限制：2.最终反倾销措施含义：在全部调查结束后，如果有充分的证据证明被调查的产品存在倾销，国内生产同类产品的产业受到损害，且倾销与损害之间有因果关系，则进口方主管机构可以采取最终反倾销措施。形式：最终反倾销措施采取征收反倾销税的形式。2.最终反倾销措施原则：1）征收额度低于或等于倾销幅度；2）多退少不补：初裁时的反倾销税率与终裁的税率不同时，其不足部分不再补交，而多交部分则应退还；3）反倾销税的纳税义务人是倾销产品的进口商，出口商不得直接或间接替进口商承担反倾销税；原则：4)如果对某种进口产品按实质性损害或损害威胁标准最终裁定适用反倾销税，可以对作出最终裁定以前进口的该商品追缴反倾销税；5）除非进口方主管机构以复审方式决定继续维持反倾销税，反倾销税的征收应自决定征收之日起不超过5年。4)如果对某种进口产品按实质性损害或损害威胁标准最终裁定适用3.价格承诺含义：价格承诺是指，被控倾销产品的生产商和出口商与进口方主管机构达成协议，出口商提高价格以消除产业损害，进口方相应地中止或终止案件调查。3.价格承诺相关规定：1）缔结协议应在进口方主管机构已经作了肯定性的倾销和损害的初步裁决后。2）如进口方主管机构认为其接受出口商的价格承诺实际上不可行，如实际或潜在的出口商数量过大，或者其他原因，则可以不接受出口商的价格承诺要求。3）价格承诺可由进口方主管机构提出，但不得强迫出口商接受。相关规定：4）价格承诺被接受后，应出口商的请求或进口方主管机构决定，可以继续完成倾销和损害的调查。如果关于倾销和损害的调查结论是否定的，则价格承诺自动失效；如结论是肯定的，价格承诺应按照规定继续有效。5）如果出口商违反了价格承诺协议，则进口方主管机构可以根据有关规定迅速采取行动，包括根据可获得的最佳信息立即实施临时反倾销措施，并可立即追溯征收反倾销税。4）价格承诺被接受后，应出口商的请求或进口方主管机构决定，可（三）反倾销调查程序Step1.反倾销调查的发起反倾销的发起一般是由进口方国内产业代表向主管当局提交书面申请而开始。特殊情况下，政府当局也可以主动开始反倾销调查。申请必须以书面形式提出，内容应包括倾销、损害及因果关系的证据，以及其他相关材料。（三）反倾销调查程序Step1.反倾销调查的发起step2.审查、立案与调查审查反倾销申请的国内产业资格、代表性、申请材料的准确性和充分性。缺乏证据的简单判断不能满足立案的要求。如何确认申请者的产业代表性？step2.审查、立案与调查为保证申请人的产业代表性，《反倾销协议》除了规定对国内产业的一般理解外，还规定了进口方主管机构应对产业的代表性进行审核。《反倾销协议》进一步规定，在表明支持或反对立案申请的企业中，若支持者的集体产量占支持者和反对者总产量的50%以上，且支持者的集体产量不低于国内同类产品生产总量的25%，这些支持者应被认为可代表该产业提出申请。为保证申请人的产业代表性，《反倾销协议》除了规定对国内产业的举例假定国内的生产者为100家，且每一家产量相同。25家生产者发起申请，在剩下的75家生产者当中，如果反对者超过24家，余下的为不支持也不反对者，则不得立案发起调查，反之，如果不支持也不反对的生产者超过50家，则可以立案发起调查。举例假定国内的生产者为100家，且每一家产量相同。25家生产进口方当局在确认申请发起者的代表性，并审查申诉材料的准确性、充分性之后，符合条件的，可以立案并展开调查。进口方当局在确认申请发起者的代表性，并审查申诉材料的准确性、反倾销调查的有关规定1）进口方在正式决定立案调查后，应立即发布立案公告，公告应载明出口国的名称、涉及的产品、开始调查的日期、申请书声称倾销的依据和损害存在的概要说明。2）进口方当局应将调查内容及要求提供的信息资料以“调查表”的形式通知面临调查的当事方或其他利害关系方。3）一般情况下，反倾销调查应在1年内结束，最长不得超过从调查开始之后的18个月。反倾销调查的有关规定1）进口方在正式决定立案调查后，应立即发4）在调查开始后，如存在下列情况，反倾销调查应尽快终止。无充分证据证明存在倾销或产业损害，或者两者之间没有因果关系。倾销幅度，或倾销产品的进口数量，或产业损害，是可忽略不计的。（微量忽略原则）4）在调查开始后，如存在下列情况，反倾销调查应尽快终止。微量忽略原则微量忽略原则包括两种情况：倾销幅度不到2%；当出口成员方的倾销进口数量不到进口方进口总量的3%，或所有不到3%的出口成员方的合计进口数量不到进口方进口总量的7%。微量忽略原则微量忽略原则包括两种情况：5）调查的参与公告发布后，被控产品的出口商、生产商或其他利害关系方，有权要求参与反倾销调查，陈述自己的观点和意见。6）快速审议对于反倾销调查期间未出口被控产品的厂商，如其在反倾销征税命令有效期间出口相同或相似产品，进口方应采取“快速审议”的办法来确定这些厂商的单独的反倾销税率。5）调查的参与7）追溯征税指对那些在临时措施适用之前90天内进入消费领域的产品，追溯征收最终反倾销税。追溯征税的条件是：（1）被控产品存在造成损害的倾销的历史记录，或者进口商知道或理应知道出口商在实施倾销，并且该倾销会造成损害。（2）损害是由于在相当短的时期内倾销产品的大量进入造成的。7）追溯征税Step3.举证与证据审核与反倾销调查有关的各利害关系方都有举证责任，特别强调受调查方在举证方面应积极配合。对于任何利害关系方不履行举证责任，调查当局可利用已获得的资料作出裁决。调查当局承担证据审核义务，必要时通过实地调查或抽样调查获取或审核证据，并给予利害关系方提供证据和进行申辩的机会。Step3.举证与证据审核Step4.初裁与终裁初裁是在适当调查的基础上，进口方调查当局作出肯定或否定的有关倾销或损害的初步裁定，进口方当局可据以采取临时反倾销措施或价格承诺措施。终裁是进口方当局最终确认进口产品是否倾销、造成损害并作出对其征收反倾销税的裁决。Step4.初裁与终裁Step5.行政复审、司法审查和公告1）行政复审行政复审主要是就继续征收反倾销税的必要性进行审查，以及论证损害是否会因取消或变更反倾销税而重新发生。如经论证继续征收反倾销税或按照原税率征收反倾销税是不合理的，则应终止或减少征收反倾销税。Step5.行政复审、司法审查和公告2)司法审查为保证各成员方公正实施反倾销措施，《反倾销协议》规定，各成员在其国内的反倾销法律中应包含司法审查机构及程序。对最终裁决和行政复审决定等行政行为，利害关系方可以要求通过司法、仲裁或行政法庭按照程序迅速进行审议。这类法庭、仲裁、行政法庭及程序，应完全独立于作出裁决或复审决定的行政主管机构，保持其独立性。2)司法审查（四）机构、磋商和争端解决1.机构及其职责设立反倾销委员会，由每一成员方代表组成。委员会选举自己的主席，至少每年召开2次会议，或按规定应任何成员方的请求召开会议。委员会负责履行协议或成员方赋予的职责，主要包括每年对协议的实施与运作情况进行审议，并将审议情况向货物贸易理事会报告。（四）机构、磋商和争端解决1.机构及其职责2.磋商与争端解决《反倾销协议》项下的有关争端，磋商与争端的解决均适用WTO争端解决机制的规定。2.磋商与争端解决案例1996年6月21日，泰国SiamYamato钢铁公司(SYS)向泰国商业部提出申请，要求对来源于波兰的H型钢征收反倾销税。1996年7月17日，泰国商业部官员就此事约见了波兰政府代表。1996年8月30日，泰国商业部发布公告，正式发起对来源于波兰的H型钢的反倾销调查，同时通知了波兰驻曼谷使馆和波兰有关企业。泰国负责反倾销调查的对外贸易部(DFT)和国内贸易部(DDT)决定调查期间为1995年7月1日至1996年6月30日。案例1996年6月21日，泰国SiamYamato钢铁公司1996年10月18日，波兰根据ADA第17条第2款要求与泰国磋商，1996年11月14日，泰国书面答复称发起调查前两国政府已就该问题进行了磋商，并强调7月17日的约见是根据ADA第5条第5款的规定进行的。反倾销调查的当事方在1996年10-12月间填写了调查表。12月27日，泰国宣布对原产于波兰的H型钢征收临时反倾销税。1997年1月20日，泰国将初步确定倾销与损害的裁决以及征收临时反倾销税的决定寄发给波兰的两被告公司－HutaKatowice和Stalexport。1996年10月18日，波兰根据ADA第17条第2款要求与泰1997年2月7日和13日，上述两公司就初步裁决要求举行听证会。1997年2月20日和27日，DFT将有关倾销与损害的资料发送给波兰的被告公司。3月13日，DFT举行听证会向当事方阐明其观点。1997年5月1日，DFT向波兰被告公司和波兰政府发送了确定倾销与损害的最终裁决。1997年5月26日，DFT公布了征收最终反倾销税的决定。反倾销法(课件)此时，波兰如果对泰国的行为有异议，它可以采取什么措施？此时，波兰如果对泰国的行为有异议，它可以采取什么措施？1998年4月6日，波兰根据ADA第17条第3款规定，提出与泰国进行磋商1998年5月29日。两国进行磋商，但未达成令人满意的结果。1999年10月13日，根据《争端解决规则与程序的谅解》第4条、第6条及ADA第17条规定，波兰要求设立专家组解决这一争端。1999年11月19日，成立专家组。2000年9月28日，专家组报告分发给各成员方。1998年4月6日，波兰根据ADA第17条第3款规定，提出与如果你是波兰方面负责此案的专家，你从哪些方面入手申诉？如果你是泰国方面负责此案的专家，你如何应对波兰的指控？如果你是波兰方面负责此案的专家，你从哪些方面入手申诉？当事双方的主张波兰波兰要求DSB裁定泰国对原产于波兰的H型钢征收反倾销税的行为违反了WTO下述规则：在认定实质损害成立上违反ADA第3条（损害的确定）、GATT1994第6条（反倾销税和反补贴税）；在认定倾销和确定倾销幅度上违反ADA第2条（倾销的确定）、GATT1994第6条；当事双方的主张在确定证据问题上违反ADA第5、6条。在发起、进行反倾销调查上违反ADA第5条（反倾销调查的发起）、第6条（有关利益方查看资料权利）和GATTl994第6条；在确定证据问题上违反ADA第5、6条。波兰称泰国征收反倾销税的行为损害和削弱了波兰在WTO协议下应得到的利益，要求专家组建议泰国立即修正已采取的措施，以履行其在WTO下的义务。波兰称泰国征收反倾销税的行为损害和削弱了波兰在WTO协议下应泰国泰国在其递交给专家组的第一份陈述中，要求专家组认定波兰有关ADA第5、6条的诉请不符合DSU第6条第2款的规定，因为波兰在这一诉请中只指出泰国违反ADA第5、6条，而没有进—步的详细说明。同时，泰国也要求专家组审查认定泰国的行为符合GATT1994第6条和ADA的规定。泰国DSU第6条第2款规定：“设立专家组的请求应以书面形式提出。它应指明是否已经进行了磋商，确认在磋商中讨论的各项特定措施，并提出一份足以将问题表述清楚的该项投诉的法律依据的简要说明。若申请方请求设立具有标准职权范围以外职权的专家组，则其书面申请应包括特殊职权的建议文本。”

DSU第6条第2款规定：“设立专家组的请求应以书面形式提出。专家组该如何作出判断？专家组该如何作出判断？专家组的结论驳回波兰提出的泰国对H型钢反倾销调查违反ADA第5条第2款、3款、5款及GAIT第6条的诉请。驳回波兰提出的泰国违反观第2条、GATT第6条关于计算正常价值规定的诉请。认定泰国对来自波兰的H型钢采取最终反倾销措施违反ADA第3条的下述规定；专家组的结论1．违反ADA第3条第2款、1款，在认定倾销进口对国内价格的影响上没有基于“确凿证据”和“客观审查”；

2．违反ADA第3条第4款、1款，调查当局没有审查第3条第4款所列出的所有因素，不能为其确定损害存在的裁决提供合理的解释；3．违反ADA第3条第5款、1款，因为前面已经认定泰国违反ADA第3条第2款、4款、1款，因而在确定倾销与损害的因果关系上违反了第3条第5款、1款。1．违反ADA第3条第2款、1款，在认定倾销进口对国内价格的综上所述，由于泰国违反了ADA的有关规定，损害了波兰在WTO协议下应享的利益，因而专家组建议DSB要求泰国采取适当补救措施，以履行其在ADA下的义务。综上所述，由于泰国违反了ADA的有关规定，损害了波兰在WTO倾销与反倾销概述倾销与反倾销概述

倾销概念与类型倾销，一般是指在正常的贸易过程中，一国的某项产品以低于正常价值的出口价格进入另一国的市场的行为。按倾销的目的、时间的长短等，可将倾销分为以下几种：（1）间断性倾销与持续性倾销

（2）技术性倾销与垄断性倾销

（3）直接倾销与间接倾销倾销概念与类型间断性倾销与持续性倾销间断性倾销，又称间歇性倾销，是指一国出口商以低于国内商品的价格，甚至低于成本价格，在某国外市场上暂时出售商品，一旦取得优势并占领市场就会停止倾销行为。持续性倾销，是指出口商出于某种需要，长期或者永久性的向别国低价格销售其商品的行为。间断性倾销与持续性倾销技术性倾销与垄断性倾销

技术性倾销，是指出口企业以低价的方式试图扩大海外市场、赚取外汇或者用以平衡经济的行为。垄断性倾销，又称纯损害性倾销，是指出口者在已经设限保护本国市场并使之免除竞争的前提下为迫使进口国生产者和第三国生产者退出竞争经营而采取的向进口国低价销售去产品的行为。技术性倾销与垄断性倾销直接倾销与间接倾销直接倾销:不经过第三国间接倾销:也称第三国倾销，是指甲国的产品倾销至乙国，再由乙国销往丙国，并对丙国的有关工业造成损害。

另外，还可以按倾销商品价格削减程度分为成本倾销和价格倾销，按照市场要素分为劳动倾销、外汇倾销等。直接倾销与间接倾销倾销对经济的不利影响对进口国而言：(1)对进口国同类产品的国内工业形成挑战；(2)对进口国消费者的利益可能形成伤害；(3)进口国生产商失去扩大市场份额的机会；(4)进口国同类产品部分失去市场占有；(5)误导进口国相关产品生产者的经营决策，浪费资源。倾销对经济的不利影响对出口国而言：(1)由于倾销商大多在其本国处于支配或垄断的地位，致使出口国其它相关企业尤其是下游企业不得不承受倾销商转嫁的高价。(2)同时，出口国消费者也长期处于垄断高价之下，无法享受本应合理的消费权利。

对第三国经济带来的不利在于：第三国产品进入进口国市场参与公平竞争的机会被倾销商剥夺了。对出口国而言：反倾销反倾销法律制度，是调整出口方和进口方在倾销和反倾销过程中所发生的各种权利和义务关系的国内法规范和国际法规范的总称。反倾销反倾销法律制度，是调整出口方和进口方在倾销和反倾销过程反倾销法律制度的建立

1、1902年，以英国、荷兰为首的10个欧洲国家签署了第一个反倾销联合协定。

2、1904年，加拿大的《海关关税法》是世界上第一部国内反倾销法。

3、20世纪30年代，欧美各贸易大国都先后有了内容大同小异的反倾销法。

4、WTO的反倾销法律制度的建立。反倾销法律制度的建立WTO《反倾销协议》反倾销协议（Anti-dumpingAgreement)，即《关于执行1994年关贸总协定第六条的协议》（AgreementonImplementationofArticleVIoftheGeneralAgreementonTariffsandTrade

1994），是世界贸易组织管辖的一项多边贸易协议，是在关贸总协定东京回合《反倾销守则》的基础上修改和补充的。WTO《反倾销协议》反倾销协议（Anti-dumpingAWTO《反倾销协议》主要框架：

协议由三个部分18个条款和2个附件组成。

第一部分包括原则、倾销的确定、损害的确定、国内产业的定义、发起和随后进行调查、证据、临时措施、价格承诺、反倾销税的征收、追溯效力，反倾销税和价格承诺的期限及复审、公告和裁定的说明、司法审查、代表第三成员的反倾销行动、发展中国家成员，共15条，是该协议的实质性条款。WTO《反倾销协议》主要框架：WTO《反倾销协议》WTO《反倾销协议》WTO《反倾销协议》第二部分包括反倾销措施委员会、协商、争端解决。第三部分为最后条款。WTO《反倾销协议》第二部分包括反倾销措施委员会、协商WTO《反倾销协议》反倾销三要素的确认反倾销措施的实施反倾销调查程序机构、磋商与争端解决WTO《反倾销协议》反倾销三要素的确认（一）反倾销三要素的确认倾销、损害及其因果关系是反倾销的三个要素。（一）反倾销三要素的确认倾销、损害及其因果关系是反倾销的三个1.倾销的确定倾销是指，一项产品的出口价格，低于其在正常贸易中出口国供其国内消费的同类产品的可比价格，即以低于正常价值的价格进入另一国市场。（第２条第１款）（1）出口价格的确定（2）正常价值的确定（3）倾销幅度的确定（出口价格与正常价值的比较）1.倾销的确定可比价格产生的条件：（1）正常贸易过程如关联企业间的销售（2）同类产品同类产品：产品与被调查的产品几乎完全相同，或各个方面都相同。如果没有相同产品，所考虑的产品必须有相同的特性可比价格产生的条件：案例：

日本酒税案中，专家组的报告认为，“同类产品”是“直接竞争和可替代产品”的一个分类。所有“同类产品”都是“直接竞争和可替代产品”，但“直接竞争和可替代产品”却未必是“同类产品”。日本清酒和伏特加酒含有相同的物质，除了过滤方面的分别，两种产品几乎完全相同。两种产品的酒精浓度不会影响其相似程度，因为烈酒一般都是冲淡了才饮用。因此，专家组裁定，日本烧酒和伏特加酒是同类产品。案例：出口价格的确定《反倾销协议》把出口价格界定为：被指控倾销产品首次转售给某一独立买主的价格，若无此类转售，则由进口方政府在合理基础上加以推定。出口价格的推定，依据《海关估价协议》给出的参考方法进行。出口价格的确定《反倾销协议》把出口价格界定为：被指控倾销产品正常价值的确认《反倾销协议》给出了确定正常价值的三种方法：第一，采用被指控产品或与其相同或相似产品在调查期间在出口方市场上已付或约定应付的价格。（须符合4个条件）第二，采用出口方对某一第三方的出口价格，即出口方在正常贸易过程中向第三方出口相同产品的价格。（须符合5个条件）

正常价值的确认《反倾销协议》给出了确定正常价值的三种方法：第三，采用结构价格，即有关产品在原产地生产成本基础上加上合理的销售费用、管理费用和其他有关费用以及利润所形成的价格。生产成本以及相关费用和利润的计算必须根据受调查的出口商或生产商在生产和正常贸易过程中销售时的实际数据来确定，实际数据的取得可通过现场调查或权威性统计资料。第三，采用结构价格，即有关产品在原产地生产成本基础上加上合理应注意的两个问题：1）以上三种方法应依次使用。一般情况下，应优先使用第一种方法。只有在不存在或不能确定有关产品出口方境内市场价格的情况下，进口方反倾销调查机构才可以采用出口方对某一第三方出口产品的价格来认定出口产品的正常价值。如果第三方出口价格仍不存在或不能确定，才可采用结构价格。应注意的两个问题：2）上述三种方法仅适用于对市场经济国家出口产品正常价值的确定。非市场经济国家的国内价格不能作为与出口价格相比较的基础。欧美国家在实践中采用三种方法确定非市场经济国家出口产品的正常价值：（1）替代国价格；（2）结构价格；（3）相似产品在进口方的销售价格。2）上述三种方法仅适用于对市场经济国家出口产品正常价值的确定替代国价格，即选择一个经济发展水平与出口方相类似的属于市场经济体制的第三国生产的相似产品的成本或出售价格作为基础，来计算正常价值；结构价格，即用出口方生产产品的各项投入的数量，按一个市场经济国家的价格计算出该产品的成本，然后再加上相应的管理费用和利润；替代国价格，即选择一个经济发展水平与出口方相类似的属于市场经相似产品在进口方的销售价格，在无法使用上述两种方法确定进口产品的正常价值时，进口当局将使用相似产品在进口方的销售价格确定来自非市场经济国家产品的正常价值。相似产品在进口方的销售价格，在无法使用上述两种方法确定进口产倾销幅度的确定对确定了的出口价格和正常价值进行比较，就可以确定被调查产品是否倾销及倾销的幅度。倾销幅度=(正常价值－出口价格)/出口价格×100%要对出口价格和正常价值进行必要的调整，使两者的比较在同一贸易水平上进行，通常以出厂价为基础，尽可能以同一时间的销售为基础，并考虑影响价格的其他因素。倾销幅度的确定对确定了的出口价格和正常价值进行比较，就可以确随堂思考题如果一家外国出口商出口到中国的板材价格为1200美元/吨（发票价），假设其间的环节包括：保险费、运费、港口费等200美元；我们了解到这家出口商在其国内的板材售价为1100美元/吨（发票价），假设其间的环节包括运费50美元/吨。

问题：该出口商存在倾销行为吗？如果存在，倾销幅度是多大？随堂思考题如果一家外国出口商出口到中国的板材价格为1200美该产品出口到中国的出口价的出厂价为1000美元/吨，其在国内的正常价值为1050美元/吨倾销幅度为（1050－1000）/1000＝5％该产品出口到中国的出口价的出厂价为1000美元/吨，其在国2.损害的确定（1）国内产业的定义（2）确定产业损害的标准2.损害的确定国内产业的定义《反倾销协议》第4条：国内产业是指生产与被控倾销产品相同或类似产品的进口方生产者全体，或虽不构成全体，但其产品总量构成国内相同或类似产品总产量主要部分的国内生产者。不包括与被控倾销的出口方有关联的国内生产者。国内产业的定义《反倾销协议》第4条：国内产业是指生产与被控倾若倾销产品集中销往一个WTO成员境内的区域市场，该市场对这种产品的需求原来主要由居于该市场内的生产商提供且这些生产商所生产的产品全部或几乎全部在这一市场销售，则这一市场内的生产商被视为一个独立的国内产业。若两个或两个以上国家通过一体化建立了一个单一的统一市场，则整个一体化地区的产业被视为“国内产业”。若倾销产品集中销往一个WTO成员境内的区域市场，该市场对这种确定产业损害的标准《反倾销协议》倾销引起的损害分为三种：进口方生产同类产品的产业受到实质损害；进口方生产同类产品的产业受到实质损害威胁；进口方生产同类产品的产业的新建受到实质阻碍。确定产业损害的标准《反倾销协议》倾销引起的损害分为三种：实质性损害指对进口方相同产品的销售产生了实质性的影响，从而严重损害了进口方相同产品生产商的利益及其产业的发展。确定实质性损害必须综合考虑以下因素：倾销进口产品的数量是否大量增加；是否造成进口方境内相同产品大幅降价销售或产生价格严重抑制；对进口方境内相同产业的影响：对销售、利润、产量、市场份额、设备利用率、库存、就业、工资等诸多因素的实际或潜在影响及其程度。实质性损害指对进口方相同产品的销售产生了实质性的影响，从而严实质损害威胁指进口方的有关产业虽尚未受到实质损害，但可以明显预见倾销将对相关产业造成实质性损害，且这种情形非常迫近。对实质损害威胁的确定应依据事实，而不是依据指控、推测或极小的可能性。这些事实包括：实质损害威胁指进口方的有关产业虽尚未受到实质损害，但可以明显倾销产品的进口增长率大幅度上升的趋势；出口商在出口倾销产品方面具有巨大能力和潜力；进口方境内相同产品的市场价格是否明显受到抑制；受调查产品的现有库存情况。倾销产品的进口增长率大幅度上升的趋势；产业新建受阻指进口产品的倾销阻碍了新产业的实际建立过程，而不是阻碍建立一个新产业的设想或计划。产业新建受阻的确定必须有充分的证据。产业新建受阻指进口产品的倾销阻碍了新产业的实际建立过程，而不损害的累计评估《反倾销协议》规定，在一定条件下，进口方可以累积评估从不同来源进口的倾销产品对本国产业的影响。这些条件是：第一，来自每个国家的产品的倾销幅度超过了2%.第二，来自每个国家的倾销产品数量不低于该进口方对该倾销产品进口总量的3%。第三，根据进口产品之间的竞争条件及进口产品与国内同类产品之间的竞争条件，对进口产品所作的累积评估是适当的。损害的累计评估3.因果关系的认定证明以上损害是由倾销产品造成的，而非其他原因。协议规定：（1）采取反倾销措施，必须表明倾销进口产品正在造成本协议所指的损害；（2）对倾销产品与损害之间的因果关系的确定，应以确实的证据为基础；（3）进口国当局应该审查除了倾销产品以外的一切同时正在对进口国产业造成损害的已知因素；（4）其他因素造成的损害不应归于进口产品损害。排除损害国内产业的其他原因，这些原因非倾销产品造成；如，市场需求减少、消费模式发生变化、国内同行业的低价竞争、技术的进步、非倾销产品的进口等。3.因果关系的认定损害国内产业的其他原因，如：市场需求减少、消费模式发生变化、国内同行业的低价竞争、技术的进步、非倾销产品的进口等。损害国内产业的其他原因，如：市场需求减少、消费模式发生变化、（二）反倾销措施一旦确定进口产品倾销及国内产业损害确实存在且二者之间存在直接的因果关系，进口方可以通过临时反倾销措施、最终反倾销措施和价格承诺三种方式，实现对国内产业的救济。（二）反倾销措施一旦确定进口产品倾销及国内产业损害确实存在且1.临时反倾销措施含义：临时反倾销措施是指，进口方主管机构经过调查，初步认定被指控产品存在倾销，并对国内同类产业造成损害，据此可以在全部调查结束之前，采取临时性的反倾销措施，以防止在调查期间国内产业继续受到损害。形式：征收临时反倾销税（不得超过初裁确定的倾销幅度）；要求进口商自裁决之日起，提供与临时反倾销税数额相等的现金保证金或保函。1.临时反倾销措施限制：进口方主管机构应自反倾销案件正式立案调查之日起60天后，才能采取临时反倾销措施。这种措施的实施时间应尽可能短，一般情况下不得超过4个月，特定情况下可以延长到6个月至9个月。限制：2.最终反倾销措施含义：在全部调查结束后，如果有充分的证据证明被调查的产品存在倾销，国内生产同类产品的产业受到损害，且倾销与损害之间有因果关系，则进口方主管机构可以采取最终反倾销措施。形式：最终反倾销措施采取征收反倾销税的形式。2.最终反倾销措施原则：1）征收额度低于或等于倾销幅度；2）多退少不补：初裁时的反倾销税率与终裁的税率不同时，其不足部分不再补交，而多交部分则应退还；3）反倾销税的纳税义务人是倾销产品的进口商，出口商不得直接或间接替进口商承担反倾销税；原则：4)如果对某种进口产品按实质性损害或损害威胁标准最终裁定适用反倾销税，可以对作出最终裁定以前进口的该商品追缴反倾销税；5）除非进口方主管机构以复审方式决定继续维持反倾销税，反倾销税的征收应自决定征收之日起不超过5年。4)如果对某种进口产品按实质性损害或损害威胁标准最终裁定适用3.价格承诺含义：价格承诺是指，被控倾销产品的生产商和出口商与进口方主管机构达成协议，出口商提高价格以消除产业损害，进口方相应地中止或终止案件调查。3.价格承诺相关规定：1）缔结协议应在进口方主管机构已经作了肯定性的倾销和损害的初步裁决后。2）如进口方主管机构认为其接受出口商的价格承诺实际上不可行，如实际或潜在的出口商数量过大，或者其他原因，则可以不接受出口商的价格承诺要求。3）价格承诺可由进口方主管机构提出，但不得强迫出口商接受。相关规定：4）价格承诺被接受后，应出口商的请求或进口方主管机构决定，可以继续完成倾销和损害的调查。如果关于倾销和损害的调查结论是否定的，则价格承诺自动失效；如结论是肯定的，价格承诺应按照规定继续有效。5）如果出口商违反了价格承诺协议，则进口方主管机构可以根据有关规定迅速采取行动，包括根据可获得的最佳信息立即实施临时反倾销措施，并可立即追溯征收反倾销税。4）价格承诺被接受后，应出口商的请求或进口方主管机构决定，可（三）反倾销调查程序Step1.反倾销调查的发起反倾销的发起一般是由进口方国内产业代表向主管当局提交书面申请而开始。特殊情况下，政府当局也可以主动开始反倾销调查。申请必须以书面形式提出，内容应包括倾销、损害及因果关系的证据，以及其他相关材料。（三）反倾销调查程序Step1.反倾销调查的发起step2.审查、立案与调查审查反倾销申请的国内产业资格、代表性、申请材料的准确性和充分性。缺乏证据的简单判断不能满足立案的要求。如何确认申请者的产业代表性？step2.审查、立案与调查为保证申请人的产业代表性，《反倾销协议》除了规定对国内产业的一般理解外，还规定了进口方主管机构应对产业的代表性进行审核。《反倾销协议》进一步规定，在表明支持或反对立案申请的企业中，若支持者的集体产量占支持者和反对者总产量的50%以上，且支持者的集体产量不低于国内同类产品生产总量的25%，这些支持者应被认为可代表该产业提出申请。为保证申请人的产业代表性，《反倾销协议》除了规定对国内产业的举例假定国内的生产者为100家，且每一家产量相同。25家生产者发起申请，在剩下的75家生产者当中，如果反对者超过24家，余下的为不支持也不反对者，则不得立案发起调查，反之，如果不支持也不反对的生产者超过50家，则可以立案发起调查。举例假定国内的生产者为100家，且每一家产量相同。25家生产进口方当局在确认申请发起者的代表性，并审查申诉材料的准确性、充分性之后，符合条件的，可以立案并展开调查。进口方当局在确认申请发起者的代表性，并审查申诉材料的准确性、反倾销调查的有关规定1）进口方在正式决定立案调查后，应立即发布立案公告，公告应载明出口国的名称、涉及的产品、开始调查的日期、申请书声称倾销的依据和损害存在的概要说明。2）进口方当局应将调查内容及要求提供的信息资料以“调查表”的形式通知面临调查的当事方或其他利害关系方。3）一般情况下，反倾销调查应在1年内结束，最长不得超过从调查开始之后的18个月。反倾销调查的有关规定1）进口方在正式决定立案调查后，应立即发4）在调查开始后，如存在下列情况，反倾销调查应尽快终止。无充分证据证明存在倾销或产业损害，或者两者之间没有因果关系。倾销幅度，或倾销产品的进口数量，或产业损害，是可忽略不计的。（微量忽略原则）4）在调查开始后，如存在下列情况，反倾销调查应尽快终止。微量忽略原则微量忽略原则包括两种情况：倾销幅度不到2%；当出口成员方的倾销进口数量不到进口方进口总量的3%，或所有不到3%的出口成员方的合计进口数量不到进口方进口总量的7%。微量忽略原则微量忽略原则包括两种情况：5）调查的参与公告发布后，被控产品的出口商、生产商或其他利害关系方，有权要求参与反倾销调查，陈述自己的观点和意见。6）快速审议对于反倾销调查期间未出口被控产品的厂商，如其在反倾销征税命令有效期间出口相同或相似产品，进口方应采取“快速审议”的办法来确定这些厂商的单独的反倾销税率。5）调查的参与7）追溯征税指对那些在临时措施适用之前90天内进入消费领域的产品，追溯征收最终反倾销税。追溯征税的条件是：（1）被控产品存在造成损害的倾销的历史记录，或者进口商知道或理应知道出口商在实施倾销，并且该倾销会造成损害。（2）损害是由于在相当短的时期内倾销产品的大量进入造成的。7）追溯征税Step3.举证与证据审核与反倾销调查有关的各利害关系方都有举证责任，特别强调受调查方在举证方面应积极配合。对于任何利害关系方不履行举证责任，调查当局可利用已获得的资料作出裁决。调查当局承担证据审核义务，必要时通过实地调查或抽样调查获取或审核证据，并给予利害关系方提供证据和进行申辩的机会。Step3.举证与证据审核Step4.初裁与终裁初裁是在适当调查的基础上，进口方调查当局作出肯定或否定的有关倾销或损害的初步裁定，进口方当局可据以采取临时反倾销措施或价格承诺措施。终裁是进口方当局最终确认进口产品是否倾销、造成损害并作出对其征收反倾销税的裁决。Step4.初裁与终裁Step5.行政复审、司法审查和公告1）行政复审行政复审主要是就继续征收反倾销税的必要性进行审查，以及论证损害是否会因取消或变更反倾销税而重新发生。如经论证继续征收反倾销税或按照原税率征收反倾销税是不合理的，则应终止或减少征收反倾销税。Step5.行政复审、司法审查和公告2)司法审查为保证各成员方公正实施反倾销措施，《反倾销协议》规定，各成员在其国内的反倾销法律中应包含司法审查机构及程序。对最终裁决和行政复审决定等行政行为，利害关系方可以要求通过司法、仲裁或行政法庭按照程序迅速进行审议。这类法庭、仲裁、行政法庭及程序，应完全独立于作出裁决或复审决定的行政主管机构，保持其独立性。2)司法审查（四）机构、磋商和争端解决1.机构及其职责设立反倾销委员会，由每一成员方代表组成。委员会选举自己的主席，至少每年召开2次会议，或按规定应任何成员方的请求召开会议。委员会负责履行协议或成员方赋予的职责，主要包括每年对协议的实施与运作情况进行审议，并将审议情况向货物贸易理事会报告。（四）机构、磋商和争端解决1.机构及其职责2.磋商与争端解决《反倾销协议》项下的有关争端，磋商与争端的解决均适用WTO争端解决机制的规定。2.磋商与争端解决案例1996年6月21日，泰国SiamYamato钢铁公司(SYS)向泰国商业部提出申请，要求对来源于波兰的H型钢征收反倾销税。1996年7月17日，泰国商业部官员就此事约见了波兰政府代表。1996年8月30日，泰国商业部发布公告，正式发起对来源于波兰的H型钢的反倾销