大师手把手教你如何使用河北营改增软件

大师手把手教你如何使用河北“营改增”（建议收藏）大师教你如何使用河北营改增（GCCP5.0）一、计税方式选择业务点：河北冀建市【2016】10号文中规定，增值税的计税方法，包括一般计税方法和简易计税方法。解决方案：在新建项目及单位工程中增加“计税方式”的选择，提供三种选项，默认为“增值税（一般计税方法）”，其中增值税简易计税法与营业税模式的区别除费用汇总的税金费率不同外，其他的均相同。二、除税系数显示业务点：冀建市【2016】10号文中给出了材料设备等的除税系数，建筑工程项目各费用中进项税额=含税价格×除税系数，如图：解决方案：1、查询人材机中增加“除税系数”列，快速查询除税系数。2、人材机汇总界面中增加“除税系数（%）”、“进项税额”两列其中进项税额=市场价合计*除税系数软件中默认的除税系数是不允许调整的，如果工程中遇到特殊情况需要调整除税系数，可以在Glodon-选项-地区特性中进行勾选三、补充人材机除税系数设置业务点：工程中除了定额本中规定的人材机之外，经常会有一些特殊材料或者机械要自己补充完成，对于补充的材料和机械提供除税系数的选择解决方案：将文件规定的除税系数内置到软件中，针对不同材料、机械选择相应的除税系数四、清单计价其他项目计日工的处理业务点：暂列金额、专业工程暂估价在编制最高投标限价及投标报价时按除税系数3%计算，结算时据实调整解决方案：

在其他项目清单中增加“进项税额”“销项税额”两列，自动计算

五、甲供材料、甲供设备费的处理业务点：在计算甲供材料、甲供设备费用的销项税额和进项税额时，其对应的销项税额和进项税额均为0。采用工料单价法计价的，甲供材料、甲供设备的采保费按规定另行计算，并计取销项税额。解决方案：1、当设置为甲供材料时，除税系数和进项税额为0；当再设置为自行采购或甲定乙供时，除税系数恢复到设置甲供材料以前的显示，并根据除税系数计算进项税额。2、采用工料单价法计价的，甲供材料、甲供设备的采保费按规定另行计算，并计取销项税额。

在人材机汇总界面中增加两列，“甲供价”“采保费率”，输入两列后，在费用汇总界面的销项税额计算是增加甲供材料采保费

六、进项税明细业务点：河北细则中规定了进项税额要计算额明细解决方案：在费用汇总界面中增加“进项税额明细”的计算，方便用户查看具体的各项费用。

七、税金业务点：一般计税方法：税金=增值税应纳税额+附加税费（包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加）1.增值税应纳税额和附加税费计算增值税应纳税额=销项税额-进项税额销项税额=（税前工造价-进项税额）×11%增值税应纳税额小于0时，按0计算。附加税费=增值税应纳税额×附加税费计取费率附加税费一般计税方法：市区13.5%县城、镇11.23%不在市区、县城、镇6.71%简易计税方法：建筑工程造价除税金计取费率调整外，仍按营改增前的计价程序和办法计算。税金的费率市区3.38%县城、镇

3.31%不在市区、县城、镇3.19%解决方案：一般计税方法的费用汇总模板，如下所示：当应纳税额小于0时，应纳税额、附加税费、税金金额程序处理为0取费设置页面：简易计税方法的费用模板：仅费率按照文件调整，其它均与营业税一致取费设置页面显示：

八、设备费及其税金业务点：设备费及其税金当地13清单规程规定设备费及其税金是不含甲供设备及相应税金的。解决方案：一般计税方法的设备费计算原则：①设备费=设备费-甲供设备费②设备费进项税额=①*除税系数③设备费销项税额=（①-②）*11%④设备费应纳税额=③-②⑤设备费附加税费=④*费率设备费及其税金=①+④+⑤九、增值税报表业务点：文中规定了相应增值税进项税额计算汇总表、材料机械设备增值税计算表解决方案：报表中增加以下报表：

十、规费业务点：河北省住房和城乡建设厅发布了冀建市【2016】11号文，关于完善建筑业企业规费