担保机构风险评审和项目管理3

担保机构风险评审和项目管理

广东银达担保投资公司孙宛青1/1/20231第一部分中小企业特点及其融资需求分析1/1/20232中小企业的概念中小企业是一个相对的、比较模糊的概念。世界各国对中小企业的界定尚无统一的标准。2003年1月1日，我国政府颁布实施了《中华人民共和国中小企业促进法》，其第二条规定“中小企业的划分标准由国务院负责企业工作的部门根据企业职工人数、销售额、资产总额等指标，结合行业特点制定，报国务院批准”。本法所称中小企业，是指在中华人民共和国境内依法设立的有利于满足社会需要，增加就业，符合国家产业政策，生产经营规模属于中小型的各种所有制和各种形式的企业。

1/1/20233中小企业划分标准中小企业划分标准困难的原因：1、经济区域发展的不平衡；2、企业本身的发展是一个动态、复杂的过程；3、中小企业的管理不规范、信息不对称；4、行业分布广泛，各行业特点不同，新的行业不断出现；5、中小企业信用信息的登记、征集、评价、发布和奖惩为主要内容的信用制度尚未建立。1/1/20234中小企业的特征中小企业的运作管理相对简单，企业主直接面对员工、面对客户，所以企业主的素质就等于企业的素质。内部组织的家庭性，我国中小企业中民营家族企业更为普遍。几千年的封建历史使中国人形成了“家天下”观念，由血缘纽带形成的“家族”观念，贯穿于企业管理过程中。具体表现就是：1/1/20235中小企业的特征1、股权结构中实际出资人多由亲朋组成，剩余为形式股东；2、在企业管理结构上，类似采购、收款、财务管理等重要职位多由亲友承担；3、财务管理水平偏弱，制度不健全，信息不透明，缺乏真实的财务数据；4、缺乏银行信用记录，信用意识和信用支付能力有待提升。5、主营业务突出，产业链鲜明，同时关联性小。1/1/20236中小企业财务的特点1、流动资产比例较高，占总资产的60%-70%，主要是由于应收款项和存货引起的；2、固定资产偏低，通常不超过30%；3、流动负债较高，主要由于偏高的应付款项造成；4、中小企业资产负债率偏低，尤其长期借款偏少，但民间借贷具有隐蔽性；5、所有者权益较高，但注册资本偏小；6、为避税，纳税申报表反映收入偏少，真实收入核实有一定难度。1/1/20237流动资金运动的特点：空间上并存，时间上继起经营循环和资金循环从生产型企业角度看：三个阶段，四种形态货币资金储备资金生产资金成品资金货币资金供应阶段生产阶段销售阶段

1/1/20238信用担保机构的角度

资产转换周期：信贷资金由金融资本转换为实物资本，再由实物资本转换为金融资本的过程。

购入存货-100出售商品+140支付成本、费用–20资产转换周期归还银行贷款–80归还供应商–20从银行借款+80从供应商赊账+20利润20（或损失）1/1/20239资金流动的时间差异和融资需求为扩大生产购买设备产生的融资需求购买原材料或货物生产加工或储藏货物销售货物或产品回收资金或收回货物持有期回收期支付期持有期时间差时间差资金流入生产周期购买设备资金流出生产周期资金生产周期生产周期1/1/202310企业融资需求求分类一、季节性销销售的增长、、非季节性的的销售增长而而导致的销售售增长融资需需求。二、因应收帐帐款回收期延延长、应付帐帐款付款期缩缩短、存货周周转率下降而而导致的营运运能力降低产产生的融资需需求。三、因更新、、添置固定资资产而导致购购买固定资产产的融资需求求。四、因资金来来源结构变化化、无形资产产和递延资产产项目增长等等而导致的资资金需求。12/24/202211第二部分担保业务的项项目评审12/24/202212服务对象信用担保机构广大中小企业业面临的环境内部因素行政干预银保关系法律环境社会环境信用担保机构构自身因素专业性高风险制度化约束科学化管理规范化操作个性化服务12/24/202213核心理念：清晰的逻辑思思路明确的调查主主线严密的调查方方案科学的评估方方法和评价体体系明确调查什么么、信息源在在哪里、如何何采集（信息息采集的方法法和手段）、、如何核实（（企业提供依依据的真实性性核查）、进进行组织和归归纳、运用评评价体系和评评估方法进行行风险分析、、设计担保方方案注：调查方案案和工作底稿稿(留下工作作轨迹）12/24/202214投资风险技术风险被担保企业风险道德风险经营风险市场风险行业风险财务风险12/24/202215信用主体调查查领导团队个人人信用主体调调查1、主要管理理人员素质和和经验2、管理团队队及员工结构构的合理性12/24/202216信用主主体调调查企业信信用主主体的的调查查企业的的基本本信息息及发发展变变迁企业的的组织织管理理法人的的资格格调查查企业经经营的的类型型及特特征企业现现状和和发展展前景景调查查12/24/202217行业调调查行业风风险评评价1、行行业发发展与与经济济运行行周期期的相相关性性2、行行业的的周期期性分分析3、行行业的的竞争争性分分析4、行行业的的盈利利性分分析5、行行业的的进入入壁垒垒6、企业在在同业业中所所占的的地位位和特特色12/24/202218企业经经营与与市场场调查查1、企企业经经营环环境分分析产业政政策、、法律律环境境、环环保政政策、、信贷贷政策策、税税收政政策2、企企业组组织形形式和和公司司法人人治理理结构构组织形形式：：独资资经营营、联联营、、有限限责任任公司司、股股份有有限公公司分析借借款人人股权权和组组织形形式变变化对对还款款能力力的影影响公司法法人治治理结结构是是否按按现代代企业业组织织管理理制度度12/24/202219企业经经营与与市场场调查查3、市市场需需求状状况4、产产品状状况分分析5、产产品生生产能能力分分析6、销销售预预测12/24/202220技术风风险调调查1、技技术来来源2、技技术研研发能能力及及发展展潜力力3、科科研条条件和和技术术市场场优势势12/24/202221还款意意愿分分析还款意意愿很很大程程度上上取决决于企企业管管理层层信用用意识识和法法律意意识1、银行还还款信信用记记录通过贷贷款卡卡记录录及与与客户户贷款款、结结算银银行的的信息息沟通通2、供应商商等其其他债债权人人处的的履约约情况况12/24/2022223、工工商、、税务务、海海关、、司法法、会会计事事务所所等部部门信信息交交流4、企业利利用兼兼并、、破产产、重重组、、转让让、承承包、、分立立等形形式恶恶意逃逃废债债5、与与企业业内部部人员员交流流有无无经常常性拖拖欠员员工工工资、、福利利等现现象注：含含对主主要关关联企企业的的调查查12/24/202223企业的资产产负债情况况分析通常采用逆逆查法：报表分析有有针对性核核查相关账账户核核查记账账凭证审审查查原始凭证证资产状况流动资产长期投资固定资产无形资产及及长期待摊摊费12/24/202224流动资产－－货币资金金货币资金：：现金、银银行存款、、其他货币币资金。通过查证日日记帐、收收付款凭证证、收支记记录、银行对帐单来来确定其真真实性、收收支记录是是否完整以及资金流流量情况。。12/24/202225流动资产－－应收账款款应收账款：：应收账款数数量和结构构、应收账账款账龄和和周转速度、坏帐计计提比例等等因素。特特别是当企企业应收账款过大的的情况下，，要防止企企业通过虚虚拟业务来虚增收入入。12/24/202226应收账款是是企业销售售商品、产产品和提供供劳务等应应向购买方收取取的款项。。应收账款的的数额并不不代表着企企业可以收收取的现金金数额，应应收账款是是带有一定定风险的流流动资产，，它只有在转变为现现金之后才才能用于偿偿还负债和和生产经营营；应收账款的的增长速度度应与销售售收入的增增长速度相相匹配，如如果是增长长速度过快快可能是赊赊销条件的的放宽或收款工作不不利。应收账款的的集中程度度和帐龄也也是调查的的重点，应应索取应收账款款的客户名名单，并对对应收账款款的质量（（帐龄）进进行分析。。12/24/202227流动资产－－存货存货：对存存货的真实实性、有效效性、变现现性进行实地考考察作到账账账相符、、账实相符符。包括：存存货价值、、存货结构构、存货的的品质和保质期限限、存货跌跌价准备、、不良存货货比重、存货周周转速度、、存货的保保险情况及及防护措施等。。12/24/202228存货是流动动资产分析析的一个重重点和难点点，特别是是对于生产产性企业，，一是由于于品种繁多多，无法一一一核实，，二是价格格难已确定定。存货包括原原材料、在在产品和产产成品等。。存货引起的的风险：a、跌价风风险；b、、积压风险险；c、销销售出去后后，产生的的应收账款款的回收问问题。注意：a、、存货的权权属性，b、存货的的适销性，，c、不良良存货比重重，d、存存货周转速速度存货应保持持流动性和和结构的合合理性12/24/202229流动资产其他应收款款：反映经经济事项的的真实性、、有效性、合法法性。总账账、明细账账、原始凭凭证以及对应时时点的管理理报表核对对。关注关关联企业间的往往来款项。。预付帐款：：核对购货货合同、明明细帐、总总帐是否相符。。对挂帐期期长的，特特别审查预预购货物到库情情况待摊费用：：帐务处理理及帐面余余额的正确确性，是否符合权权责发生制制和收入费费用配比原原则12/24/202230长期投资1、明确出出资方式、、资金投向向、投资金金额、股权权比例、回回报方式2、审查真真实性、有有效性、收收益性及不不良投资3、审查总总账、明细细账、投资资清单、各各种权利证证明及合约约主要考虑长长期投资的的真实性、、合规性以以及实际的的收益情况，特别要要注意企业业将调拨到到其关联企企业的资金金做成投资的可能能性12/24/202231固定资产产1、现场场观察固固定资产产的类别别、存在在真实性性、使用用状态（（自用、、出租、、闲置、、处置中中）2、查阅阅原始凭凭证、产产权证书书，验证证其所有有权并核核对评估估报告确确认其评评估价值值的真实实性3、到相相关登记记管理部部门查册册验证其其法律状状态（抵抵押、违违章、查查封）12/24/202232固定资产产4、在建建工程：：总账、、明细账账、施工工合同、、材料发票及及领用单单等原始始凭证、、付款记记录、审审查是否存在在已交付付使用，，但未办办竣工交交付手续续，未及时进进行会计计处理的的项目5、累计计折旧：：审查固固定资产产折旧政政策，折折旧计提是否否正确12/24/202233固定资产产注：对固固定资产产的考察察应根据据其种类类分析包包括固定资产产的价值值评估、、质量状状况分析析、使用用状态、法律律状态、、变现能能力以及及折旧情情况，这这对担保机构构判断企企业的有有形资产产规模，，实际生生产能力，准准确估计计企业预预期生产产销售计计划完成成的可能性提提供重要要依据12/24/202234无形资产产1、专有技术术、专利利2、商标、商商誉3、收益权、、经营权权4、使用权及及其他注：主要要考察合合法性、、计价依依据、评评估价值值、变现能力力、处置置过程中中的法律律问题12/24/202235长期待摊摊费用长期待摊摊费用是是指企业业尚未摊摊销的摊摊销期在在1年以以上的各各种费用用。长期待摊摊费用越越大则表表明应摊摊以后年年度的费费用压力力越大，，潜亏越越多。在分析长长期待摊摊费用时时，要与与企业未未来的经经济效益益和获利利能力结结合起来来进行分分析，有有些企业业当期利利润可观观，但如如果长期期待摊费费用过高高，以后后年度利利润必然然会受影影响。12/24/202236负债情况况流动负债债长期负债债或有负债债12/24/202237负债是企企业在一一定期限限内需要要偿还的的经济责责任，合理的负负债是企企业经营营的明智智选择，，也是信信用经济的集集中表现现形式。。但是过过度和不不合理结结构负债，是是导致企企业发生生偿债危危机的直直接原因因。合理负债债规模12/24/202238在分析企企业负债债时要注注意以下下几方面面的问题题：（1）资资产负债债结构。。重点分分析流动动资产与与流动负负债的关系比比率、长长期负债债与长期期资产的的收益能能力和期期限的匹配配以及企企业总体体的资产产负债水水平。（2）负负债结构构。要分分析长期期与短期期、有偿偿与无偿偿、抵押与无无抵押负负债的关关系。对对银行的的借款记记录，应应付账款履约情情况和已抵押押资产的现状状要重点分析析。12/24/202239流动负债短期借款：贷贷款卡查询、、借款合同（（含一年内到期长期借款款）应付票据：根根据购销合同同、贷款卡及及银行保证金存款查询应应付银行承兑兑汇票余额；；通过向采购部门核查应应付商业承兑兑汇票余额。。关注有无长期挂帐现象象。12/24/202240流动负债－应应付账款应付账款：总总账、明细账账及对应时点点报表；购货合同、付付款记录；财财务、采购、、仓储部门核对（检检查长期挂帐帐原因以备确确认企业资信情况））12/24/202241应付帐款是一一种商业信用用，是指企业业为了维持其其正常经营而而向供应商赊赊购产品或服服务、并在获获得这些产品品或服务后欠欠下的债务，，其对应是应应收账款。应付帐款是一一种重要的无无利息资金来来源，但从另另一方面看，，以赊销方式式取得的商品品或服务的价价格要比一次次性付款的价价格要高。应付帐款与存存货之间的关关系，应付帐帐款的占用期期往往比存货货短。但是，，两项账目的的变化轨迹基基本是相同的的。如果并非非如此，应调调查原因。注意：应了解解应付帐款的的到期日。12/24/202242流动负债－其其他应付款反映企业所有有应付和暂收收其它单位和和个人的款项项。有人称它它为企业经营营的“蓄水池池”和“调节节器”，如果果余额过大的的话，要密切切关注。注：a、将其其它业务收入入列入“其它它应付款”，，以少交营业业税；b、将将股东的投资资列入“其它它应付款”，，在企业亏损损或破产时，，以便抽逃资资金，或在企企业利润较高高时，转移利利润。重点列示向股股东或关联公公司借款，确确定属于出资资还是借款。。12/24/202243流动负债－应应交税金审计企业纳税税鉴定或纳税税通知及征、、免、减、退税的批批准文件。根根据企业的纳纳税申报表核查企业业纳税情况。。12/24/202244长期负债1、长期借款款2、长期应付付帐款12/24/202245或有负债企业是否存存在未在报报表反映的的对外担保等或有有负债。对对或有负债债的分析要涉及第三三方，要慎慎重审查。。（含关联企企业）12/24/202246所有者权益益（一）、实实收资本：：核查营业业执照、验验资报告、、公司章程程1、首先要要看企业注注册资本金金是否充实实和稳定，，是否存在在虚注资本本的成分；；2、其次，，关注企业业注册资本本中货币入入资与实物物入资的比比例，也应应关注注册册资本中无无形资产所所占的比例例，以及无无形资产的的评估方法法和依据；；3、第三在在对实收资资本评价过过程中，分分析净资产产增减变化化及原因也也是十分必必要的,这这是判断企企业是否处处于成长阶阶段的重要要依据。12/24/202247（二）、资资本公积1、根据资资产评估报报告，分析析其资产评评估动机及及间隔时限限，判断重重估增值部部分是否属属实2、根据验验资报告，，分析出资资形式，判判断进入资资本公积科科目项下的的股东增值值是否属实实（三）、盈余余公积和未未分配利润润重点分析未未分配利润润变化趋势势，判断企企业有无抽抽逃资金迹象12/24/202248企业业收收入入及及利利润润情情况况分分析析销售售收收入入情情况况核核实实1、、销销售售明明细细账账、、总总账账以以及及对对应应时时点点报报表表2、、银银行行对对帐帐单单（（存存折折、、信信用用卡卡））12/24/2022493、、销销售售合合同同、、发发票票4、、销销售售部部门门、、仓仓储储部部门门出出货货单单、、运运输输单单5、、纳纳税税申申报报表表注：：虚构构交交易易对对象象、、伪伪造造购购销销合合同同、、虚虚构构交交易易事实实或或通通过过关关联联或或非非关关联联交交易易调调整整收收入入和和利利润润12/24/202250成本本、、费费用用分分析析1、、成成本本：：直直接接材材料料、、直直接接人人工工、、制制造造费费用用确确认认成成本本计算算是是否否正正确确，，制制造造费费用用分分摊摊是是否否合合理理，，是是否否与与收收入入相匹匹配配并并作作相相应应的的趋趋势势分分析析2、、费费用用：：销销售售费费用用、、管管理理费费用用、、财财务务费费用用对对重重大大波波动及及异异常常查查明明原原因因，，必必要要时时抽抽查查原原始始凭凭证证的的合合法法性性及帐帐务务处处理理的的正正确确性性12/24/202251投资收收益短期投投资收收益长期投投资收收益计算依依据是是否充充分、、期间间归属属是否否正确确、成成本法法与收益益法是是否适适当纳税销售税税金所得税税12/24/202252现金流流量分分析损益表资产负债表现金流量表销售收入（一）销售成本=销售利润（+）其他业务利润（-）销售、管理、财务费用=营业利润+投资收益营业外收支净额-所得税=净利润减应收帐款（增加额）加预收帐款增加额加存货增加额，预付帐款增加额，减应付帐款增加额

应交所得税收到其他与经营活动有关的现金支付其他与经营活动有关的现金

支付的所得税=经营活动现金净流量1、经经营活活动现现金流流量表表分析析（直直接法法）（间接接法））净利利润+折旧旧12/24/202253现金流流量分分析投资活动现金流入现金流出购建处置处置固定资产、无形资产、其他长期资产收到的现金净额购建固定资产、无形资产和支付其他长期资产的现金收回投资收到的现金

权益性投资分得股利或利润收到的现金对外权益性投资支付的现金债券投资取得债务利息收入收到的现金债权性投资支付的现金2、投投资活活动现现金流流量分分析12/24/202254现金流流量分分析3、筹筹资活活动现现金流流量分分析筹资活动现金流入现金流出权益性投资吸收权益性投资收到的现金减少注册资本支付现金发债或借款发行债券收到的现金偿付利息支付的现金借款收到的现金偿还债务支付的现金投资

分配股利或利润支付的现金筹资费用所支付的现金12/24/202255现金流流量的的预测测经营活动现金流量销售增长速度

销售方式赊销销售方式、结算周期，有无变化现销购货赊购采购方式，采购资金结算周期，有无变化现购费用控制

折旧计算方法有无变化投资活动现金流量固定资产购置、处置

长期投资

筹资活动现金流量借款银行借款

民间借款

股利发放政策有无变化直接融资计划发行债券或新股计划12/24/202256现金流流出顺顺序的的分析析在正常常的现现金流流出顺顺序中中，借借款人人如何何安排排其现现金流流量1、销销售收收入－－应收收项目目增加加＝““销售售商品品得到到的现现金””2、扣扣除销销售成成本、、存货货的增增加＋＋应付付项目目增加加＝““交易易活动动得到到的现现金””3、扣扣除销销售费费用、、管理理费用用＝““营运运活动动得到到的现现金””4、扣扣除缴缴纳所所得税税＝““营营运活活动后后剩余余的净净现金金”5、支支付筹筹资成成本，，包括括利息息和股股利6、偿偿还到到期贷贷款以以免出出现支支付危危机而而面临临清算算7、为为满足足生产产需要要购置置长期期资产产，包包括固固定资资产，，专利利技术术和长长期投投资8、现现金不不足，，对外外筹资资9、现现金流流量净净额（（剩余余或不不足））12/24/202257关联交交易及及重大大事项项1、审审查客客户与与关联联企业业发生生的债债权债债务真真实性性2、审审查客客户与与关联联公司司发生生的收收入和和费用用，其其作价价是否否公平平合理理、凭凭证手手续是是否齐齐全3、对对重大大关联联交易易，追追查原原始凭凭证4、有有无发发生诉诉讼、、主要要股东东变更更、重重组或或分立立等重重大事事项的的可能能。12/24/202258企业主主要财财务指指标分分析项目前三年数据当期同行业平均水平（或行业标准值）年末年末年末偿债能力资产负债率

营运资金

短期债务偿还比率

流动比率

速动比率

利息保障倍数

盈利能力销售利润率

总资产利润率

净资产收益率

营运能力应收帐款周转率

存货周转率

总资产周转率

分析：12/24/202259风险综综合分分析风险因素分析借款人风险分析

反担保措施风险分析（反担保措施有效性、可行性、充分性等方面进行分析）其它因素风险分析（政策、法律）风险应对措施分析担保前提条件

设计避险方案

保后监管重点

信用评级和综合风险度

建议担保额度

建议担保期限

12/24/202260第三部部分担保机机构的的风险险控制制12/24/202261信用担担保机机构的的风险险分析析来自被被担保保企业业的风风险行业、、市场场、经经营、、技术术、财财务、、道德德（还还款意意愿））来自担担保机机构自自身的的风险险业务操操作、、制度度完善善和道道德风风险来自合合作贷贷款银银行的的风险险贷款条条件的的放宽宽、银银企骗骗保、、责权权利不不对等等12/24/202262来自现现实社社会、、法律律环境境的风风险担保机机构的的社会会和法法律环环境不不利于于自身身维权权来自目前前我国投投融资体体系不完完善的风风险缺乏风险险分担、、分散机机制和风风险退出出机制来自经济济运行周周期的风风险由于宏观观经济运运行变化化引起的的系统性性风险，，反映国国民经济运行行状况的的先导性性机构12/24/202263担保机构构的风险险控制一、制定定科学规规范的业业务操作作流程和和业务制制度来防防范风险险业务操作作的合规规性业务制度度的先进进性、完完善性项目调查查、评估估、审批批的严密密性、科科学性12/24/202264担保机构构的风险险控制二、严格格落实反反担保措措施1、选择择反担保保物的原原则易于变现现原则、易于评估估原则、易于执行行操作、易于触动动受保人人利益原原则2、组合合反担保保的设计计有效整合合客户信信用资源源，个人人财产和和企业资资产的打打包、提提供个性性化服务务3、稳健健科学的的评估4、各项项合同（（包括事事先的委委托授权权等）的的签订，，抵（质质）押登登记的办办理5、反担担保物处处置渠道道的设计计12/24/202265银达要求求的客户户信用资资源有：：1、房屋屋、土地地、在建建工程等等不动产产；2、设备备、车辆辆、存货货等动产产；3、存单单、股票票、债券券、票据据、保险险单、仓仓单、提提单等有有价证券券；4、商标标、专利利、著作作权等知知识产权权；5、应收收帐款、、租金收收益权、、承包权权、股权权等法定定权益；；6、关联联企业的的信用保保证；7、企业业的应退退税款、、应收贴贴息等应应收款项项；8、法人人代表及及其配偶偶的家庭庭财产；；9、企业业法人代代表、董董事、经经理等经经营骨干干的个人人保证；；10、企企业其他他一切财财产、权权益、社社会支持持等信用用资源。。信用担保保机构接接受的可可客户信信用资源源12/24/202266担保机构构的风险险控制三、建立立风险分分散机制制分散担保保风险的的途径主主要有1、注重重增加担担保客户户数量，，扩大受受保面。。2、不断断进行担担保品种种创新，，优化担担保品种种组合。。3、合理理控制担担保集中中性风险险，科学学确定行行业和单单个客户户担保集集中度。。12/24/202267担保机构的风风险控制四、建立风险险准备金制度度1、按年担保保费的50%提取未到期期责任准备金金。2、按不超过过当年年末担担保责任余额额1%的比例例以及所得税税后利润的一一定比例提取取风险准备金金。五、信用担保保与保险和再再担保1、信用担保保与保险的协协作2、信用担保保与再担保机机构的合作12/24/202268第四部分担保业务的项项目管理12/24/202269担保机构的项项目管理建立完善的全全程动态风险险管理系统控控制风险全程动态监控控，过程化管管理的管理理理念担保业务部门门A、B角自自控；业务部门与风风险控制部门门的前后台互互控；审计部门事前前、事中、事事后审计的监监控。风险预警、风风险预控、风风险监管、风风险处置、风风险后评价12/24/202270审、保、偿分分离：审保分分离、风险独独控；前台台操作、后台台监控1、受理登记记登记员和项目目经理与客户户洽谈，填写写《申请记录录书》，让客客户带回提交交资料清单和和《申请报告告书》样稿。。2、基本信息息采集项目经理根据据《申请记录录书》情况，，协助客户准准备资料，若若需补充资料料，应及时告告知客户。3、立项初审审，任务分配配和分类归档档项目经理根据据项目初期材材料进行初审审，报公司立立项。若立项项通过则由分分管领导进行行任务分配，，进入调查程程序，项目经经理拟定调查查方案，联系系落实B角，，安排调查；；否决项目及及时通知客户户并完成项目目归档。担保业务项目目管理12/24/2022714、实地调查查A、B角同时时到客户实地地调查，经批批准风控部门门可提前介入入,根据工工作底稿和调调查方案进行行信息采集和和真实性核查查，关注特殊殊风险点。5、整理资料料，撰写调调查报告A、B角整理理工作底稿，，撰写调查报报告双人签字字申报。6、风控审查查调查报告经担担保部门经理理审查通过后后报风险控制制部门进行合合规性审查及及真实性核查查，并由风控控人员独立出出具风险评审审报告。担保业务项目目管理12/24/2022727、权限审审批按业务程序序、风控程程序以及业业务审批权权限，在权权限内报分分管领导走走审批程序序，权限以以上报风险险评审委员员会表决。。8、项目上上会审批权限以以上项目，，由风险评评审会秘书书组织项目目经理A、、B角上会会，由风险险评审委员员会成员投投票表决，，独立评审审提供独立立意见，集集体决策。。9、办理出出保根据评审会会决议的决决策意见，，与客户签签定有关合合同协议，，办理公证证、登记手手续。收取取保费，出出具担保合合同。担保业务项项目管理12/24/20227310、协助助放款落实反担保保手续后，，向银行出出具放款通通知书，协协助客户户到银行办办理放款。。11、保后后监管按公司保后后监管制度度，根据项项目风险分分类情况，，A角在B角配合下下定期对客客户进行保保后监管，，发现风险险预警信号号，进行风风险分类，，并形成保保后检查报报告。责任部门（（责任人））权、责、、利的明确确；根据风险分分类结果确确定保后监监管的周期期；明确保后监监管的内容容、充分认