项目绩效管理标准

项目绩效考核管理标准-JG-02-2018（A）-6附录A.1（规范性附录）风险抵押金管理流程图风险抵押金管理流程图JG026L1-1

附录A.2（规范性附录）风险抵押金管理流程说明表风险抵押金管理流程说明表JG026L1-2序号流程步骤步骤说明时限主责部门重要输入重要输出1开始二级单位应在工程开工或合同签订后一个月内，成本策划小组组织完成工程的三项策划，经济管理部依据成本策划数据编制责任预算书。即时二级单位经济管理部2下达绩效责任书在工程开工或合同签订之后两个月内二级单位总经理与项目经理签订项目绩效责任书，绩效责任书要明确工程绩效利润、创奖要求等。5天二级单位经济管理部绩效责任书3缴纳风险抵押金【C01】项目管理团队成员在签订绩效目标责任书后一个月内足额缴纳风险抵押金2天项目经理部风险抵押金收入台账4计算风险抵押金奖励金或赔偿金如上缴了绩效利润之后仍有超额利润的，除了退还已交纳的风险抵押金外，按超额上交利润与重新核定后绩效利润比值计算风险抵押金奖励金或赔偿金。1天二级单位经济管理部风险抵押金奖励金或赔偿金台账5审批退还金额风险抵押金由项目部申请，经二级单位经济管理部、财务部、总经济师、总会计师、党委书记、总经理审批同意后，退还。5天二级单位领导、财务管理部门、经济管理部退还审批表6退还风险抵押金【C02】工程竣工结算完成且债务清晰，经二级单位经济管理部核实工程结算的实际利润达绩效利润80%，除项目经理以外的其它成员可退还风险抵押金的50%；收款完成利润额达绩效利润80%（含），可退还项目管理团队全体人员100%的风险抵押金。1天二级单位财务部风险抵押金退还申请表7结束风险抵押金退还后，此流程结束。

附录A.3（规范性附录）风险抵押金管理风险控制矩阵风险抵押金管理风险控制矩阵JG026L1-3风险编号风险描述风险类别发生概率影响程度风险等级控制编号控制点控制措施责任部门R01项目管理团队成员不按时或不足额缴纳风险抵押金，导致项目管理团队风险意识不强。运营35高C01缴纳风险抵押金项目经理不按时足额缴纳风险抵押金可取消其任职资格，除项目经理以外的成员可以按月扣发一定比例的工资。二级单位财务部R02风险抵押金退还不及时导致管理团队成员不愿意缴纳或在下一个工程缴纳风险抵押金时资金压力过大。运营14低风险C02退还风险抵押金二级单位经济管理部在工程竣工后，及时审核工程封帐成本。工程竣工结算完核对工程绩效完成情况。二级单位经济管理部备注：1、风险类别：按性质分别选填战略、财务、市场、运营、法律。2、发生概率按从小到大分为1～5级，影响程度按事项对本流程控制目标的影响严重程度从低到高分为1～5级。3、风险等级划分标准：极高风险、高风险、中风险、低风险、极低风险。风险判定标准：极低风险：风险评分<3分；低风险：3分≤风险评分<6分；中风险：6分≤风险评分<12分；高风险：12分≤风险评分<20分；极高风险：风险评分≥20分（风险评分=发生概率×影响程度）。

附录A.4（规范性附录）风险抵押金管理权限指引表风险抵押金管理权限指引表JG026L1-4

附录B.1（规范性附录）项目终期绩效考核工作流程图项目终期绩效考核工作流程图JG026L2-1

附录B.2（规范性附录）项目终期绩效考核工作流程说明表项目终期绩效考核工作流程说明表JG026L2-2

附录B.3（规范性附录）项目终期绩效考核工作风险控制矩阵