公司尽职调查详细清单

公司尽责检查详尽清单公司尽责检查详尽清单公司尽责检查详尽清单公司尽责检查（DueDiligence）机密（Secret）

尽责检查清单(DueDiligence)

第一部分基本状况检查((BBaasiicInformation)

明：企尽是企得投和企上市的关，直接影响到企价估和目的运作，必保供给全部料的正确性和靠谱性；同尽波及企各方面内部

信息信息，，是是企企最最高高的的，，相有关关参参加人与人格保格守旧守企企机机密密。。

公司背景(CompanyDescription)

.公司建立1.1.1.供给公司起人、股、赞成以及与建立、建及改有关的政府批文，包含任何文件行改正的文件；1.1.2.供给公司建立的告、出明和估明及/或登，公司有注册本及次更的告、有关明文件和工商更登明；1.1.3.供给公司的章程，和合、合企的/合同；1.1.4.供给公司的照（正、副本）。.公司介1.2.1.供给公司外的正式的公司介料，包含企主旨、企愿景、企展略划/构思等等；1.2.2.供给公司展沿革料及有关明文件。.部置1.3.1.明公司目前部置及人力源的配置；1.3.2.供给公司各主要部的描绘、核心介和目。.公司管理1.4.1.供给公司正式的架构；1.4.2.供给公司股会、董事会主要成背景料（股出、股据有状况及股、董事/背景介）；1.4.3.供给公司核心管理人的背景料（、/价）；1.4.4.供给公司有的外面支持（法律//健康/投⋯⋯）。品/服(Product/Service)

.供给公司有品/服目的介料（名称、介、服象、价钱）；

.明公司有核心品/服的、特色，以及成；

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.供给公司正在开的品/服目的介料，以及些品/服目的开

划表；

.明公司在能否有知开，若有，详尽明；

.供给公司有无形料（商/知/利⋯⋯）。

市分析(MarketAnalysis)

.明公司品/服属于哪一种行，国家、地方此行的政策是激励的是限

制的，有无有关的文件或料明？

.明公司目前品/服的市模、市构与区分，并注明料的出或来

源；

.明公司是依据什么，怎样定目市的？

.明公司供给品/服的能否受消集体、消方式、消的影响？其主要影响要素是什么？

.明目前公司品市状况，品所的展段，品的市据有率、排名及品牌状况，并注明有关的数据、信息根源；

.公司品/服市和市机会行明。

争分析(CompetitionAnalysis)

.明公司所专家有无行断性；

.分从公司供给的品/服的市分明争者的市份；

.列表示公司有的主要争手状况：公司力、品状况（种、价位、特色、

、市据有率等）；

.明公司有的暗藏争手状况和市化分析；

.详尽明公司品争（模、成本、商模式、管理、人材、其余）。

市(Marketing&Sales)

.供给公司行的售政策；

.分从售渠道、方式、行和售后服等方面明公司市模式；

.列表示公司有的前5位重要客状况（客名称、地域、合作、本期累金

、占售的百分比），以及些重要客采纳的特别政策，如折扣、套餐服

等等；

.供给公司市促和市浸透的方式、安排及算方案（包含主要促方式和策略）

.供给公司品价钱方案（包含订价依据和价钱构、影响价钱化的要素和策）；

.明公司售料和售方式，售周期的算；CopyrightByLeosonPage2of7公司尽责检查（DueDiligence）机密（Secret）

.请供给公司市场开发规划，销售目标（近期、中期），销售预估（3-5年）销售额、

据有率及计算依据。

6.投资说明(Investment)

.请说明公司资本需求；.请说明公司资本使用计划及进度；.请说明公司需求的投资形式（贷款/利率/利率支付条件/转股-一般股、优先股、任股权/对应价钱等）；.请说明公司目前的资本构造；.请说明公司的投资回报/偿还计划；.请说明公司资根源欠债构造（每笔债务的时间/条件/抵押/利息等）；.请说明公司能否有投资抵押？若有，请供给抵押品价值证明及订价依据；.请说明公司能否有投资担保？若有，请供给担保者财务报告；.请说明公司吸纳投资后股权构造；.请说明公司因投资而愿意付出的股权成本；.请说明公司希望投资者介入公司管理之程度；.请说明公司能否认期向投资者供给有关报告和资本支出估计？风险分析(RiskAnalysis)

请贵公司分别从以下几个方面说明存在的风险：

.资源风险

.市场不确立性风险

.项目开发风险

.竞争风险

.政策风险

.财务风险

.管理风险

.破产风险

管理(Management)

.请说明目前公司治理状况；.请供给公司有关的内部管理制度及劳动合同；.请供给公司人事计划（装备/招聘/培训/核查）；.请供给公司现行的薪水、福利方案；.请供给公司股权分派和认股计划。CopyrightByLeosonPage3of7公司尽责检查（DueDiligence）机密（Secret）

第二部分财务状况检查(FinancialStatus)

1.公司财务会计制度(Accountingpolicy)

.请说明公司目前执行会计核算制度、内部控制制度；

.请说明公司近三年执行的主要会计政策，要点包含：

1.2.1.坏帐

1）坏帐损失核算方法

2）坏帐损失确实认标准

3）坏帐准备的计提方法和比率

1.2.2.存货核算

1）存货范围

2）计价方法：分类介绍

3）存货贬价准备的计提（若未计提，请依据会计制度预估计提后的影响）

1.2.3.短期投资

1）短期投资计价方法

2）短期投资贬价损失准备计提（若未计提，请依据会计制度预估计提后的影响）

1.2.4.长久投资

1）长久股权投资计价（成本法和权益法）

2）长久投资减值准备的核算方法

3）长久债权投资的计价

1.2.5.固定财产及折旧

1）固定财产范围：

2）固定财产的计价：

3）各种固定财产的折旧方法：

1.2.6.无形财产

1）无形财产的计价

2）无形财产的摊销方法

3）无形财产的减值准备

1.2.7.创办费、长久待摊开销摊销

1.2.8.收入确认

1）收入确认的标准

2）能否存在提早确认或虚计收入的状况

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1.2.9.假如时期以上会计政策若发生改正，改正内容为：

主要财务状况(FinanceStatus)

.请供给历年审计报告（最少近来二年）

.请对目前财产欠债进行分析（财产状况、欠债状况、全部者权益状况）

2.2.1.请说明目前公司钱币资本状况

2.2.2.请对公司目前应收账款进行分析

1）应收账款的收款政策

2）应收账款明细表

3）应收账款账龄分析

2.2.3.请对公司目前短期投资及长久投资进行说明

1）短期投资详尽明细资料

2）长久投资的基本状况说明

2.2.4.请供给公司固定财产有关资料

1）固定财产清单

2）大额固定财产的权属证明文件（房产证、车辆行驶证等）

3）固定财产原值的获得的发票及入账依据

4）固定财产的折旧政策

5）固定财产的抵押状况

2.2.5.请供给公司无形财产明细表并对其进行说明

1）土地使用权的获得时间、可使用年限、获得的代价

2）商标使用权的注册文件、受权使用协议、可使用年限

3）专利使用权的专利证书、有效年限

4）其余知识产权的有关证明文件

2.2.6.请说明公司其余财产状况

2.2.7.请说明公司财产的投保状况

2.2.8.请供给/说明公司银行借钱的状况

1）银行借钱统计表

2）银行借钱合同及抵押担保合同

3）逾期借钱的办理及波及诉讼状况说明

2.2.9.请说明公司其余欠债状况

.请对公司历年经营状况进行分析，要点包含：

2.3.1.销售收入

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1）销售收入的组成

2）增减改动的原由

2.3.2.销售毛利

1）销售成本的组成

2）各销售收入明细项目的毛利状况

3）增减改动的原由

2.3.3.经营管理开销

1）经营管理开销的主要项目及所占比率

2）固定性项目的金额及有关合同协议

3）增减改动的原由

2.3.4.公司投资利润

1）短期投资利润

2）长久投资利润

2.3.5.其余非常常性项目及异样项目

1）补助收入

2）营业外收入及支出

3）非常常性项目及异样项目的形成原由及占净利润的比率

2.3.6.税赋状况

1）公司担当的主要税赋及税率

2）公司享受的税收优惠政策及有关文件

3）近来三年的完税证明文件

4）有无违犯有关规定而遇到办理的状况

.将来3-5年公司财务展望

1）将来三年的销售收入展望

2）估计损益表（分季度）

3）估计现金流量表

4）估计财产欠债表

5）盈余展望的编制基础

财务指标异样状况(AbnormityofFinanceStatus)

请对财务报表纵向比较改动超出30％以上的指标简要说明原由

重要大合同(ImportanceContact)CopyrightByLeosonPage6of7公司尽责检查（DueDiligence）机密（Secret）

（1）公司近三年能否发生重要担保合同，能否存在为大股东担保？若有，请供给。

（2）请供给公司其余重要财产抵押贷款合同（3）请供给公司其余重要合同（合同标的占公司总财产30％以上，或由此带来的收益占公司净利润的30％以上，如土地出让金合同、商标转让合同、技术购置合同样）

（4）公司与其余非金融机构发生的资本来往（贷款合同和借钱合同样）

公司对外投资状况(CompanyInvestment)

（1）公司累计投资额占公司净财产的比率为____

（2）公司的控股子公司、参股公司、合营公司状况

（3）公司在这些公司的投资数额、所占比率、能否拥有实质控制权、采纳核算方式

（权益法和成本法）？

6.重要债权、债务关系(Creditor’sRightsandLiability)

1）请供给公司将要或正在执行以及虽已执行完成但可能存在暗藏纠葛的重要合同；