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首创水务绩效管理的汇报

绩效管理在供水行业管理中的应用与思考北京首创股份有限公司

2007年３月1主要内容１．企业绩效管理及其作用２．我国供水行业绩效管理的发展３．现阶段供水行业在绩效管理中存在的问题和面临的挑战４．国际绩效管理方法与评价指标的比较５．首创应用绩效管理的实践与思考６．对于中国供水行业绩效管理体系建立的期望７．对于中国供水行业绩效管理指标选择的思考2企业绩效管理及其作用

企业绩效管理－包括对一定经营期间内企业经营效益和经营者业绩的评价和（或）考核绩效管理的作用：（１）利于建立新型的政企关系（２）利于引导企业的经营行为（３）有助于做好经营者业绩的考核，建立激励和约束机制（４）有助于政府对价格的监管，对服务的监督（５）有利于增强企业的形象意识，促进经营者自我约束3绩效评价与绩效考核的区别绩效评价－国际上通用的评价企业绩效的方法，是专业性的技术判断．使用指标多，内容广泛，强调客观公正绩效考核－考核主体按照既定目标对企业某方面行为成果的考察审核．指标数量少，可量化的指标为主，目标明确并且目的性强4现阶段供水行业更需要绩效管理城市供水行改革第三阶段下的监管需求第一阶段：打破垄断，开放市场第二阶段：引入竞争机制第三阶段：注重效率、注重监管在第三阶段，政府更加注重过程管理和实际服务成效的改善，从而使公众受益；企业，特别是投资方，掌握企业真实绩效，采取切实可行的措施提高效率与服务质量，确立长期稳定地提供公共服务的地位势在必。在上述背景下，探索一种有效提高行业总体绩效水平、达到政府监管目的的实用工具尤显迫切。5政府对供水行业实施绩效管理的关键点市场机制下市场监管的重点成本与价格的监管服务与水质监管市场准入监管

可以通过建立绩效平台进行企业间的成本与价格的横向比较，理顺价格机制，鼓励企业控制成本，让高效的企业获得更好的收益；可以进行成本和服务、水质的绩效关联比较，识别出优劣企业，参照绩效比较结果设定市场准入条件，逐步实现企业的整合和资源的合理配置，进而实现规模经济效益。6供水企业内部实施绩效管理的关键点资产的保值与安全经营效益与财务指标生产效率供水安全与客户服务制度建设与可持续发展7国际供水行业绩效评价指标比较表

美国水协

（AWWA）1998年推广使用2002年再修订国际水协（IWA）2000年第一版2006年第二版《供水服务绩效指标》英国水务办公室（OFWAT）90年代逐步完善世界银行（WB）国际供水与污水处理绩效管理网络（IBNET）荷兰供水协会指标管理体系1997年建立国家建设部中国2002年建设部修改版（1991年版，1996年进行补充）中国水协中国水协统计年鉴1企业发展（规划与制度建设、生产规模、员工劳动生产率）

2经营业绩（偿债比率系统更新改造比率）3资产收益率（净利润/总资产×100％）4供水业务5污水处理业务6客户关系1水资源利用状况指标2人事资源配置比例与状况的指标3运行招标（设施、设备、仪器仪表、管道的状态招标）4实物、设施、设备的闲置与利用率指标5服务质量指标（供水普及率、保证率、便利性、连续性）6经济和财务指标（收入成本的构成和分类）1客户服务2水质与环境3配水系统与漏失4运行费用5资本支出6财务效率1服务覆盖率2水生产和消耗3未回收水费水量4水表计量5管网系统性能6成本与人力7质量和服务8帐目和水费收缴9财务10资本投资1水质指数2服务等项目3环境影响4财务与效率１水资源1生产能力（管道、设施、设备）2产量及与之相关的比率3服务质量（水质、压力）4生产经营管理5服务状况与计量1生产能力与售水量2服务类指标（水质合格率、压力合格率）3生产经营管理类指标（药耗、电耗、氯耗）4财务经济指标（资产、收入、成本、从事人数、工资总额）5供水管道信息资料6供水价格信息资料6类25项指标用于自我评价/同行业评价6类23大项6类其中与供水相关指标26项10类37项指标4类15项5类51项6类31项8首创绩效管理的实践与思考首创绩效管理面对：（１）资产所有者的需求（２）企业化管理的需求（３）集团化管理的需求（４）政府监管的需求（５）公众监督的需求9首创应用绩效管理的实践与思考首创水务绩效评价体系的建立

10首创应应用绩绩效管管理的的实践践与思思考首创绩绩效评评价指指标的的选择择与解解释：：（１））采用用财务务效益益、生生产运运营、、企业业管理理与服服务水水平相相结合合的指指标体体系，，突出出财务务效益益指标标（２））定量量指标标与定定性指指标相相结合合，加加大定定量指指标的的权重重（３））考评评指标标与考考核指指标相相结合合，突突出考考核指指标11首创绩绩效管管理的的实践践与思思考指标举举例：：用于绩绩效评评价的的月度度统计计指标标，例例如：：分类类售水水量、管管网抢抢修及及时率率等用于年年度绩绩效考考核的的关键键指标标，例例如净净利润润、水水费回收率率、产产销差差率等等12首创应应用绩绩效管管理的的实践践与思思考绩效考考核标标准值值的确确定：：参考历历史数数据结合日日常统统计资资料、、现场场调研研、检检查的的结果果委托专专业机机构进进行计计量器器具、、记录录仪表表的校校验在上述述工作作基础础上，，考核核主体体与经经营班班子充充分沟沟通，，达成成一致致13首创绩绩效管管理的的实践践与思思考绩效考考核的的计分分方法法：考核采采用百百分制制分值比比例－－如净净利润润占50%、主主要经经营指指标(售水水量\产销销差率率等)占15%、、基础础管理理工作作占20%、、技改改和重重大专专项20%每个考考核指指标标标准值值对应应明确确的标标准分分值，，根据据考核核结果果和分分值计计算方方法确确定在在标准准分值值上的的增(减)分数数定量指指标的的增减减分数数通过过固定定公式式计算算定性指指标的的增减减分数数通过过详细细的评评定标标准确确定14首创绩绩效管管理的的实践践与思思考如何利利用绩绩效考考评提提高经经营者者的责责任意意识，，推动动企业业经营营效益益和服服务水平的的提高高保证信信息的的数据据真实实可靠靠，考考核者者要具具有检检测手手段和和核实实方法法考核指指标要要定义义准确确，数数量精精简，，定量量指标标为主主考核标标准值值的设设定要要尊重重历史史，逐逐步提提高将年终终考核核与月月度统统计分分析相相结合合建立以以考核核和评评价相相结合合的考考评体体系，，突出出考核核经营目目标的的提出出自下下而上上，考考核标标准值值的确确定自自上而而下，，考核核结果果公开开，奖奖惩分分明15对于水水务行行业绩绩效管管理体体系建建立的的期望望1.将将绩效效管理理的方方法纳纳入行行业监监管的的重要要手段段2.充充分利利用建建设部部、中中国水水协的的统计计指标标体系系，结结合行行业的发展展与市市场需需求，，确定定绩效效管理理指标标库3.根根据需需求，，分层层选择择绩效效管理理指标标进行行考核核与评评价4.建建立考考核、、评价价主体体的独独立检检测能能力16对于水水务行行业绩绩效管管理体体系建建立的的期望望4.选选择试试点城城市或或企业业建立立实用用的考考核指指标和和考核核方法法,由浅入入深，，以点点带面面，分分步实实施5.加加强与与企业业属地地政府府的沟沟通与与合作作，强强化考考核效效果6.加加强国国际交交流，，在逐逐步满满足需需求的的过程程中寻寻求发发展7.通通过绩绩效管管理，，规范范企业业的经经营管管理，，提