2022云南省农村信用社大学生村官招考招录人员练习题(3)模拟试题3套（含答案解析）

书山有路勤为径，学海无涯苦作舟！住在富人区的她2022云南省农村信用社大学生村官招考招录人员练习题(3)模拟试题3套（含答案解析）（图片大小可自由调整）全文为Word可编辑，若为PDF皆为盗版，请谨慎购买！第I卷一.综合试题-名师版(共125题)1.境外人士在境内居住满1年而未超过5年的个人，不向其()征收个人所得税。

A.境内所得境内支付或负担

B.境内所得境外支付或负担

C.境外所得境内支付或负担

D.境外所得境外支付或负担

答案：D

解析：境外人士获取中国境内所得是否征收个人所得税如表6-1所示。表6-1境外人士获取中国境内所得是否征收个人所得税一览表

2.下列可以抵押的有()。

A.抵押人租赁的住房

B.抵押人所有的汽车

C.抵押人所有的机器设备

D.抵押人依法有权处分的建设用地使用权

E.抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山的土地使用权

答案：B,C,D,E

解析：根据《中华人民共和国担保法》（以下简称《担保法》）第三十四条的规定，下列财产可以抵押：抵押人所有的房屋和其他地上定着物；抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产；抵押人依法有权处分的国有土地使用权、房屋和其他地上定着物；抵押人依法有权处分的国有的机器、交通运输工具和其他财产；抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒丘、荒滩等荒地的土地使用权；依法可以抵押的其他财产。3.洗钱的过程通常依次分为()三个阶段。

A．开户阶段、转账阶段、归并阶段

B．处置阶段、培植阶段、融合阶段

C．隐蔽阶段、呈现阶段、暴露阶段

D．前期阶段、发展阶段、顶峰

答案：B

解析：B洗钱的过程通常被分为三个阶段，即处置阶段、培植阶段、融合阶段，每个阶段都各有其目的及形态，洗钱者交错运用不同的方法，以达到洗钱的目的。故选B。4.内部审计章程应包括（）。

A.内部审计目标和范围

B.内部审计地位、权限和职责

C.内部审计与外部审计的关系

D.总审计师的责任和义务

E.内部审计与风险管理、内部控制的关系

答案：A,B,C,D,E

解析：内部审计章程应至少包括以下事项：(1)内部审计目标和范围。

(2)内部审计地位、权限和职责。

(3)内部审计部门的报告路径以及与高级管理层的沟通机制。

(4)总审计师的责任和义务。

(5)内部审计与风险管理、内部控制的关系。

(6)内部审计活动外包的标准和原则。

(7)内部审计与外部审计的关系。

(8)对重点业务条线及风险领域的审计频率及后续整改要求。

(9)内部审计人员职业准入与退出标准、后续教育制度和人员交流机制。

5.下列对市盈率和市净率的说法，正确的有（）。

A.市盈率水平越低，则股票风险就越大

B.市盈率水平越高，说明股票越受到市场的追捧

C.上市银行的经营业绩越好，股票净值就越高

D.一般来说，市净率较低的股票，投资价值较低

E.市净率=每股市价／每股净资产

答案：B,C,E

解析：A项，市盈率反映了股票的风险高低程度，在股价一定时，每殷收益水平越高，市盈率水平越低，则股票风险就越小，反之则风险越高；D项，银行净资产的多少是由上市银行经营状况决定的，上市银行的经营业绩越好，其资产增值越快，股票净值就越高，因此股东所拥有的权益也越多。一般来说，市净率较低的股票，投资价值较高，相反，则投资价值较低。

6.抵押物由于技术相对落后造成的贬值是（）。

A.实体性贬值

B.功能性贬值

C.经济性贬值

D.物质性贬值

答案：B

解析：抵押物价值的变动趋势可从以下方面进行分析，即实体性贬值、功能性贬值以及经济性贬值；实体性贬值是由于使用磨损和自然损耗造成的贬值，功能性贬值是指由于技术相对落后而造成的贬值，经济性贬值是由于外部环境变化引起的贬值。7.马柯维茨提出的均值一方差模型描绘了资产组合选择的最基本、最完整的框架。()

答案：对

解析：马柯维茨提出的均值一方差模型描绘了资产组合选择的最基本、最完整的框架，是目前投资理论与投资实践的主流方法。8.1995年，巴林银行交易员从事未经授权的金融衍生品交易，并隐匿巨额亏损，最终导致银行破产。从根源上看，该交易员导致银行破产的风险主要是（）。

A.信用风险

B.声誉风险

C.操作风险

D.战略风险

答案：C

解析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。操作风险可以分为由人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件所引发的四类风险。9.王先生夫妇年龄相差不大，打算购买年金型的保险。则王先生夫妇购买()比较合适。

A.最后生存者年金保险

B.共同生存年金保险

C.最后死亡者年金保险

D.共同死亡年金保险

答案：A

解析：最后生存者年金是指以两个或两个以上被保险人中至少还有一人生存为年金给付条件的年金保险。这种年金的给付将持续到最后一个被保险人死亡为止，且给付金额保持不变。10.根据继承人与死者关系的亲疏及继承财产的多少来进行分别课征税的制度是()。

A、总遗产税制度

B、分遗产税制度

C、总分遗产税制度

D、混合遗产税制度

答案：B

解析：B

分遗产税制度是根据继承人与死者关系的亲疏及继承财产的多少来进行分别课征的税，主要代表国家有日本。11.从支出的角度来看，私人购买住房的支出，包含在()之中。

A．私人消费

B．投资的固定资本形成

C．投资的存款增加

D．政府消费

答案：B

解析：B投资也称资本形成，包括固定资本形成和存货增加两部分，私人购买住房的支出属于房地产投资，即属于投资的固定资本形成。故选B。12.对客户进行行为评分时，所依据的关键信息不包括（）。

A.还款与拖欠行为

B.账户使用记录

C.额度信息

D.客户关系信息

答案：D

解析：行为评分主要依据客户的账户历史使用行为进行评分，具体细分为还款与拖欠行为历史记录、账户使用记录、额度信息等几类行为信息。D项为申请评分卡决策所依据的关键信息。13.下列关于限制民事行为能力人的表述，错误的是（）。

A.限制民事行为能力人可以进行与其年龄相符、智力相适应的民事活动

B.十周岁以上的未成年人是限制民事行为能力人

C.其他民事活动由限制民事行为能力人的法定代理人代理，或者征得其法定代理人的同意

D.不能辨认自己行为的精神病人是限制民事行为能力人

答案：D

解析：《民法通则》对自然人的民事行为能力根据自然人的年龄和智力状况作了分类。不能完全辨认自己行为的精神病人是限制民事行为能力人，不能辨认自己行为的精神病人是无民事行为能力人。故选项D错误。14.在市场风险管理实践中，商业银行应当对交易账户头寸按市值每()至少重估一次价值。

A.日

B.月

C.半年

D.年

答案：A

解析：在市场风险管理实践中，商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值。15.货币政策的时滞包括（）。

A.中央银行认识到需要采取货币政策

B.公众意识到货币政策并采取措施

C.制定并实施货币政策

D.中央银行监测到货币政策的效果

E.所采取的货币政策发挥作用

答案：A,C,E

解析：在具体实施货币政策时，从中央银行认识到需要采取货币政策，然后制定并实施货币政策，到所采取的货币政策发挥作用、对货币政策的最终目标产生影响，需要相当长的一段时间，这段时间被称为货币政策的时滞。16.商业银行监管评级要素不包括（）。

A.资产质量

B.盈利状况

C.流动性风险

D.信用风险

答案：D

解析：商业银行监管评级要素共七项，分别为资本充足(C)、资产质量(A)、管理质量(M)、盈利状况(E)、流动性风险(L)、市场风险(S)和信息科技风险(I)。17.下列关于金融市场功能的说法，错误的是()。

A．融通货币资金是金融市场最主要、最基本的功能

B．金融市场参与者通过组合投资可以分散系统性风险

C．金融市场借助货币资金的流动和配置可以影响经济结构和布局

D．金融市场承担着利率、汇率、证券价格等重要价格信号的决定功能

答案：B

解析：B金融市场具有货币资金融通功能、优化资源配置功能、风险分散功能、经济调节功能和定价功能。其中，融通货币资金是金融市场最主要、最基本的功能，A选项说法正确。金融市场风险分散的功能体现在利用组合投资可以分散非系统性风险，B选项说法错误。金融市场的经济调节功能其中一方面就是借助货币资金的流动和配置可以影响经济结构和布局，C选项说法正确。金融市场的定价功能即具有决定利率、汇率、证券价格等重要价格信号的功能，D选项说法正确。故选B。18.合作机构的担保风险主要是保险公司的履约保证保险。（）

答案：错

解析：合作机构的担保风险主要是保险公司的履约保证保险以及汽车经销商和专业担保公司的第三方保证担保。19.财务比率分析不包括（）。

A.盈利能力比率

B.效率比率

C.杠杆比率

D.损失比率

答案：D

解析：商业银行应当根据主要财务比率/指标来研究企业类客户的经营状况、资产/负债管理等状况，内容包括：盈利能力比率、效率比率、杠杆比率、流动比率。20.一位投资者希望构造一个资产组合，并且资产组合的位置在资本市场线上最优风险资产组合和无风险资产之间，那么他将()。

A.只投资风险资产

B.只投资无风险资产

C.以无风险利率贷出部分资金，剩余资金投入最优风险资产组合

D.以无风险利率借入部分资金，所有资金投入最优风险资产组合

答案：C21.小李在甲银行研究部门工作，但他准备辞职。辞职后可能到乙银行类似部门工作，则下列说法正确的是（）。

A.部门内同事可以与小李分享部分成果，但工作中应当处处提防小李，不能再使其利用团队资源增长工作经验

B.小李有权分享团队的研究成果，并可以将该成果带到新的工作岗位

C.部门内同事可以与小李分享研究成果，因为他目前仍是团队一员

D.部门内同事不应当与小李共享研究成果

答案：C

解析：“团结合作”要求银行业从业人员应当树立理解、信任、合作的团队精神，共同创造，共同进步，分享专业知识和工作经验。该同事尚未离职，仍是团队中的一员，因此应当相互信任与合作。22.在经济学中，由于事前的信息不对称，使得银行将一些优质客户拒之门外的现象称为（）。

A.逆向选择

B.道德风险

C.信用风险

D.操作风险

答案：A

解析：本题考查逆向选择的概念。题干所述现象即为逆向选择。23.假设某风险资产的预期收益率为8％，标准差为0．15，同期国债的无风险收益率为4％。如果希望利用该风险资产和国债构造一个预期收益率为6％的资产组合，则该风险资产和国债的投资权重分别为（）。

A.50％，50％

B.30％，70％

C.20％，80％

D.40％，60％

答案：A

解析：24.（）不属于个人理财业务。

A.理财顾问服务

B.信用证

C.综合理财服务

D.理财计划

答案：B

解析：此题考查个人理财业务的具体服务种类。信用证属于支付结算基础上的贸易融资类业务，不属于个人理财业务。个人理财业务包括理财顾问服务、综合理财服务等。其中，综合理财服务包括理财计划和私人银行业务。个人理财业务是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务。25.银行业金融机构完成整改，经验收符合有关审慎经营规则时，监管部门应当自验收完毕之日起7日内解除有关措施，防止监管机构滥用监管权力。

答案：错

解析：银行业金融机构完成整改，经验收符合有关审慎经营规则时，监管部门应当自验收完毕之日起3日内解除有关措施，防止监管机构滥用监管权力。26.在贷款审查环节，个人商用房贷款的贷款人应建立和完善借款人的（）。

A.抵押物审查和评价体系

B.还款意愿和审查体系

C.信用记录和评价体系

D.贷后审查和风险预警体系

答案：C

解析：贷款人应开展风险评价工作，以分析借款人现金收入为基础，采取定性和定量分析方法，全面动态地进行贷款审查和风险评估。贷款人应建立和完善借款人信用记录和评价体系。27.在很多时候，由于国内保险产品线的局限，一些风险尚不能完全覆盖，理财师应对客户进行（）。

A.向客户隐瞒以免引起分歧

B.如实披露

C.如果客户问起就说明，不问就不必说明

D.视该保险产品而定

答案：B

解析：在很多时候，由于国内保险产品线的局限，一些风险尚不能完全覆盖，理财师应对客户进行如实披露。28.我国人民币贷款利率按贷款期限可分为（）。

A.中期贷款利率

B.短期贷款利率

C.展期贷款利率

D.久期贷款利率

E.长期贷款利率

答案：A,B,E

解析：我国人民币贷款利率按贷款期限可分为短期贷款利率、中期贷款利率、长期贷款利率。29.贷款担保具体的形式主要有（）。

A.保证

B.定金

C.质押

D.抵押

E.留置

答案：A,B,C,D,E

解析：贷款担保具体的形式有：抵押、质押、保证、留置和定金。30.下面说法正确的有()。

A、统一法人制组织架构，总部的意志能够得到直接有效的贯彻，但分支机构的经营自主权相对较小

B、多法人制组织架构中子公司拥有较大的经营自主权，母公司对子公司不能直接行使行政指挥权，管控力度相对较弱

C、以区域管理为主的总分行型组织架构，若总行对分行授权不当，则容易干扰总行的统一指挥

D、利润中心涵盖管理部门、运作中心、培训机构等机构

E、成本中心包括独立核算的分支机构、产品线和子公司等

答案：A,B,C

解析：A,B,C

成本中心涵盖管理部门、运作中心、培训机构等机构，利润中心包括独立核算的分支机构、产品线和子公司等。31.经历了数十年的发展之后，国内外理财规划服务已从单一的客户家庭的投资活动提出建议，逐步发展到对客户的家庭财产状况进行全面分析和财务资源的综合管理（）

答案：对

解析：经历了数十年的发展之后，国内外理财规划服务已从单一的客户家庭的投资活动提出建议，逐步发展到对客户的家庭财产状况进行全面分析和财务资源的综合管理32.在估算教育费用的增长时，一般在通货膨胀率上加上()个百分点。

A.1～3

B.2～4

C.3～5

D.4～6

答案：C

解析：教育费用的增长率一方面受到通货膨胀率的影响，另一方面，教育费用的增长率通常又高于通货膨胀率，且呈现出逐年上升的趋势。因此，在估算教育费用的增长时，一般在通货膨胀率上加上3～5个百分点。33.甲向乙借款20万元，以自己的轿车进行抵押，办理了抵押登记，同时甲的好友丙同意以其居住的一套房屋为甲提供担保，丁愿意作为该借款合同的保证人。如果甲不能按期归还借款，下列说法正确的是（）。

A.乙只能先执行甲的抵押担保

B.乙可以先执行丙的房屋担保

C.乙在执行其他物保前不得向丁请求权利

D.甲丙丁三人不得约定担保顺序

答案：B

解析：关于物保与人保并存时的处理规则，《物权法》第一百七十六条确立了三个层次的规则：①允许债权人按照约定的机制来处理物保与人保并存的问题，并且如有约定则必须按照约定实现债权；②未约定或约定不明的，债务人提供物保的应先执行；③第三人提供担保物的，则由债权人选择。34.由作为第三人的自然人或法人向银行提供的，许诺借款人按期偿还贷款的保证属于()。

A.人的担保

B.财产担保

C.抵押担保

D.质押担保

答案：A

解析：贷款担保可分为人的担保和财产担保两种：前者是由作为第三人的自然人或法人向银行提供的，许诺借款人按期偿还贷款的保证；后者是以债务人或第三人的不动产、动产或权利财产为担保。35.金融资产首次出售给公众所形成的交易市场是（）。

A.发行市场

B.一级市场

C.二级市场

D.初级金融市场

E.原始金融市场

答案：A,B,D,E

解析：金融资产首次出售给公众所形成的交易市场是发行市场，又称一级市场、初级金融市场或原始金融市场。36.关于公积金个人住房贷款和自营性个人住房贷款，下列说法错误的是（）。

A.公积金个人住房贷款的利率比自营性个人住房贷款利率低

B.公积金个人住房贷款的资金来自于公积金管理部门归集的住房公积金

C.公积金个人住房贷款的申请由各地方公积金管理中心负责审批

D.对于公积金个人住房贷款，商业银行也承担一定信用风险

答案：D

解析：D项，公积金个人住房贷款是一种委托性住房贷款，它是国家住房公积金管理部门利用归集的住房公积金资金，由政府设立的住房置业担保机构提供担保，委托商业银行发放给公积金缴存人的住房贷款。从风险承担的角度上讲，商业银行本身不承担贷款风险。而自营性个人住房贷款是商业银行利用自有信贷资金发放的住房贷款，商业银行自己承担贷款风险。37.固定收益类产品的选择范围包括（）。

A.政府债券

B.公司债券

C.国内、国际债券

D.优先股

E.银行存款

答案：A,B,C

解析：各类产品选择范围如：（1）现金类：银行存款、货币市场基金、短期国债等；

（2）固定收益类：政府债券、公司债券，国内、国际债券等；

（3）权益类：房地产、黄金、古董、股票（国际、国内，蓝筹、小型成长等）。

38.（）与审慎的会计准则相抵触。

A.历史成本法

B.市场价值法

C.净现值法

D.合理价值法

答案：A

解析：历史成本法的缺陷主要有：①不能反映银行或企业的真实价值或净值；②与审慎的会计准则相抵触。在所有的会计准则中，一个根本性的原则就是审慎的原则。39.中国银行业从业人员的培训和考核由()进行组织、指导和安排。

A.中国人民银行

B.中国银行业协会

C.中国银行业监督管理委员会

D.国家发改委

答案：C

解析：《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第五十五条规定：中国银行业监督管理委员会将根据个人理财业务发展与监管的需要，组织、指导个人理财业务人员的从业培训和考核。有关要求和考核办法，由中国银行业监督管理委员会另行规定。40.下列关于银保产品中人身保险新型产品特点的描述，错误的是（）。

A.最大特点就是将保险的基本保障功能和资金增值的功能结合起来

B.当合同规定的保险事故发生时，保险公司按照事先约定的标准给付风险保障金

C.保险金由两部分组成：一部分是风险保障金；另一部分是投资收益

D.收益具有确定性

答案：D

解析：银保产品中人身保险新型产品的最大特点就是将保险的基本保障功能和资金增值的功能结合起来。其给付的保险金由两部分组成：一部分是风险保障金，当合同规定的保险事故发生时，保险公司即按照事先约定的标准给付保险金；另一部分是投资收益，收益水平取决于公司经营水平、投资水平，具有不确定性。故选项D错误。41.贷款发放的第一道关口为（）。[2009年6月真题]

A.贷前调查

B.信贷营销

C.贷款项目评估

D.不良贷款管理

答案：A

解析：贷前调查是贷款发放的第一道关口，其质量优劣直接关系到贷款决策正确与否。42.常规清收包括（）。

A.依法收贷

B.直接追偿

C.协商处置抵(质)押物

D.委托第三方清收

E.依法追偿

答案：B,C,D

解析：根据是否诉诸法律，可以将清收划分为常规清收和依法收贷两种。常规清收包括直接追偿、协商处置抵(质)押物、委托第三方清收等方式。43.为准确评价借款人的偿债能力，信贷人员对借款人财务分析应侧重借款人的（）。

A.盈利能力

B.营运能力

C.资本结构

D.净现金流量

E.损益情况

答案：A,B,C,D

解析：借款人的偿债能力与借款人的盈利能力、营运能力、资本结构和净现金流量等因素密切相关。因此为了准确计算和评价借款人的偿债能力，对贷款决策进行的财务分析应侧重这些内容。44.一般性货币政策的主要作用在于对（）或信用进行总量调控，对整个经济产生影响。

A.货币贮存量

B.货币供应量

C.货币发行量

D.现金发行量

答案：B

解析：一般性货币政策工具是从总量的角度，通过对货币供应总量或信用总量的调节与控制来影响整个经济，也被称为经常性、常规性货币政策工具。45.关于《商业银行合规风险管理指引》中的相关规定，下列说法不正确的是()。

A．中国银行业监督管理委员会于2005年公布《商业银行合规风险管理指引》

B．《商业银行合规风险管理指引》所称合规，是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致

C．《商业银行合规风险管理指引》本指引所称合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险

D．《商业银行合规风险管理指引》所称法律、规则和准则是指适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守

答案：A

解析：A中国银行业监督管理委员会于2006年公布的《商业银行合规风险管理指引》第三条规定：本指引所称法律、规则和准则是指适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守。本指引所称合规，是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。本指引所称合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法津制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。故选A。46.商业银行薪酬机制一般坚持的原则是（）。

A.薪酬机制与公司治理要求相统一

B.薪酬激励与银行竞争能力及银行持续能力建设相兼顾

C.短期激励与长期激励相协调

D.薪酬水平与风险成本调整后的经营业绩相适应

E.基本薪酬的档次分类及晋级办法

答案：A,B,C,D

解析：E选项属于薪酬管理制度。47.根据个人住房贷款的相关规定，借款人若要变更还款方式，需满足的条件有（）。

A.向银行提交还款方式变更申请书

B.借款人已办妥正式抵押登记手续

C.借款人的贷款账户中没有拖欠本息及其他费用

D.借款人在变更还款方式前应归还当期的贷款本息

E.借款人没有逾期还款记录

答案：A,C,D

解析：根据个人住房贷款的相关规定，借款人若要变更还款方式，需满足下列条件：向银行提交还款方式变更申请书：借款人的贷款账户中没有拖欠本息及其他费用：借款人在变更还款方式前应归还当期的贷款本息。48.商用房贷款审查和审批环节中的主要风险点不包括()。

A.业务不合格

B.合同制作不合格

C.对内容审查不严

D.未按权限审批贷款

答案：B

解析：商用房贷款审查和审批环节的主要风险点包括：(1)业务不合规，业务风险与效益不匹配。(2)未按权限审批贷款，使得贷款超授权发放。(3)审批人员对应审查的内容审查不严，导致向不具备贷款发放条件的借款人发放贷款。(4)将贷款调查的全部事项委托第三方完成。B项合同制作不合格属于贷款签约和发放环节中的风险。49.某民营企业的老板杨先生，现年40岁，年收入约30万元，但不稳定。杨太太，现年38岁，某中学的特级教师，年收入在4万元左右，收入稳定，参加了社会保险。女儿杨扬今年13岁。杨先生的父亲与杨先生一家同住，现年70岁，无任何收入来源。

杨先生一家应该优先为()投保。

A.杨先生

B.杨太太

C.杨扬

D.杨先生的父亲

答案：A

解析：按照投保的原则，一般优先为家庭收入主要创造者投保。杨先生是家庭收入的主要创造者，应优先为杨先生投保。50.合伙制私募基金为了吸引有限投资者参与，可以设定保底收益。()

答案：错

解析：私募基金不得承诺保底收益或最低收益。51.按照《巴塞尔新资本协议》，以下将被视为违约的有()。

A.银行认定，除非采取变现抵押品等追索措施，债务人可能无法全额偿还对商业银行的务

B.在发生信贷关系后，由于债务人财务状况恶化，银行核销了贷款或已计提一定比例的贷款损失准备

C.银行将贷款出售并承担一定比例的账面损失

D.银行对债务人任何一笔贷款停止计息

E.债务人对商业银行的实质性信贷债务逾期超过90天

答案：A,B,C,D,E

解析：根据《巴塞尔新资本协议》，"当下列一项或多项事件发生时，债务人即被视为违约：①债务人对银行的实质性信贷债务逾期90天以上；②银行认定，除非采取变现抵(质)押品等追索措施，债务人可能无法全额偿还对银行的债务。出现下列任何一种情况，银行应将债务人认定为“可能无法全额偿还对银行的债务”：银行对债务人任何一笔贷款停止计息或应计利息纳入表外核算；发生信贷关系后，由于债务人财务状况恶化，银行核销了贷款或已计提一定比例的贷款损失准备；银行将贷款出售并承担一定比例的账面损失；由于债务人财务状况恶化，银行同意进行消极重组，对借款合同条款作出非商业性调整；银行将债务人列为破产企业或类似状态；债务人中请破产，或者已经破产，或者处于类似保护状态，由此将不履行或延期履行偿付银行债务；银行认定的其他可能导致债务人不能全额偿还债务的情况。52.银监会《商业银行内部控制指引》中对内部控制评价进行具体要求不包括()。

A.内部控制评价制度

B.内部控制评价的频率

C.内部控制评价的范围

D.内部控制评价反馈

答案：D

解析：为做好内部控制评价，银监会《商业银行内部控制指引》中对内部控制评价进行具体要求：(1)内部控制评价制度；(2)内部控制评价组织实施；(3)内部控制评价的范围；(4)内部控制评价的频率；(5)内部控制缺陷认定；(6)内部控制评价质量控制；(7)内部控制结果运用；(8)内部控制评价结果运用。53.下列不属于流动性分析指标中合规性监管指标的是（）。

A.流动性覆盖率

B.存贷比

C.流动性比例

D.风险调整后资本回报率

答案：D

解析：D项属于盈利性指标。54.商业银行外部流动性因素不包括（）。

A.宏观因素

B.时间因素

C.市场因素

D.事件因素

答案：B

解析：外部流动性因素可以概括成宏观因素、市场因素、季节因素和事件因素。55.下列关于个人活期存款的说法，正确的有()。

A．客户可以随时存取

B．现实中通常1元起存

C．现实中多使用积数计息法计息

D．分为整存零取和零存整取

E．我国对活期存款实行按月结息

答案：A,B,C

解析：ABC零存整取和整存零取都是个人定期存款的种类，D选项错误；从2005年9月21日起，我国对活期存款实行按季度结息，E选项错误。故选ABC。56.子女教育目标的分析是制定教育投资规划的第一步，理财师需要从以下哪些方面帮助客户进行教育目标的分析?()

A.确定对子女学历的基本要求

B.确定子女的兴趣与天赋

C.确定子女未来工作收入水平

D.确定子女获奖学金的额度

E.确定子女的读书地点与专业

答案：A,B,E

解析：理财师需要从以下几个方面帮助客户进行教育目标的分析：①确定对子女学历的基本要求，主要包括大学类型、受教育程度以及是否出国深造；②确定子女的读书地点与专业；③确定子女的兴趣与天赋。57.下列担保形式中，不动产不能作为担保物的有（）。

A.抵押

B.留置

C.质押

D.动产担保

E.不动产担保

答案：B,C,D

解析：A项，抵押不需转移担保物的占有权，因而可以不动产作为担保物。BC两项，留置、质押需要转移担保物的占有权，不动产无法转移，因而不能成为担保物。D项，动产担保显然也不能以不动产作为担保物。58.当存在商品和劳务销售的完全竞争市场时，不可能产生的是（）。

A.需求拉上型通货膨胀

B.结构型通货膨胀

C.工资推进型通货膨胀

D.利润推进型通货膨胀

答案：D

解析：利润推进的通货膨胀，其前提条件是存在着商品和劳务销售的不完全竞争市场。59.商业银行的股东需要符合监督当局规定的向商业银行投资入股的条件，同时（）。

A.为保证银行的正常运行，商业银行股东在商业银行资本充足率高于法定标准时，应督促商业银行降低资本充足率

B.股东大会是由股东参与银行重大决策的一种组织形式，是股份公司的最高权力机关，是股东履行自己的责任、行使自己权利的机构与场所

C.在商业银行可能出现流动性困难时，在商业银行有借款的股东要立即归还到期借款，未到期的借款可按期偿还

D.商业银行要保护股东合法权益，公平对待所有股东，尤其是要保护大股东的利益

答案：B

解析：商业银行公司治理是指股东大会、董事会、监事会、高级管理层、股东及其他利益相关者之间的相互关系，包括组织架构、职责边界、履职要求等治理制衡机制，以及决策、执行、监督、激励约束等治理运行机制。股东大会是股东参与银行重大决策的一种组织形式，是银行的最高权力机构，是股东履行自己的责任、行使自己权利的机构与场所。60.今年50岁的张先生计划于10年后退休，现在正在制定退休规划。已知张先生目前年开支额为10万元，投资回报率一直为6％，通胀率为3％。如果张先生的预期寿命为70岁，目前所需筹集的养老金为()元。

A.495065

B.496715

C.661865

D.568357

答案：C

解析：实际收益率=(1+名义收益率)／(1+通货膨胀率)-1=(1+6％)／(1+3％)-1=2．91％，到60岁退休时年生活开销=100000X(1+3％)10=134400(元)。客户退休后10年的总支出折现到60岁时点，PV(FV=0，PMT=-134400，i=2．91％，n=10，期初年金)=1185300(元)。退休总开支从60岁时点折算到50岁时点，PV(FV=1185300，n=10，i=6％，PMT=0)=661865(元)，即预期寿命为70岁时，王先生需要筹集661865元养老金。61.下列风险种类中，()是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。

A.信用风险

B.声誉风险

C.操作风险

D.国家风险

答案：C

解析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。

62.预警处置是一个（）的过程。

A.借助预警操作工具对银行贷款全过程进行监控考核

B.接收风险信号、评估、衡量风险

C.在前期预警基础上提出有无风险、风险大小、风险危害程度

D.在接收风险信号、评估、衡量风险基础上提出有无风险、风险大小、风险危害程度及风险处置、化解方案

答案：D

解析：预警处置是借助预警操作工具对银行经营运作全过程进行全方位实时监控考核，在接收风险信号、评估、衡量风险基础上提出有无风险、风险大小、风险危害程度及风险处置、化解方案的过程。63.银行主动向借款人推销贷款，借款人不需要提出书面贷款申请。()

答案：错

解析：无论是借款人主动找银行要求贷款，还是银行主动向借款人推销贷款，借款人都要提出正式的书面贷款申请。64.下列关于资本转换因子的说法，正确的是（）。

A.某组合风险越小，其资本转换因子越高

B.同样的资本，风险高的组合计划的授信额就越高

C.根据资本转换因子，将以计划授信额表示的组合限额转换为以资本表示的组合限额

D.资本转换因子表示需要多少比例的资本来覆盖在该组合的计划授信的风险

答案：D

解析：A项，某组合风险越大，其资本转换因子越高；B项，同样的资本，风险高的组合计划的授信额就越低；C项，根据资本转换因子，将以资本表示的该组合的组合限额转换为以计划授信额表示的组合限额。65.贷款分类应遵循的原则有（）。

A.真实性原则

B.及时性原则

C.重要性原则

D.审慎性原则

E.系统性原则

答案：A,B,C,D

解析：《贷款风险分类指引》第四条的规定，贷款分类应遵循以下原则：1.真实性原则；2.及时性原则；3.重要性原则；4.审慎性原则。66.个人征信异议的处理方法正确的有（）。

A.向所在地的人民银行分支行征信管理部门提出个人信用报告的异议申请

B.直接向人民银行征信中心提出个人信用报告的异议申请

C.需出示本人身份证原件、提交身份证复印件

D.中国人民银行征信管理部门应当在收到异议申请的5个工作日内将异议申请转交征信服务中心

E.征信服务中心应当在接到异议申请的5个工作E1内进行内部核查

答案：A,B,C

解析：征信管理部门应在收到个人异议申请的2个工作日内将异议申请转交征信服务中心。征信服务中心应在接到异议申请的2个工作日内进行内部核查。67.关于挪用资金罪，下列说法正确的有（）。

A.犯罪主体是国家机关工作人员

B.挪用资金用于国家法律、行政法规禁止的违法行为，不论挪用资金的数额和时间，均构成挪用资金罪

C.客观方面表现为利用职务上的便利擅自挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人使用

D.挪用资金的行为可以分为“超期未还型”、“营利活动型”、“非法活动型”三种情形

E.以利用职务上便利为前提

答案：B,C,D,E

解析：挪用资金罪是指非国有的公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的行为。A项，挪用资金罪的犯罪主体与职务侵占罪主体一样，为特殊主体，即非国有公司、企业或者其他单位的非国家工作人员。68.下列不属于债券型理财产品的主要投资对象的是()。

A.国债

B.金融债

C.中央银行票据

D.企业债

答案：D

解析：债券型理财产品是以国债、金融债和中央银行票据为主要投资对象的银行理财产品。69.公积金个人住房贷款，实行“高进高出”的利率政策，带有较强的政策性。（）

答案：错

解析：公积金个人住房贷款，也称委托性住房公积金贷款，该贷款不以营利为目的，实行“低进低出”的利率政策。带有较强的政策性，贷款额度受到限制。70.在理财规划服务中，通常是以()的时点作为“规划元年”的开始。

A.理财规划开始制订

B.理财规划正式实施

C.理财规划书制作完成

D.理财师与客户正式建立合作关系

答案：B

解析：“现阶段”主要是指未来一年，在理财规划服务中，通常是以理财规划正式实施的时点作为“规划元年”的开始。现阶段的各项支出预算就是指在理财规划正式实施后一年内的主要支出预算。71.下列属于财务公司监控指标的有（）。

A.资本充足率

B.不良贷款率

C.流动性比例

D.拆出资金比例

E.存贷款比例

答案：A,B,C

解析：财务公司监控指标包括资本充足率、不良资产率、不良贷款率、资产损失准备充足率、贷款损失准备充足率、流动性比例、短期证券投资比例、长期股权投资比例、拆入资金比例和担保比例、自有固定资产与资本总额的比例等10项指标。E项属于财务公司监测指标。72.某企业与保险公司签订的保险合同规定地震、火灾属于保险责任，如果地震引起火灾，并导致企业财产损失，按近因原则，保险公司应以()的方式正确处理。

A.不承担赔偿责任

B.仅赔偿因地震引起的财产损失

C.仅赔偿因火灾引起的财产损失

D.地震、火灾引起的财产损失均予赔偿

答案：D

解析：地震、火灾均属于该企业与保险公司签订的保险合同的保险责任，故地震引起火灾，导致的企业财产损失均予赔偿。73.家庭教育理财规划的核心是（）。

A.投资规划

B.消费支出规划

C.退休养老规划

D.子女教育规划

答案：D

解析：根据教育对象不同，教育规划通常被分为职业教育规划与子女教育规划。子女教育规划是家庭教育理财规划的核心，子女的教育通常由基本教育与素质教育组成。74.巴塞尔委员会的职责是加强全球银行业的监管标准、监督管理和管理实践，旨在提升金融体系的稳定性。（）

答案：对

解析：略75.下列行为不符合银行业从业人员职业操守要求的是（）。

A.建议客户进行理财产品组合降低风险

B.建议客户分批次转账以避免反洗钱报告

C.建议客户根据外汇行情购买外汇

D.建议客户购买国债以减少利息税

答案：B

解析：银行业从业人员在业务活动中，应当树立依法合规意识，不得向客户明示或暗示规避金融、外汇监管规定。此处的规避是指为逃避法律、法规中禁止性、义务性以及程序性规定而采取的以合法的形式逃避法定义务、掩盖非法或违规事实的行为。76.根据《商业银行理财产品销售管理办法》，商业银行销售理财产品，应当遵循的原则有（）。

A.诚实守信

B.勤勉尽责

C.如实告知

D.风险匹配

E.满足客户需求

答案：A,B,C,D

解析：根据《商业银行理财产品销售管理办法》，商业银行销售理财产品，应当遵循诚实守信、勤勉尽责、如实告知原则。同时遵循公平、公开、公正原则，充分揭示风险，还应遵循风险匹配原则，禁止误导客户购买与其风险承受能力不相符合的理财产品。77.下列()情况，中国银监会可以对商业银行实施监管。

A、严重违法经营

B、严重危害金融秩序

C、已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人利益

D、损害社会公众利益

答案：C

解析：C

《商业银行法》第64条规定，商业银行已经或者可能发生信用危机严重影响存款人的利益时，国务院银行业监督管理机构可以对该银行实施接管。78.等额累进还款法的特点是（）。

A.客户根据间隔和相应的递增或递减额度进行还款

B.当还款能力发生变化时，可调整累进额或间隔期

C.对收入增加的客户，可增大累进额、缩短间隔期，减少利息负担

D.对收入水平下降的客户，可减少累进额、扩大间隔期，减少压力

E.当还款能力发生变化时，可调整累进比例

答案：A,B,C,D

解析：选项E是累进比例还款法的特点。79.（）又称关系营销，是指以特定手段将客户分级或分类，区分出对公司利润贡献大的VIP客户，并为之创造更高消费价值、提供更多更好的服务，使之成为公司的忠诚那个客户，长久的为公司创造收入和利润。

A.差异化营销

B.情感营销

C.数据库营销

D.电话营销

答案：C

解析：数据库营销又称关系营销，是指以特定手段将客户分级或分类，区分出对公司利润贡献大的VIP客户，并为之创造更高消费价值、提供更多更好的服务，使之成为公司的忠诚那个客户，长久的为公司创造收入和利润。80.公正原则包括实体公正和程序公正两个方面的要求。下列属于程序公正的要求的是（）。

A.依法进行行政处罚，不偏私

B.平等对待相对人，不歧视

C.合理考虑相关因素，不专断

D.不在事先未通知和听取相对人申辩意见的情况下作出对行政相对人不利的行政处罚行为

答案：D

解析：公正原则包括实体公正和程序公正两个方面的要求。实体公正的要求有：依法进行行政处罚，不偏私；平等对待相对人，不歧视；合理考虑相关因素，不专断。程序公正的要求有：处理涉及与自己有利害关系的事物或裁决与自已有利害关系的争议时，应实行回避制度：不在事先未通知和听取相对人申辩意见的情况下作出行政相对人不利的行政处罚行为。81.商业银行发放个人住房贷款时，借款人所购买住房必须主体结构已封顶。()

答案：对

解析：为减轻借款人不必要的利息负担，中国人民银行要求商业银行只能对购买主体结构已封顶住房的个人发放个人住房贷款。82.借款人具备下列()条件方可申请个人住房贷款。

A.足额首付款

B.有贷款银行认可的担保

C.合法有效的身份或居留证明

D.稳定的经济收入

E.有合法有效的购买、建造、修理普通住房的合同协议

答案：A,B,C,D,E

解析：个人住房贷款的对象应是具有完全民事行为能力的中华人民共和国公民或符合国家有关规定的境外自然人。申请人还须满足贷款银行的其他要求：(1)合法有效的身份或居留证明。(2)有稳定的经济收入，信用状况良好，有偿还贷款本息的能力。(3)有合法有效的购买(建造、大修)住房的合同、协议、符合规定的首付款证明材料及贷款银行要求提供的其他证明文件。(4)有贷款银行认可的资产进行抵押或质押，或有足够代偿能力的法人、其他经济组织或自然人作为保证人。(5)贷款银行规定的其他条件。83.选择关键风险指标的基本原则有（）。

A.整体性

B.重要性

C.敏感性

D.可靠性

E.有效性

答案：A,B,C,D,E

解析：操作风险关键风险指标是代表某一业务领域操作风险变化情况的统计指标，是识别操作风险的重要工具。关键风险指标监控应遵循整体性、重要性、敏感性、可靠性和有效性原则。84.以下不属于个人汽车贷款审查和审批中的风险的是（）。

A.不按权限审批贷款，使得贷款超授权发放

B.贷款资金发放前，未审核借款人相关交易资料和凭证

C.业务不合规，业务风险和效益不匹配

D.审批人对应审查的内容审查不严，导致向不具备贷款发放条件的借款人发放贷款，贷款容易发生风险或出现内外勾结骗取银行信贷资金的情况

答案：B

解析：贷款审查和审批中的风险主要包括：业务不合规，业务风险和效益不匹配；不按权限审批贷款，使得贷款超授权发放；审批人对应审查的内容审查不严，导致向不具备贷款发放条件的借款人发放贷款，贷款容易发生风险或出现内外勾结骗取银行信贷资金的情况。贷款资金发放前，未审核借款人相关交易资料和凭证属于贷款支付管理中的风险。85.当前，我国商业银行信息披露主要存在的问题有()。

A.信息披露内容不全面

B.风险信息披露不充分

C.表外业务信息披露不充分

D.影响利益相关方作出决策

E.信息披露监控机制仍需进一步完善

答案：A,B,C,E

解析：当前，我国商业银行信息披露主要存在以下问题：①信息披露内容不全面；②风险信息披露不充分；③表外业务信息披露不充分；④信息披露监控机制仍需进一步完善。因此，借助外部审计机构的专业力量提高银行信息披露质量，有助于对银行产生更强有力的监管和市场约束。86.商业银行对项目进行财务分析，采用的基本财务报表有()。

A.资金来源与运用表

B.利润表

C.资产负债表

D.借款还本付息表

E.现金流量表

答案：A,B,C,D,E

解析：根据方法与参数的规定，基本财务报表有：①现金流量表，包括现金流量表(全部投资)和现金流量表(自有资金)；②利润表(又称损益表)；③资金来源与运用表；④资产负债表；⑤借款还本付息表。87.下列不属于贷款发放审查中担保落实情况内容的是()。

A.是否已按要求进行核保

B.担保人的担保资料是否完整、合规、有效

C.抵(质)押物保险金额是否覆盖信贷业务金额

D.是否可以事后补办抵(质)押登记

答案：D

解析：贷款发放审查中担保落实情况主要包括：①担保人的担保行为是否合规，担保资料是否完整、合规、有效；②是否已按要求进行核保，核保书内容是否完整、准确；③抵(质)押率是否符合规定；④是否已按规定办理抵(质)押登记；⑤抵(质)押登记内容与审批意见、抵(质)押合同、抵(质)押物清单、抵(质)押物权属资料是否一致；⑥是否已办理抵(质)押物保险，保险金额是否覆盖信贷业务金额。88.下列选项不属于商业银行作出的预先评估声誉风险事件的是(?)。

A.监管机构对商业银行的盈利预期

B.商业银行改革／重组的成本／收益

C.监管机构责令整改的不利信息／事件

D.影响客户或公众的政策性变化等

答案：A

解析：声誉风险管理部门可以采取事先调查等方法，了解典型客户或公众对商业银行经营管理活动中的可能变化持何种态度，以尽量准确预测此类变化可能产生的积极或消极结果。商业银行通常需要作出预先评估的声誉风险事件包括：市场对商业银行的盈利预期；商业银行改革／重组的成本／收益；监管机构责令整改的不利信息／事件；影响客户或公众的政策性变化等。?89.项目非财务分析的内容不包括（）。

A.项目背景分析

B.生产规模分析

C.原辅料供给分析

D.项目现金流量分析

答案：D

解析：项目现金流量分析属于项目财务分析，所以选项D不属于项目非财务分析的内容。90.（）是指由借款人或第三方依法提供担保而发放的贷款。

A.信用贷款

B.担保贷款

C.表内授信

D.自营贷款

答案：B

解析：按照贷款方式不同，贷款可分为信用贷款和担保贷款。信用贷款是指以借款人信誉发放的贷款，其最大特点是不需要保证和抵押，仅凭借款人的信用就可以取得贷款：担保贷款是指由借款人或第三方依法提供担保而发放的贷款，包括保证贷款、抵押贷款、质押贷款。91.下列选项中，反映客户短期偿债能力的比率有（）。

A.流动比率

B.速动比率

C.资产负债率

D.现金比率

E.应收账款周转率

答案：A,B,D

解析：反映客户短期偿债能力的指标有流动比率、速动比率、现金比率、营运资金、现金债务总额比；资产负债率反映的是长期偿债能力。应收账款周转率属于营运能力分析的指标。92.下列哪些方法有助于商业银行降低可能由利率上升造成的风险（）。

A.发行固定利率的大额可转让定期存单

B.提高浮动利率贷款比例

C.提高固定利率贷款比例

D.降低固定利率贷款比例

E.将闲置资金购买固定利率债券

答案：A,B,D

解析：如果银行以长期存款作为短期固定利率贷款的融资来源，当利率上升时，存款的利息支出是固定的，但贷款的利息收入会随着利率的上升而增加，从而导致银行的未来收益增加、经济价值提高。93.下列关于贷款意向阶段客户经理应做到的有（）。

A.拟定下阶段公司目标计划

B.根据贷款需求出具正式的贷款意向书

C.将储备项目纳入贷款项目库

D.以合理方式告知客户贷款正式受理

E.要求客户提供正式的贷款申请书及更为详尽的资料

答案：A,B,C,D,E

解析：如果确立了贷款意向，则表明贷款可以正式受理。在该阶段，客户经理应做到：及时以合理的方式告知客户贷款正式受理，或者根据贷款需求出具正式的贷款意向书；要求客户提供正式的贷款申请书及更为详尽的资料；拟定下阶段公司目标计划；将储备项目纳入贷款项目库。94.在对客户总体情况了解之后，调查人员应及时对客户的正式贷款申请(此时的申请已经算正式申请)作出必要反应。（）

答案：错

解析：在对客户总体情况了解之后，调查人员应及时对客户的贷款申请(此时的申请通常不正式)作出必要反应。95.（）管理是银行经营的重要职能，是银行体系稳健运行的重要保障。

A.流动性风险

B.市场风险

C.操作风险

D.信用风险

答案：A

解析：流动性风险管理是银行经营的重要职能，是银行体系稳健运行的重要保障。96.金融机构应确保半年一次对恢复计划和处置计划进行一次全面重检。（）

答案：错

解析：金融机构应确保每年对恢复计划和处置计划进行一次全面重检，并在业务模式、管理架构、风险状况或外部环境发生重大变化时及时更新。97.关于商业助学贷款的受理，下列说法错误的是（）。

A.申请人应填写申请表，并按银行要求提交申请材料

B.贷款银行可联系借款人就读学校协助工作

C.如果借款申请人提交的材料不完整，贷款受理人可直接拒绝申请

D.经初审符合要求后，贷款受弹人应将借款申请表及申请材料交由贷前调查人进行贷前调查

答案：C

解析：选项C，商业助学贷款受理人在对借款申请人提交的借款申请表及申请材料进行初审时，如发现申请人提交的材料不完整或不符合材料要求规范，应要求申请人补齐材料或重新提供有关材料，而不是直接拒绝。98.根据《民法通则》的规定，代理的特征包括（）。

A.代理行为必须是具有法律效力的行为

B.代理人须在代理权限内实施代理行为

C.代理行为须直接对被代理人发生效力

D.代理人在代理活动中具有独立的法律地位

E.代理人须以被代理人的名义实施代理行为

答案：A,B,C,D,E

解析：代理的特征包括：①代理人须在代理权限内实施代理行为；②代理人须以被代理人的名义实施代理行为；③代理行为必须是具有法律效力的行为；④代理行为须直接对被代理人发生效力；⑤代理人在代理活动中具有独立的法律地位。99.下列各项所得中，适用于减征规定的是()。

A.特许权使用费所得

B.劳务报酬所得

C.稿酬所得

D.工资、薪金所得

答案：C

解析：稿酬所得适用20％的比例税率，并按应纳税额减征30％。100.2004年的巴塞尔合约的主要创新表现在(?)。

A．新增了对操作风险的资本要求?

B．提出了监管部门监督检查的规定

C．提出了最低资本要求的规定?

D．提出了市场约束的规定

E．新增了信用风险和市场风险的资本要求

答案：A,B,D

解析：?ABD《巴塞尔新资本协议》在信用风险和市场风险的基础上，新增了对操作风险的资本要求；在最低资本要求的基础上，提出了监管部门监督检查和市场约束的新规定，形成了资本监管的“三大支柱”。故选ABD。101.下列关于商业银行全面风险管理的说法，正确的是（）。

A.风险管理的职责逐渐集中到公司的董事会、高级管理层

B.组织流程再造与定量分析技术并举

C.风险管理贯穿于业务发展的每一个阶段

D.全面风险管理体现在对商业银行所有层次的业务单位、全部种类的风险进行集中统筹管理

E.风险管理越来越重视定量分析，通过内部模型来识别、计量、监测和控制风险

答案：B,C,D,E

解析：A项，全员的风险管理文化是商业银行全面风险管理的理念之一。风险管理绝不仅仅是风险管理部门的职责，无论是董事会、高级管理层，还是业务部门，乃至运营部门，每个人在履行工作职责时，都必须深刻认识潜在风险因素，并主动预防。102.下列关于合规风险说法，正确的有（）。

A.包括商业银行因没有遵循法律可能遭受法律制裁的风险

B.包括商业银行因没有遵循规则和准则可能遭受监管处罚的风险

C.包括商业银行因无法满足相关的商业准则，导致不能履行合同而造成经济损失的风险

D.包括商业银行因违反相关法律要求，发生争议／诉讼而造成经济损失的风险

E.合规风险一般独立于法律风险讨论

答案：A,B,E

解析：合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。这里所称法律、规则和准则，是指适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守。CD两项属于法律风险。

103.其他一级资本包括（）。

A.普通股

B.永续债

C.实收资本

D.盈余公积

答案：B

解析：其他一级资本与核心一级资本相比，承担风险和吸收损失的能力相对差一些，主要包括：其他一级资本工具及其溢价，少数股东资本可计入部分。在银行实践中，其他一级资本主要包括符合条件的优先股、永续债等。ACD三项均属于核心一级资本。104.一般而言，以6个月左右的家庭生活支出额作为现金储备水平标准，这里所指的生活支出包括()。

A.还贷支出

B.娱乐支出

C.教育支出

D.保险支出

E.旅游支出

答案：A,C,D

解析：一般而言，以6个月左右的家庭生活支出额作为现金储备水平标准，这里所指的生活支出必须是包括客户家庭所有的支出，包括还贷支出、保险支出、教育支出等比较刚性的支出。105.下列不属于商业银行二级资本工具的是（）。

A.符合条件的次级债

B.符合条件的可转债

C.符合条件的超额贷款损失准备金

D.符合条件的永续债

答案：D

解析：商业银行的二级资本工具主要包括符合条件的次级债、可转债及符合条件的超额贷款损失准备金等。符合条件的永续债属于商业银行的核心一级资本之外的其他一级资本。106.货币的本质是（）。

A.交换价值

B.商品

C.使用价值

D.固定充当一般等价物的特殊商品

答案：D

解析：货币的本质表现在：货币是一般等价物，是固定充当一般等价物的特殊商品。107.关于理财顾问服务中客户信息收集，下列说法错误的是（）。

A.为了得到更加真实的信息，数据调查表必须由客户亲自填写

B.客户在填写调查表之前，从业人员应对有关项目加以解释

C.如果客户出于个人原因不愿意回答某些问题，从业人员应该谨慎地了解客户产生焦虑的原因，并向客户解释该信息的重要性，以及在缺乏该信息情况下可能造成的误差

D.宏观经济信息可以从政府部门或金融机构公布的信息中获得

答案：A

解析：由于数据表的内容较为专业，所以可以采用从业人员提问，客户回答，然后由从业人员填写的方式来进行，而不必客户亲自填写。108.下列关于空壳公司特点的表述，错误的是()。

A．为匿名的公司所有者提供服务

B．由被提名人担任董事并相应收取管理费作为报酬

C．被提名人全面掌握公司所有人的真实信息

D．公司由被提名人根据外国律师的指令登记成立

答案：C

解析：C空壳公司也称为被提名人公司，一般是指为匿名的公司所有权人提供的一种公司结构，这种公司由被提名人根据外国律师的指令登记成立，由被提名人担任董事并相应收取管理费作为报酬。被提名人的存在只是为了掩饰公司真实所有人，没有实际权力，为了保密起见，不可能让被提名人知道公司所有信息，而被提名人对公司的真实所有人更是一无所知。故选C。109.下列属于银行各级风险管理委员会责任的是（）。

A.风险识别

B.风险监测

C.风险计量

D.风险控制

答案：D

解析：银行的风险管理部门承担了风险识别、风险计量、风险监测的重要职责，而各级风险管理委员会承担风险控制、决策的责任。110.操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。（）

答案：对

解析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。111.以下属于国民经济产业结构中第二产业的是（）。

A.地质勘查业

B.采矿业

C.房地产业

D.科学研究、技术服务业

答案：B

解析：第二产业是指采矿业，制造业，电力、燃气及水的生产和供应业，建筑业。选项A、C、D都属于第三产业。112.抵押物价值下降时．银行应保证全部抵押物现值乘以最高抵押率后等于剩余贷款本金。（）

答案：错

解析：当抵押物价值下降到可能危及银行贷款安全时，银行应要求借款人提前归还部分或全部贷款，或再追加提供其他贷款银行认可的抵押物，以保证全部抵押物现值乘以最高抵押率后仍大于或等于剩余贷款本金。113.处于成长期的行业的特点包括()。

A.产品已经为大众所认识，但需要不断进行产品的更新换代

B.市场需求逐步扩大

C.公司销售收入迅速增长，成长期初期企业仍处于亏损或微利状态，然后利润增长很快

D.处于此阶段的行业适合投机者和创业投资人

E.市场竞争趋于垄断或相对垄断，少数大企业分享高额利润

答案：A,B,C

解析：除ABC三项外，处于成长期的行业的特点还包括：①市场风险很大；②对投资的需求很强烈；③投资于优势企业常常获得较理想的回报。D项属于处于幼稚期的行业的特点；E项属于处于成熟期的行业的特点。114.交叉营销是基于银行同客户的现有关系，向客户推荐银行的其他产品，立足点不是放在挽留老客户上，而是放在争取新客户上。（）

答案：错

解析：交叉营销是基于银行同客户的现有关系，向客户推荐银行的其他产品。交叉营销的立足点不是放在争取新客户上，而是把功夫花在挽留老客户上。115.伪造货币罪侵犯的客体是()。

A．购买假币者

B．金融机构

C．货币

D．国家货币管理制度

答案：D

解析：D伪造货币罪侵犯的客体是国家的货币管理制度，既包括国家对本国货币的管理制度，也包括国家对在本国流通的外国货币的管理制度。故选D。116.客户盈利分析模式摒弃了传统的“成本导向”定价思想，树立了“以客户为中心”的经营理念，体现了客户的地位和重要性。（）

答案：对

解析：该模式以商业银行的会计信息系统为基础，要求以客户为基本核算单位，因此它对银行的成本核算管理有较高的要求。117.同一动产上已经设立抵押权或者质权，该动产又被留置的，抵押权人优先受偿。()

答案：错

解析：同一动产上已经设立抵押权或者质权，该动产又被留置的，留置权人优先受偿。118.商业银行办理活期存款业务通常是（）。

A.1元起存，只以银行卡为存取凭证

B.10元起存，以存折或银行卡为存取凭证

C.1元起存，只以存折为存取凭证

D.1元起存，以存折或银行卡为存取凭证

答案：D

解析：活期存款通常1元起存，以存折或银行卡作为存取凭证，部分银行的客户可凭存折或银行卡在全国各网点通存通兑。119.外资法人银行筹建信用卡中心等分行级专营机构，应当向其注册地中国银监会派出机构提出申请，经初审同意后，由注册地中国银监会派出机构报()审批。

A.中国银监会

B.中国人民银行

C.国务院

D.中国银监会和中国人民银行

答案：A120.在《巴塞尔新资本协议》中，（）被认为是促进金融体系安全和稳健的三大支柱。

A.治理结构

B.内部控制

C.最低资本要求

D.市场约束

E.监管当局的监督检查

答案：C,D,E

解析：巴塞尔委员会颁布的《巴塞尔新资本协议》中明确最低资本充足率要求、监管部门监督检查和市场约束三大支柱，对促进全球金融体系的安全和稳健发挥重要作用。121.个人信用贷款贷前调查中，审查人对贷款申请资料的完整性和合规性负责，其审查的要点不包括（）。

A.申请资料是否完整、齐全，资料信息是否合理、一致

B.借款人资信是否良好，还款来源是否足额可信

C.借款人是否属于贷款银行的信贷关系人

D.担保人的担保能力及资质的审查

答案：D

解析：个人信用贷款贷前调查中，审查人对贷款申请资料的完整性和合规性负责，其审查的要点包括申请资料是否完整、齐全，资料信息是否合理、一致；借款人资信是否良好，还款来源是否足额可信；借款人是否属于贷款银行的信贷关系人；贷款用途是否符合国家法律法规及有关政策规定；贷款金额、利率、期限和还款方式是否符合相关规定。选项D说法错误。122.贷款合同规范性审查内容包括（）。

A.合同文本选用正确

B.在合同中落实的审批文件所规定限制性条件准确、完备

C.格式合同文本的补充条款合规

D.主从合同及凭证等附件齐全且相互衔接

E.一式多份合同的形式内容一致

答案：A,B,C,D,E

解析：规范性审查应确保以下几点：①合同文本选用正确；②在合同中落实的审批文件所规定限制性条件准确、完备；③格式合同文本的补充条款合规；④主从合同及凭证等附件齐全且相互衔接；⑤合同的填写符合规范要求；⑥一式多份合同的形式内容一致；⑦其他应当审查的规范性内容。

考点

贷款合同管理123.股东大会会议包括年度会议和临时会议。()

答案：对

解析：股东大会会议包括年度会议和临时会议。124.对项目成本进行审查时，应（）。

A.审查项目是否按企业财务通则与企业会计准则规定核算项目生产经营成本

B.重点审查原辅料、包装物、燃料动力的单耗、单价取值是否有理、有据

C.审查外购投人物是否按照实际买价计算成本

D.审查自制投入物是否按制造过程中发生的实际支出计算成本

E.审查外购投人物所支付的进项税是否单列

答案：A,B,D,E

解析：外购投入物应按照买价加应由企业负担的运杂费、装卸保险费、途中合理损耗、入库前加工整理和挑选费用以及缴纳的税金等计算成本，选项C错误。125.家庭财务现状分析主要包括()的内容。

A.投资和资产配置方面

B.信用和债务管理方面

C.流动性方面

D.收支结余方面

E.家庭财务保障方面

答案：A,B,C,D,E

解析：家庭财务现状分析主要体现为：①流动I生方面，涉及的指标包括流动性资产比率和紧急准备金月数；②信用和债务管理方面，涉及的指标包括收入负债率，资产负债率，偿付比率等；③收支结余方面，涉及的指标包括家庭生活支出比率，理财支出利率，自由储蓄率等；④投资和资产配置方面，涉及的指标包括投资性资产比率，可配置型投资性资产比率等；⑤家庭财务保障管理方面，涉及的指标包括收入结构分析，理财支出比率等。

第II卷一.综合试题-名师版(共125题)1.在受理购房人的个人住房贷款前，银行必须与开发商签订《商品房销售贷款合作协议书》。（）

答案：错

解析：银行可以与开发商签订《商品房销售贷款合作协议书》，以明确双方合作事宜、职责等，也可以不签订协议，以其他方式确定合作意向。2.（）是指并不消灭风险源，只是风险承担主体改变。

A.风险转移

B.风险对冲

C.风险分散

D.风险规避

答案：A

解析：风险转移是指银行将自身的风险暴露转移给第三方，风险承担主体有所改变。B项，风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在风险损失的一种风险管理策略；C项，风险分散是通过多样化的投资来分散和降低风险的方法；D项，风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以规避承担该业务或市场带来的风险，即不做业务，不承担风险。3.衡量商业银行盈利的可持续性主要包括（）。

A.经济环境、利率波动、政策调整对银行收入和成本的影响

B.风险定价能力如何，银行定价是否充分考量了业务和客户的风险

C.利润的增长方式是依赖单纯的规模扩张，还是主要来源于资产利用率、净息差和非利息收入比例的提高

D.是否采用标准的会计准则，外部审计机构报告对银行会计制度和执行情况评价如何

E.银行长期发展战略是否有利于优化盈利结构，提高盈利水平；利润结构变化是否与银行的发展战略保持一致，银行战略中的重点条线和产品的利润贡献度是否持续增加

答案：A,C,E

解析：衡量商业银行盈利的可持续性主要包括以下三个方面：

（1）银行长期发展战略是否有利于优化盈利结构，提高盈利水平；利润结构变化是否与银行的发展战略保持一致，银行战略中的重点条线和产品的利润贡献度是否持续增加。

（2）利润的增长方式是依赖单纯的规模扩张，还是主要来源于资产利用率、净息差和非利息收入比例的提高。

（3）经济环境、利率波动、政策调整对银行收入和成本的影响。4.下列做法中，不符合信贷档案管理原则和要求的是（）。

A.将一个信贷项目形成的文件资料划分为信贷文件和信贷档案，分别管理

B.任命直接经办贷款的信贷人员担任信贷档案员

C.业务人员将信贷执行过程续生的文件随时移交信贷档案员

D.将信贷档案的检查列入年度绩效考核中

答案：B

解析：根据信贷档案管理的专人负责原则，银行各级行的风险管理部门和业务经办部门设立的专职或兼职人员担任信贷档案员，不得由直接经办信贷业务人员担任。5.狭义的银行信贷是银行借出资金或提供信用支持的经济活动，主要包括（）

A.担保

B.信用证

C.减免交易保证金

D.信贷承诺

E.承兑

答案：A,B,C,D,E

解析：狭义的银行信贷是银行借出资金或提供信用支持的经济活动，主要包括贷款、担保、承兑、信用证、减免交易保证金、信贷承诺等。6.财务预测的审查，对项目所属行业当前整体状况的分析属于（）。

A.项目建设必要性评估

B.项目建设配套条件评估

C.项目技术评估

D.银行效益评估

答案：A

解析：项目建设的必要性评估包括：(1)项目所属行业当前整体状况分析，国内外情况对比，发展趋势预测，项目所生产产品的生命周期分析。

(2)贷款项目是否符合国家产业政策，项目建设和运营是否符合相关法律法规要求，是否经过必要的报批程序，是否符合国家总体布局和地区经济结构的需要。

(3)项目产品市场情况分析和项目产品的竞争力分析，包括：国内外市场的供求现状及未来情况预测，生产同类产品的厂家竞争情况及项目的竞争能力分析，项目产品销售渠道分析。

7.通常而言，相关性越小，组合的预期损失就越小。（）

答案：错

解析：投资组合的预期损失是组合中单笔业务的预期损失之和；非预期损失需要考虑相关性。通常而言，相关性越小，组合的非预期损失就越小。8.银行业金融机构不按照规定提供报表、报告等文件、资料的，由银行业监督管理机构责令改正，逾期不改正的，处______万元以上______万元以下罚款。（）

A.十；三十

B.五；三十

C.五；二十

D.十；二十

答案：A

解析：根据《银行业监督管理法》第四十七条规定，银行业金融机构不按照规定提供报表、报告等文件、资料的，由银行业监督管理机构责令改正，逾期不改正的，处十万元以上三十万元以下罚款。9.损害客户利益不仅是国家法律和职业道德所不允许的，而且从长远来看，也终究会损害银行自身的利益。（）

答案：对10.经过纳税人申请，税务机关审批，可以免征土地增值税的情形包括（）。

A.建造普通标准住宅出售

B.由于城市实施筹划、国家建设需要依法征收、收回的房地产

C.个人之间互换自有居住用房地产的

D.土地使用权转让

E.国有土地使用权出让

答案：A,B,C

解析：下列项目经过纳税人申请，税务机关审批，可以免征土地增值税：①建造普通标准住宅出售；企业、事业单位、社会团体和其他组织转让旧房作为廉租住房、经济适用住房房源；自2010年9月2713起3年以内，企业、事业单位、社会团体和其他组织转让旧房作为公共租赁住房房源，增值额未超过各项规定扣除项目金额20％的。②由于城市实施筹划、国家建设需要依法征收、收回的房地产。③由于城市实施筹划、国家建设需要而搬迁，由纳税人自行转让的房地产。④个人之间互换自有居住用房地产的。DE两项属于土地增值税的课税对象。11.关于个人汽车贷款业务中贷款合同的填写，下列说法错误的是（）。

A.贷款发放人有义务告知合同签约方关于合同内容、权利义务、还款方式、还款过程中应注意的问题等内容

B.对采取抵押担保方式的，借款人签署个人汽车借款抵押合同时应取得抵押物共有人