《现代公司制度概论》第二章 现代企业制度与现代企业理论

第二章现代企业制度与现代企业理论第一节现代企业与现代企业制度的含义第二节现代企业理论的创立第三节现代企业理论的新发展第二章现代企业制度与现代企业理论本章要点现代企业的概念，是美国经济学家钱德勒最先提出来的，为企业制度演进理论做出了重要的贡献。我国在改革开放中提出，国有企业改革的方向是建立现代企业制度，由此促进了我国对公司制度的研讨。同时，从70年代开始兴起的现代的企业理论，也越来越引起人们的注意，它对于我国国有企业的改革具有重要的理论意义和现实意义。第二章现代企业制度与现代企业理论第一节现代企业与现代企业制度的含义一、钱德勒对“现代企业”的描述二、现代企业制度的含义与特征第二章现代企业制度与现代企业理论一、钱德勒对“现代企业”的描述第二章现代企业制度与现代企业理论二、现代企业制度的含义与特征（一）现代企业制度概念的提出（二）现代企业制度的基本特征第二章现代企业制度与现代企业理论（一）现代企业制度概念的提出在党的十四届三中全会通过的《关于建立社会主义市场经济若干问题的决定》中，最先提出我国国有企业改革的方向是建立现代企业制度，现代企业制度的基本特征是产权明晰、权责明确、政企分开、管理科学。并明确提出，国有企业进行改革的方向，就是现代公司制度。第二章现代企业制度与现代企业理论（二）现代企业制度的基本特征1.产权关系清晰。2.企业以其全部法人财产，依法自主经营，自负盈亏，照章纳税，对出资者承担资产保值增值的责任。3.出资者按投入企业的资本额，享有所有者的权益，即资产受益、重大决策和选择管理者的权利。4.企业按照市场需求组织生产经营。5.建立起科学的企业领导体制和组织管理制度。第二章现代企业制度与现代企业理论第二节现代企业理论的创立一、古典的或传统的企业理论二、现代企业理论的创立三、交易费用的理论与企业的性质四、“科斯定理”及其对企业理论的影响第二章现代企业制度与现代企业理论一、古典的或传统的企业理论这里所说的古典的或传统的企业理论，主要是指在科斯（Coase）于1937年发表《企业的性质》一文之前，古典经济学家、新古典经济学家对企业性质的论述。亚当·斯密的整个经济理论，是从分析分工开始的，他把分工作为提高劳动生产率，从而增加国民财富的一条最重要的途径。第二章现代企业制度与现代企业理论一、古典的或传统的企业理论斯密虽然没有直接说明企业的性质，但实际上已经对组建企业的原因做出了很有说服力的说明，这就是通过分工提高劳动生产率、降低成本，以战胜旧的劳动组织方式。马克思在批判地继承古典政治经济学的基础上，发现了剩余价值的秘密，同时对企业理论做出了极为卓越的贡献:1.劳动力转化为商品，是货币转化为资本的前提，并深刻分析了组建资本主义企业的社会原因。第二章现代企业制度与现代企业理论一、古典的或传统的企业理论2.资本主义生产过程是劳动过程与价值增值过程的统一，资本的运动是谋取利润的无休止的运动，资本家组织生产的目的是要不断地从雇佣劳动者身上榨取更多的剩余价值。3.随着资本集中、信用事业和股份公司的发展，经理作为一个阶层出现了。由于马克思对企业产权问题的出色分析，西方产权经济学家尊敬地称马克思为产权经济学的第一人。第二章现代企业制度与现代企业理论二、现代企业理论的创立科斯（1991年诺贝尔经济学奖得主）在20世纪30年代发表《企业的性质》，文中提出了交易费用理论，认为与市场通过非人格化的价格机制来调节资源配置不同，企业依靠权威在其内部进行调节，企业的本质是“价格机制的替代物”。科斯的理论由此被称为“交易费用学派”。阿尔奇安（Alchian）和德姆塞茨（Demsets）1972年发表的关于“协作群生产”的论文，也有很大影响。他们是“产权”学派的代表人物。该学派在20世纪70年代曾经非常流行。第二章现代企业制度与现代企业理论二、现代企业理论的创立

阿罗（Arrow）（1972年诺贝尔经济学奖得主）的《组织的界限》一书，对企业理论的影响也较大。微观经济学的基础研究在70年代由于引入不完全信息而发生了革命。这一革命的结果，是产生了全新的微观经济学分支，它们被称为信息经济学、激励理论、契约理论，或委托代理人理论。这些都推动了企业理论的发展，但其理论分析也都较为抽象。现代微观经济学对企业的看法是以自由“契约”为基础的。第二章现代企业制度与现代企业理论二、现代企业理论的创立企业理论可分为四个部分（1）企业的本质和界限。（2）企业内部的等级制度。（3）企业的资本结构。（4）企业所有权与控制权的分离。第二章现代企业制度与现代企业理论三、交易费用理论与企业的性质所谓交易费用，是指市场在协调交易时所发生的各项费用，包括搜寻信息的费用、协商和签订协议的费用、监督合同执行的费用等。交易费用因社会制度不同而不同。一般来说，产权关系越清晰，法律制度越健全，交易费用就越低。不过，假定市场没有交易费用，就如同假定自然界没有摩擦力一样，是不现实的。无论如何，交易费用总是对社会资源的一种无谓的浪费。第二章现代企业制度与现代企业理论三、交易费用理论与企业的性质交易费用的决定因素：（1）市场的不确定性，构成买卖双方进行谈判和达成合同协定的障碍。（2）“小数谈判问题”是指对某个厂商来说，潜在的交易对手数目的减少也可能增加市场的交易费用。第二章现代企业制度与现代企业理论三、交易费用理论与企业的性质（3）有限理性，是指人类的行为常常处于欲望的合理性与有限制条件之间;也就是说，人们在收集、贮藏和加工处理那些为更准确地达到目标所需的大量信息方面，其能力受到相当严重的限制，使得人们的决策会出现一定的偏差。（4）投机取巧或机会主义是一种常见的经济行为，是指某些人在交易中常常缺乏正直和诚实，总想通过蒙骗达到自己的目的，这使得交易过程更加复杂。第二章现代企业制度与现代企业理论四、“科斯定理”及其对企业理论的影响科斯定理主要是为解决经济学中重要的“外部经济影响”或“外在性”问题而提出来的。科斯定理在西方经济学中产生了很大的影响，它开辟了用西方经济学方法研究西方法律学的领域，也成为西方的产权理论和新制度学派的一个奠基石。同时，科斯定理对企业理论的影响也是十分深远的，它深刻提出了企业产权问题的重要性，为理解企业产权制度安排提出了新思路。第二章现代企业制度与现代企业理论四、“科斯定理”及其对企业理论的影响但很多学者对科斯定理提出异议：（1）科斯定理的假设条件过于苛刻，交易费用不可能等于零。（2）即便交易费用为零，还可能出现“策略性”行为。（3）科斯定理忽视了收入分配的效应。第二章现代企业制度与现代企业理论第三节现代企业理论的新发展一、企业被看做是市场交易的“内在化”二、企业的本质和界限理论的新进展三、“协作群生产”假说与企业等级制第二章现代企业制度与现代企业理论一、企业被看做是市场交易的“内在化”科斯最早提出企业是价格机制的替代。威廉姆森等人从合同的订立、实施和保障是有费用的这一点出发，强调了市场交易的内在缺陷。张五常教授则认为:企业的出现并不意味着市场失灵，不能说厂商制度取代了价格制度，只能说是一种市场取代了另一种市场，其实质是一种合同取代了另一种合同。第二章现代企业制度与现代企业理论二、企业的本质和界限理论的新进展（一）“财产控制权”观点（二）“议价费用”和“影响费用”（三）“声誉”的观点第二章现代企业制度与现代企业理论（一）“财产控制权”观点威廉姆森在寻找市场交易费用时做了下述分析:假设买卖双方事前处于完全竞争的环境中，如果卖方的生产需要某种专项投资，那么买卖双方在事后就被“拴”在一起。格罗斯曼（Grossman）和哈特（Hart）发展了威廉姆森的上述思想。他们除了指明市场交易可能带来的费用（即合并带来的效益）外，还分析了企业合并可能带来的费用。第二章现代企业制度与现代企业理论（二）“议价费用”和“影响费用”罗伯茨（Roberts）和米尔格罗姆（Milgrom）对交易费用学派持批评态度。他们认为，市场的交易费用，归根结底不是由契约的不完全性造成的，而是由签订契约的费用造成的。签订契约的费用来自于“市场失灵”:（1）买卖双方在讨价还价中可能出现多个均衡点，市场无法选择最优;（2）信息度量费用;（3）不完全信息，双方都尽量隐瞒自己真实的价值判断。第二章现代企业制度与现代企业理论（二）“议价费用”和“影响费用”组织费用，具体包括三方面:（1）经营者的权力增大后，他无法克制自己不去干预那些不应干预的事。（2）中央机构的决策人员并非生活在真空中，他们需要依靠下级提供信息和建议才能作出决策。这样，下级就会自觉、不自觉地努力使向上传递的信息对自己有利，从而影响上级的决策。这也就是所谓的“影响费用”。（3）腐败造成的费用。第二章现代企业制度与现代企业理论（三）“声誉”的观点这种观点强调在契约不完全条件下买卖双方的调整过程。“声誉”有减少市场交易费用的作用。克雷普斯（Kreps）认为，“声誉”的建立不需要双方保持长久的交易关系，只要有一方是长久存在的，而其他人又可以观察到它的商业行为，就足以使“声誉”发挥作用。这时，任何人都可以与“长寿”的一方签订契约，表示接受“长寿”一方的权威指令，而不必担心它会滥用权威，因为“声誉”是“长寿”一方的无形资产。第二章现代企业制度与现代企业理论（三）“声誉”的观点总而言之，80年代三种关于企业的观点的共同之处是:契约是不可能完全的;在不完全契约条件下，剩余控制权的配置方式影响交易费用;企业不同于市场是因为权威的存在;在权威下市场式的议价消失，取而代之的是上下级的代理关系;这种代理关系不可避免地产生费用。最后，企业的形态是使这些费用最小化的结果。第二章现代企业制度与现代企业理论三、“协作群生产”假说与企业等级制（一）“协作群生产”假说（二）企业内部的等级制度与激励机制第二章现代企业制度与现代企业理论（一）“协作群生产”假说企业作为市场机制的替代，可以通过专业分工与合作来节省交易费用。西方产权经济学家阿尔奇安和德姆塞茨在1972年提出了“协作群生产”或“团队生产”（teamproduction）的假说，即协作群体在生产过程中，不可避免地出现偷懒和搭便车的动机和行为。除了监督