财务管理中心管理制度

精品文档精心整理精品文档可编辑的精品文档财务管理中心管理制度第一节总则为了更有效地完善公司财务管理，满足公司整体目标的要求，维护国家、投资者及债权人的完整利益，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》、《企业会计制度》、《会计基础工作规范》、《会计档案管理办法》等有关法律、法规并结合公司实际情况特制定本制度。本制度的适用范围是企业集团的各级财务管理部门，包括企业集团总公司、分公司、控股子公司。财务人员应在不违反国家各项财经法规及本制度的情况下对所发生的经济业务进行核算和监督。会计核算期间年度为公历元月1日至12月31日，月度为1日至最后一日。各成员单位的会计结账日期为当月最后一天，如有特殊情况报请公司财务管理中心备案。会计核算以人民币元为单位,有关的凭证、账薄、报表、报告、分析资料价值部分的记录都以人民币元为单位；会计记录的文字使用中文。会计报表应分期按月定期编报，公司的会计报表应分期按月定期合并。会计报表包括《资产负债表》、《利润表》、《现金流量表》、《利润分配表》以及其他内部分析表等。会计记账采用借贷记账法，核算以权责发生制为基础，会计核算应按时进行，不得提前和延后。会计核算方法一经确定，不得随意变更，如有变更应当报请集团财务管理中心批准，并将变更的累计影响数及不能确定累计影响数据的理由在报表附注中加以说明。各项收入、成本、费用应当设置不同的明细科目分开核算以便分析。财务人员调动工作或离职应办理交接手续。企业集团各单位的财务人员，必须取得会计从业资格证书。财务人员及公司的其他人员对因工作关系知悉的公司财务信息负有保密义务。各单位应根据实际情况建立内部稽核制度，出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的记录工作。有条件的成员单位可以使用经财政部许可的财务软件进行账务处理，但各岗位人员应该有各岗位人员的权限和进入口令。年度报表编制前，应对全年账务进行检查，包括全面清查资产、核实债务并将清查、核实结果报董事会；各成员单位应在年度中间根据具体情况，对各项财产及结算款项进行重点清查或者定期清查。有关财务人员在向企业集团成员以外对象提供财务资料时，必须经其上级主管人员的批准，不得擅自向外提供与财务有关的一切资料。违反本制度的条款将给予过失处罚直至追究刑事责任。本制度的最终解释权属企业集团财务管理中心。本制度自下发之日起执行。第二节货币资金管理严格执行库存现金限额管理，超过限额部分必须及时送存银行。现金开支包括以下内容：工资、奖金等个人的一切支出；支付各种劳保、福利费用、加班费用等；支付个人的劳动报酬如稿费、讲课费及其他专门工作报酬；出差人员必须携带的各种差旅费；支付结算起点100元以下的零星开支。不准白条抵库、不准谎报用途套取现金；不准利用银行账号代其他单位或个人存入和支取现金。有库存现金的单位要定期对库存现金余额进行检查，财务管理部门除每周四定期检查一次现金库存外应不定期地组织查库。出纳人员必须及时登记或打印现金日记账，并做到每日库存现金余额与现金日记账核对相符,保证账实相符。妥善保管票券和印章,每日下班前出纳人员应将现金、支票和印章等放入保险柜，并打乱保险柜号码。建立科学的现金收付款凭证的编号方法，防止贪污，避免工作差错、确保工作质量。认真及时作好凭证的装订工作，保证现金、银行原始凭证的完整性。对违反现金管理制度的单位和个人给予过失或罚款处罚。出纳人员违反现金管理制度的规定，要视其情节给予批评并扣发奖金；情节严重者，除取消出纳员资格外，还应追究有关责任。因保管不善或其他原因造成现金损失的，应追究各有关责任人的责任。有独立银行账号的单位，必须设专门出纳人员。公司常用的银行结算方式有支票、电汇和其他常用的银行结算方式。对公司所在区及其所属市区县的企业和有关单位进行结算时，应使用转账支票。现金支票视同现金，不能用于银行转账付款业务，现金支票只用于符合现金开支范围的现金支出。支付时应开具现金支票至开户行提现。电汇是我公司办理异地业务最常用的银行结算方式，对外办理电汇业务时，应填制电汇汇款单，收到银行汇款回执后，将回执传真至收款方以便收款方查询，收款方收到款项后应开具收款凭据，然后汇款方依据收款方开具的收款凭据及汇款回执制作会计凭证。本规定同样适用总公司与分公司、子公司之间的往来业务。对于采用其他结算方式进行结算的款项，应注意核对其所涉及项目和金额的正确性，合理合法性，对于不符合规定及不正确的收支项目，除应立即向财务管理部门领导汇报外，还应及时通知有关单位和个人。例如社会保险基金同城特约收款，出纳员在接到银行回单时应查明所划款项是否正确，同时与人力资源部门进行核对。电话费用不允许委托收款以免信息台费用无法单列。银行存款的日常收支除应严格遵循会计法和会计制度外，还应符合公司有关资金使用规定要求。对于收到的银行汇票以及其他银行票据，一定要做好记录、妥善管理，该入账的要及时入账，对于商业汇票这种远期票据，还要根据票面记载内容在备查账上进行及时详细登记，并应经常清理和检查，防止出差错。出纳人员应掌握银行存款余额，当余额过低时，应及时报告财务管理部门领导，从而保证公司经济业务的正常进行，同时防止开具空头支票，保护公司银行信誉。出纳人员应根据银行对账单及时勾对，将结果整理编制银行余额调节表，经调节，银行存款当期余额应与银行对账单余额完全一致，如有不一致的情况应及时查找原因。财务管理中心核算部经理对《银行余额调节表》不定期的抽查。出纳员每日工作结束之前，应将当日收支情况进行书面汇报。第三节固定资产管理按税法规定单件价值2000元以上，使用期限在一年以上的设备都作为固定资产进行管理，其他价值在2000元以下的设备一次计入费用，由行政部门进行实物管理。公司的固定资产主要是办公设备和交通设备，按有关税法规定采用直线法计提折旧，取残值2%，其中：电子类办公设备使用年限5年，汽车类运输设备使用年限为10年，月购买的不计提折旧，当月报废的照提不误。设“固定资产”、“累计折旧”、“在建工程”、“固定资产清理”以及“待处理财产损溢”等科目进行固定资产的核算。财务管理中心会计与行政部的实物管理相结合进行价值管理，定期进行固定资产的清理盘点工作，对出现的盘盈（亏）、残损等要及时作出反映、上报，待作出决定后及时进行账务处理。对公司采用自建形式形成的固定资产通过“在建工程”进行核算，竣工验收试车通过后及时结转到“固定资产”科目。第四节低值易耗品管理根据公司对财产物资管理的需要，设“低值易耗品”这一会计科目。公司低值易耗品主要包括低值办公用具，电器用品以及其他低值易耗品。凡单位价值在200元以上、2000元以下，使用期限在6个月以上的资产都要通过“低值易耗品”账户核算。低值易耗品的摊销采用一次摊销法，即在购入时摊销其价值的100%。对低值易耗品实物及价值的管理：行政部对其实物、存放使用及日常保管进行管理；财务进行价值方面的管理。作为低值易耗品购进入账时，一定要与办公耗材区别下账。定期协助行政部对低值易耗品进行清查，对盘盈（盘亏）要及时查明原因，并报主管部门进行处理。第五节财务人员管理办法本办法适用范围是企业集团的所有财务人员。财务人员应热爱本职工作，模范遵守国家财经法规，廉洁奉公，具有相关的技术资格证书与相关工作经验。财务人员的聘任应由人力资源部按财务管理中心对岗位的要求对应聘人员进行书面考试，考试合格者还应进行面试和业务能力综合考核。应聘部门经理人员，应具有会计师（经济师）或以上技术资格，财务管理中心总监业务考核，总经理聘任。应聘部门主管人员，应具有助理会计师（助理经济师）或以上技术资格，部门经理业务考核，报总经理聘任。其他应聘人员应具有会计证，具有大专以上学历，由使用单位提请，财务管理中心总监同意，人力资源部聘任。财务人员的解聘比同聘任。财务管理中心总监领导公司全都财务人员业务工作的考核与奖惩。各部门经理负责财务人员日常工作的考核并与绩效考核挂钩。对提高工作效率、节约成本费用等提出合理化建议的财务人员，由财务管理中心总监提请总经理给予一定的奖励。第六节款项收取制度财务管理中心为公司法定收款部门。除量房服务费设计费可由各分部主管代收外，其他人员一律不允许代收任何款项。收取客户量房服务费时必须开具公司特制收据，注意客户姓名、日期须用正楷填写规范、正确。禁止给客户打白条，如发现除交回款项外，还应给予过失处罚。首期工程款：财务管理中心出纳人员根据客户带来的《交款通知单》或《客户档案》（特殊情况可根据合同）收取，并开具收据。《交款通知单》或《客户档案》上必须标明有无量房服务费，若遇合同甲方姓名与量房费收据姓名不一致需说明。出纳员在收取款项后为客户建立档案。设计师填写《交款通知单》时，注意合同甲方应与《合同》文本完全一致，否则造成设计师奖金发放错误由责任自负，并给责任人过失处罚。中期工程款：中期工程款以《中期预决算单》为依据，《中期预决算单》必须认真准确填写，出纳员在收款时需复核，如发现错误应及时与施工队长联系并查明原因，收取款项，开具准确无误的收据，保存好《中期预决算单》备查。尾期工程款：依据施工队长填制的《竣工决算单》，注意《竣工决算单》各项内容必须填写完整，数据逻辑关系准确，客户（合同甲方）、工长、现场负责人共同签字方有效。若由于《竣工决算单》填写错误造成的误会和损失由填单人负责。出纳员收到款项后开具准确的收据。各期款项应该是足额及时收取，若款项不足，财务将不予发放施工款。对于施工队的罚款，依公司所下发的通知进行收取并开具有关收据。对于职工损坏物品而收取的赔偿金依据有关规定进行。其他未列出的收款事项依据有关规定办理。第七节施工及代购款发放制度固定每周二为施工款项发放时间，其他时间不予发放施工款。施工款项专款专用，各施工队在财务管理中心收齐客户首期款项后方可开工。支票交款客户的设计师应注意转账支票划账时间约为三个工作日，不要因此延误开工日期。各施工队长应持《发包合同》及《开工通知单》，到财务中心领取款项。《开工通知单》上应注明合同所属部门且“合同甲方”所填内容必须与“合同”文本上完全一致，未持《发包合同》及《开工通知单》的施工队不予发放施工款项。施工款分三期领取，原则是按工程进度领取施工款。工程优惠必须经有关部门的书面批示方可。施工队必须于将上次所领款项的发票、工资单交回财务方可领取下次款项。如各施工队有未交清的其他款项，如罚款、服装款等，财务不予发放施工款项。如发生退单，而施工队已领款项的，施工队应于知悉退单后的第一个周二按有关部门核定的工作量将施工款项退回财务管理中心。对于已领施工款项，各施工队应主动记录在案，对于由于施工队记录不清而导致的调取原始单据而财务记录无误者，施工队需支付调单费。第八节量房费、设计费查收制度规定每周三由各个部门经理或主管将上周所收量房费、设计费交到财务管理中心出纳员处签收，届时交款人应将收到的所有资金及所用的收据一同带来以备出纳员签章。签收时出纳员应认真检查已开收据所填项目是否齐全，字迹是否清楚，对于项目不全、字迹不清者有权拒绝签章。量房费、设计费应及时上缴，出纳人员按序号进行收取、签章。出纳员填写《量房费、设计费查收汇总表》由交款人签字确认后，上交总办。对于未交款项应书面写明原因。各分公司、分部无论是否有收款项都应于周二到财务管理中心填写《量房费、设计费查收汇总表》。《量房费、设计费查收汇总表》由财务管理中心出纳人员于周三交至总经理办公室。不按时交纳款项者除限时交纳外还应给予过失处罚。第九节客户档案管理制度财务管理中心为公司的每一名客户建立收付款档案。收到首期款的同时，按客户《交款通知单》建立客户档案，要求各项目填写完整、正确。有问题要及时与有关人员联系，并在客户档案上注明。客户档案按一定顺序分别放入档案夹中。收到中、尾期款的同时登记客户档案，要求与收据上的金额、号码完全一致。收到的代购款登记代购档案，要求与收据上的金额、号码完全一致。对于已完工并已交齐尾期款的客户，将其档案从在施档案中取出，按顺序放入完工档案中以备结账之用。各种完工档案应定期进行整理、分类、装订、保管、归档。退合同档案应单独存放。第十节施工队质保金管理制度进入公司的各施工队必须交纳一定的质量保证金。施工队所接的第一个工地由施工队垫资施工，完工后，经公司工程管理部门及客户验收合格后方可一次性与财务管理中心结算施工款。施工队的每一工地在结账时应扣除竣工造价的5%作为质量保证金。因故离开公司的施工队在领取施工队质保金时应提前一个月提供工地明细单及工程管理部门总监签批的满保修期的证明文件。公司财务核算部门于接到明细单及保修期证明文件后，对施工队各工地质保金进行全面核对。施工队离开公司后而发生的由其他施工队对其所施工地进行维修等的费用作为质保金减项处理。公司财务核算部门在核实质保金余额正确后报请总经理批准。施工队持已同意退还质保金的支出单到财务核算部领取质保金。本制度未尽事宜由财务管理中心及有关部门作针对性处理。第十一节会计报表会计报表是在日常核算资料的基础上，总括反映公司在一定时期内财务情况和经营成果的表式报告文件。会计报表按编报时间分为月报、季报和年报。公司会计报表包括：资产负债表、利润表、现金流量表、利润分配表等。编制和报送的会计报表，在会计计量和呈报方法上，应保持前后期一致，并符合会计准则的要求；会计报表的编制必须做到数字真实、内容完整、编制及时；会计报表编制应以客观、真实的账薄记录为依据，不得任意估计、篡改数字、弄虚作假；按规定的会计报表种类编制完整，报表项目填写齐全，不得少编、少报、漏填、漏列；编制的会计报表表内之间、各报表之间的勾稽关系应准确无误；编制完成的会计报表必须经财会负责人签章后，加盖法人代表章和单位公章，并在规定的期限内及时报出。各独立核算单位的会计报表应在规定之内报送或传真至财务管理中心。财务管理中心对总公司及各独立核算的单位所报的会计报表进行合并，合并的原则是将有实际控制权的单位按权益法进行合并，合并会计报表一式三份，其中二份报送公司总经理及董事长，另一份财务管理中心留存。财务报告每半年编制一次，应包括下列内容：公司财务结构状况、资金管理情况、盈利能力分析、收入成本费用分析、例外分析、财务大事记实、下期预测、附表等；财务报告说明书是财务报告的重要组成部分，应有以下内容：财务预算完成情况，各项费用控制情况以及其他要说明的对财务成果有较大影响的情况等。年度财务决算后按总公司决算的批复，及时调账、调表。各报表格式见附表。第十二节会计复核制度会计复核制度是内部控制制度的一种，会计复核是会计机构本身对于会计核算工作进行的一种自我检查，其目的在于防止会计日常核算中的疏忽、差错和有关人员的舞弊。会计复核工作重点是严格把关，无论是零星收入还是大笔支出，均应严格认真地予以审核，从而防患于未然。复核人员应根据公司财务收支计划、财务会计制度和其他有关资金制度及费用开支政策，逐笔审核实际发生的经济业务，对计划外或不符合法律、法规、规章制度的收支，应及时指出并采取切实可行的措施加以制止和纠正。复核人员应逐一复核会计凭证及其他会计资料是否合法，内容是否真实，手续是否完备，数字是否准确。对于记账凭证，复核其记账分录是否符合规定，科目名称、辅助核算、借贷方向等有无差错、附件单据是否齐全、手续是否完备。会计主管对已复核的记账凭证进行定期与不定期地抽查，抽查率不小于10%，根据抽查情况给予相关人员提出改正意见。每月财务报告正式编报前，由会计主管对账证、账实、账表的一致性和完整性进行全面审核，确认同意后方可结账。会计人员要对所审核签署的凭证、账表及其他会计资料负责。第十三节会计监督制度第一条为了使会计监督工作充分有效，维护公司经济秩序，特制定本制度。第二条会计人员与出纳人员，记账人员与经济业务事项的经办人员、审批人员、财物保管人员相互分离，相互制约。第三条公司领导应当保证会计机构、会计人员依法履行职责，不得强令会计机构、会计人员办理违法会计事项。第四条严格执行《中华人民共和国会计法》，依据法律规定《会计基础规范》以及公司的预算、财务计划、业务计划等，对公司的经济活动实施会计监督。第五条会计监督，一方面对公司发生的涉及财务收支事项的合法性、合理性、有效性根据国家有关法律、法规制度及公司整体经营目标实施财务监督，在会计核算过程中对公司财务收支根据有关会计规范实施再监督。第六条公司会计监督实行按岗位实施，财务管理中心对全公司所有涉及财务收支的经济行为进行监督，各会计单位、会计实体对本部门涉及财务收支的行为进行监督。第七条会计机构、会计人员对原始凭证的真实性和合法性进行审查和监督，对不真实、不合法的原始凭证不予授理。对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回，要求经办人更正、补充。第八条审查监督会计账薄的真实性和有效性，对记载实物和款项的账薄，要审查账实是否相符。第九条对资产、负债、所有者权益形成的真实性、合法性进行会计监督。督促建立并严格执行财产清查制度。第十条监督收入的合法性、及时性、准确性；对违法的财务收支不予办理。会计人员认为不合法的收支，应予以制止和纠正，制止纠正无效的应书面报告相关领导，要求处理。第十一条审查监督财务报告的合法性、准确性、规范性、及时性。第十二条监督公司预算、计划执行情况。第十三条配合财政、审计、税务等机关对公司经济活动进行监督。第十四条采用下列方法进行监督：会计人员在从事资金开支、费用报销、制作记账凭证、登记会计账薄等岗位工作中进行监督；财务管理中心凭证审核岗位专司会计监督；资金日报制度、现金实盘报告制度、预算月报、定期与不定期的财务工作检查制度等。第十四节独立核算会计单位业务指导及检查由公司财务管理中心委派具有较强工作责任心和丰富会计实践经验的会计师，负责对公司下属核算单位的会计工作进行业务指导。由公司财务管理中心组织，每半年对下属核算单位会计工作进行检查，并写出检查报告，提请指导会计师在以后的指导工作中加强指导。对下列内容进行指导和检查：引导会计人员树立良好的职业道德、严谨的工作作风，不断提高工作效率和质量；指导会计人员认真学习财经法规；指导和检查核算单位是否按有关要求建立会计账册，进行会计核算，及时提供合法、真实、准确、完整的会计信息；指导和检查会计手续是否齐全，包括：款项及有价证券的收付、财物的收发增减和使用；债权债务的发生和结算、资本的增减、收入、成本、费用的计算、财务成果的计算与处理等。指导核算单位建立健全内部财务管理制度，检查核算单位内部财务管理制度的执行情况。指导和检查核算单位按会计制度及公司的有关规定和要求编制会计报告。指导和检查核算单位会计人员对本单位经济活动进行会计监督。定期听取核算单位会计人员的述职报告，及时发现问题，解决问题。第十五条人员交接制度按照会计制度的规定，为保证财务工作的顺利进行，保持会计工作的连续和分清责任，特别制定本制度。会计人员在办理移交手续前必须办理完毕未了会计事项。对已经受理的经济业务、尚未填制会计凭证的应当填制完毕。尚未登记的账目，应登记完毕，尚未审核的凭证应审核完毕，并在最后一笔余额后加盖经办人员印章或签字。整理移交的各项资料，对未了事项写出书面证明，需要移交的遗留问题应当写出书面材料。编制移交清册，列明应当移交的会计凭证，会计账薄、会计报表、现金、有价证券、内部收据存根、印章以及其它会计用品和会计资料。主管级以上人员在移交工作时，还应将全部财务会计工作，重大财务收支问题和会计人员的情况向接替人员进行介绍。交接双方要照移交清册列明的内容进行逐项交接，做到现金及有价证券根据会计账薄记录金额进行点交；所有会计资料必须完整无缺，如有短缺，必须查明原因，并在移交清册中注明，由移交人负责。银行存款账户余额要与银行对账单核对，各种财物资产和债权、债务的明细账与总账保持一致。移交人员经管的票据、印章及其它会计用品等，也必须交接清楚。在办理交接手续时，要有专人负责监交，以保证交接工作的顺利进行。一般会计人员办理交接手续时由会计主管人员负责监交；独立核算会计人员交接由财务管理中心派人进行监交；会计主管以上人员办理交接时由总经理监交。临时离职或因病不能工作，需要接替或代理工作的，也应办理交接手续；恢复工作时也应办理交接，对于不能亲自办理交接的，经单位领导人批准可以委托办理。工作交接必须在10个工作日内完成。移交人员对自己经办且经移交的会计资料的合法性、真实性负责。第十六条会计电算化管理本管理制度适用于已经实行会计电算化管理的独立核算单位。有权上机操作使用系统的人员有：系统管理人员、数据录入人员、审核人员、分析人员及其他经批准的人员。非指定人员无权上机操作会计电算化系统。与业务无关人员及脱离会计岗位的人员不能上机操作运行系统。操作人员的分工应由公司电算化主管考虑岗位的要求，规定上机操作人员的内容与权限。由操作人员自己设定进入口令，并定期不定期的加以更换。会计电算化主管由会计核算部经理担任，全面负责会计电算化工作。系统管理人员由会计主管担任，负责电算化系统的日常管理工作，监督并保证系统有效、安全、正常运行，在系统发生问题时应及时到场，监督与组织恢复系统的正常运行，协调系统各类人员之间的工作关系。制单员应核查原始资料与数据的审批手续是否完备，对非法数据不接受也不录入；对录入中的数据应自行检查核对，发现问题及时修改；在录入时发现要新增会计科目时要通知系统管理员，由系统管理员进行增添；注意安全保密，操作过程中若发现故障应及时报告系统管理员。日记账数据要当天打印，当天对账。凭证审核人员应及时对录入和输出凭证的正确性进行审核，包括各类编码的合法性，摘要的规范性，数据的正确性。对不符合实际，不合法、不完整、不规范的凭证要求有关人员更正、补齐，然后再进行审核，审核工作应逐一进行，对于审核不通过的凭证不予签字确认。系统管理员负责保管各类数据资料，包括系统软盘、光盘、凭证、资料备份和存档保密工作。不允许任何人员直接打开数据库进行操作。各级操作人员离开岗位或暂停工作时，应退出电算化管理系统。不允许使用来历不明的软盘进行非法拷贝工作。操作人员应注意保持终端机整洁、防火、防尘、防磁，服务器系统由系统管理员进行管理。精品文档精心整理精品文档可编辑的精品文档酒店管理人员管理制度1、管理范围及职能部门(1)酒店管理人员是指酒店管理员(主管)及其以上管理人员。分为店级管理人员、部门级管理人员和管理级管理(主管)人员。A、店级管理人员是指总经理、常务副总经理、副总经理(执行经理)和总经理助理;B、部门级管理人员是指部门经理(主任)、部门副经理(副主任)、部门经理(主任)助理。C、管理员级管理人员是指管理员、大堂副理及同级管理人员。(2)管理人员逐级由酒店实施管理。(3)酒店人力资源部是管理部门级管理人员和管理员级管理人员的职能部门。2、管理人员的任免程序(1)店级管理人员按上级管理部门规定办理。(2)部门级管理人员由总经理提名，经总经理办公会议集体讨论决定，由总经理任免，并报上级管理部门备案。(3)管理员级管理人员由部门负责人提名，经总经理办公会集体讨论决定，由部门负责人任免，人力资源部备案。3、管理人员的考核(1)店级管理人员的考核工作，按上级管理部门的有关规定执行。(2)部门级管理人员的考核工作，由总经理负责，人力资源部会同有关部门组织实施。(3)考核分为任免考核、日常考核和年度工作考核。考核工作由人力资源部根据不同情况，采取不同方式组织实施。各有关部门应积极协助。考核结束，实事求是地写出考核材料，作为管理人员晋升、留任、免职和奖惩的依据。4、管理人员的调整(1)管理人员调整工作按照“统筹兼顾，调剂余缺，知人善任，用其所长”的原则，按管理人员任免程序组织实施。(2)管理人员因晋升、调离、辞职、退休、死亡的，职位空缺时，由总经理在酒店内选聘，或从人才市场招聘;调整或招聘手续由人力资源部办理。5、管理人员的外派管理(1)酒店外派的管理人员由人力资源部负责管理。(2)外派人员完成外派任务，酒店人力资源部按照不低于外派前的职务或岗位进行安排，部门经理级以上职务的外派人员，按任免程序由总经理聘任。(3)外派人员在外派期间，若有严重违纪行为的，酒店视情况将其调回并按规定进行处理。6、管理人员的储备(1)按照“德才兼备”的原则，逐步建立、健全后备管理人员选拔机制，加强后备管理人员队伍建设。(2)酒店领导班子，应积极将优秀部门正职管理人员，作为店级后备人员的储备。(3)对年纪轻、高学历、有知识、懂外语的优秀管理员级管理人员要积极培养，人力资源部在考核的基础上，积极向酒店总经理推荐，作为后备部门级管理人员的储备。(4)通过“实际工作锻炼”，“参加学习培训”等多种途径和方法培养后备管理人员，扩大后备管理人员队伍。7、管理人员的奖惩(1)建立管理人员的奖励制度，鼓励管理人员中的先进人物发挥工作积极性和创造性，增强政治荣誉感和工作责任心，提高办事效率和工作质量。(2)对管理人员违纪的处罚按照酒店《员工手册》办理，并按管理人员的管理权限具体组织实施。精品文档精心整理精品文档可编辑的精品文档制度名称考勤、休假和劳动纪律管理制度制度文件编号本制度共11页编写部门：制度审核人：签署：生效日期：发放部门：质量管理部管理制度目录从公司的层面来考虑产品质量管理的内容：从原材料入库到成品出库的各个环节的质量管理的规定从公司的层面来考虑产品质量管理的内容：从原材料入库到成品出库的各个环节的质量管理的规定对检验设备的管理单独行文规范时效性、准确性可以单独行文，也可以在各个环节中分别描述质量记录的条款按照ISO执行金属平衡表的管理应单独行文，规范月度盘点1．原辅材料管理制度2．半成品内部转移管理制度3．外销产品混大样管理制度4．出厂产品管理制度5．检测设备管理制度6．金属平衡报表管理制度7．质量信息反馈处理管理制度8．检测时效管理制度9．检测准确率管理制度10．物资领用管理制度11．质量记录管理制度12．质量责任制管理制度原辅材料质量管理制度原辅材料是确保产品质量的重要条件，投入使用前必须经过质量管理部的检化，严禁未经检化的原辅材料投入使用。原辅材料入库后，物资管理部以原辅材料送检通知单的形式（说明物料名称、数量、产地、存放地点等）及时通知质量管理部（如有附样，分析结果单等应随通知单一起交质量管理部）。质量管理部接到通知后，应及时通知检验员按《原辅材料检验操作规程》取样、加工，并送化。化验员接到样品后，按照相应的操作规程进行检测，并及时报出准确的分析结果。检验员按质量标准进行判定，并及时将结果单传递给有关部门。物资管理部接到化验单后，应按《标识和可追溯性控制程序》对原辅材料的检验、试验状态进行标识。检验为不合格的原辅材料，质量管理部应按《不合格品控制程序》的规定对不合格的原辅材料作出评审结论，必要时会同技术研发部进行评审。对有质量异议的原辅材料，即分析结果与供应商有差异的，质量管理部应拿留样重化（再化两次，并以两次重复的结果为准），如复查结果跟对方结果吻合，则不需要重新取样；否则就要重新取样和化验。如双方确定结果存在异议，则通过友好协商，将样品送双方认可的仲裁机构仲裁，并以仲裁结果为准。半成品内部转移管理制度内部转移的半成品由各车间按照各自相应的操作文件对半成品进行标识；检验员按照相应的《检验操作文件》对半成品进行取样、送化；化验员按照相应的《试验操作文件》对样品进行检测、试验；检验员对车间之间相互转移的半成品按照相应的标准进行质量判定；检验合格的半成品由相关车间办理转移手续，并按各自相应的《产品搬运操作文件》进行搬运；对检验不合格的半成品，由车间按照《标识和可追溯性控制程序》的规定进行标识，并按照《不合格品控制程序》的规定进行处理；各检验、化验班组按照《记录控制程序》的有关规定作好检验或试验记录外销产品混大样管理制度检验员、化验员各自按照《检验操作文件》或《试验操作文件》对外销产品的小样进行检验、化验，结果报出后，由检验员对照技术标准对小样结果进行判定，并按《记录控制程序》的有关规定做好原始记录；质量管理部根据《生产调度通知单》确定大样的批号、批量，根据产品的质量情况及合同要求确定组成大样的小样批号，并及时以《配大样通知单》的形式下发到相关的车间、部门；检验员依据《配大样通知单》，并按照相关的《检验操作文件》的有关规定进行混样或取样，做好标识，并及时送化；化验员按照《试验操作文件》对样品进行检测，并及时报出检测结果，并按《记录控制程序》的有关规定做好原始记录；检验员对照技术标准或合同要求对检测结果进行判定，并按《记录控制程序》的有关规定做好原始记录，判定后的检测结果送相关部门和车间。出厂产品管理制度对出厂产品，由检验员按照相关的《检验操作文件》对产品进行取样，做好标识，送化验班组进行检测；化验班组按照对应的《试验操作文件》对样品进行检测，及时报出检测结果，并按照《记录控制程序》的有关规定做好原始记录；检验员依据技术标准或合同要求对检测结果进行质量判定，做好记录，报相关部门或车间；对于合格的出厂产品，由质量管理部通知检验班组，对该产品进行铅封；检验班组按质量管理部通知进行铅封，并复核批号是否正确；对出厂的产品，由质量管理部根据检测结果出具质量证明书；市场营销部负责将质量证明书传给客户。检测设备管理制度公司购置的新计量器具、检验仪器及备件到货后，应统一由质量管理部按照《监视与测量装置控制程序》的有关规定办理质量验收手续，合格者方可报销入帐。验收合格的计量器具、检验仪器及备件必须由负责分类管理计量器具、检验仪器计量员或相关责任人按照《监视与测量装置控制程序》建立帐、卡、并按《记录控制程序》保存好原始验收记录，方可投入使用。2.对本公司不能检验的新计量器具或检验仪器及备件，须经质量管理部部长批准，可采取对比、免检或送上级计量、鉴定部门检验。对不合格的计量器具、检验仪器及备件应提交验收报告，通知相关部门拒付、退货、退修或索赔。３.检测设备的使用者必须熟悉设备的结构、性能、操作、维护和安全规程，并严格按照设备的操作规程或使用说明书进行操作，否则不得使用这些设备；４.使用者必须坚持日常的维护、保养，并爱护仪器设备，妥善保管，经常保持设备、计量器具的整洁，注意设备、计量器具的防尘、防锈；５.设备、计量器具在使用中发生故障，应及时通知设备维修人员进行维修，修复的检测设备必须经检定合格且重新挂合格证后，方可重新使用，并按照《记录控制程序》的规定作好记录。６.公司内所使用的最高计量标准器，必须以检定规程规定的周期为最长使用期限，送检周期由计量员按照《计量标准及配套设备检定周期》制订送检计划，并经部门领导审批后，纳入上级计量部门强制检定计划，确保计量标准器的周检合格率达到100%，任何部门，单位不准超期使用标准器；７.公司内所有强制检定的计量器具，不准越期使用；８.公司内所有在用标准器和工作计量器具，不准“带病”使用或无有效合格证使用；９.公司所有计量器具由质量管理部根据《在用计量器具检定周期》或《在用检测设备校准周期》制订计量器具检定周期或检测设备校准周期，并以《周期检定通知书》的形式通知使用部门。各使用部门必须按《周期检定通知书》规定的时间进行送检，要求送检率达到100%；10.质量管理部应对公司生产、经营、工艺的关键部位、点设置的计量器具进行巡回检查，开展日常的检测和维护。维修、检测校准计量器具时应严格按操作规程执行。确保计量器具的正常使用、运行。11.对各部门送修的计量器具应及时进行修理，检定合格后，做好记录方可交付使用。因各种原因，无法修复或无修复价值或经多次维修仍未达到原技术指标的，由维修、检定人员按照《监视与测量装置控制程序》的规定提出报废申请，经质量管理部部长审批后，进行报废，并通知使用部门。金属平衡报表管理制度各个车间的金属平衡盘点工作是企业经营活动的重要环节，对考核生产车间成本，提高经济效益至关重要，各有关人员务必高度重视，认真做好此项工作。各检验班报表编制人员负责本服务车间的金属平衡盘点及报表编制工作，盘点时间为每月的24～26日，遇节假日照常进行。盘点时，固体物料计量要求：异型、合金车间、碳化钨车间以公斤为单位，钨氧车间以吨为单位，微钻车间以支数为单位。液体物料体积以立方米为单位，品位凭分析结果。凡是在生产车间内的所有物料（包括原料、中间产品、产品、废料、废品等）都要进行盘点。盘点记录要清楚、详细。盘点后，数字不准随意改动，以确保盘点数据的严肃性。金属平衡报表的编制要做到有据可依，再产品结存量以盘点数据为准，投入、产出量分别以领料单和报产单为准。金属平衡报表编制要求数字准确，字迹清楚并按时（最迟29日上班前）完成。报表编制人员根据产品质量情况，编制相关质量报表。质量管理部要认真审查各盘点人员编制的车间金属平衡报表，发现问题要立即妥善处理。报表经审查合格后盖上公章送有关领导和部门。质量信息反馈处理管理制度质量管理部接到外部顾客质量信息反馈后应在二个工作日内单独或会同市场营销部、技术研发部、生产安全部、生产车间（必要时请主管副总经理）分析原因，按《信息反馈表》