（题库版）银行专业资格考试真题精讲及冲关试卷

（题库版）银行专业资格考试真题精讲及冲关试卷1.“三个办法、一个指引”涉及的文件有（）。A.

《固定资产贷款管理暂行办法》B.

《公司贷款管理暂行办法》C.

《流动资金贷款管理暂行办法》D.

《个人贷款管理暂行办法》E.

《项目融资业务指引》【答案】:

A|C|D|E【解析】:为进一步规范和加强信贷业务管理，促进贷款业务健康发展，2009年以来原银监会先后颁布了《固定资产贷款管理暂行办法》《项目融资业务指引》《流动资金贷款管理暂行办法》和《个人贷款管理暂行办法》（简称“三个办法、一个指引”）。2.犯罪的基本特征是（）。A.

社会危害性B.

人民危害性C.

暴力危害性D.

刑事违法性【答案】:

A【解析】:犯罪具有社会危害性和刑事违法性两个特征。社会危害性是犯罪的基本特征，刑事违法性是犯罪的法律特征。3.某银行支行员工与客户合谋骗贷的行为被同事察觉，该同事应该（）。A.

立即劝阻同事停止骗贷，劝阻无效时才向领导举报B.

立即向银行有关领导举报C.

立即向媒体披露有关证据D.

向银行业协会报告E.

向监管部门举报【答案】:

B|D|E【解析】:根据《银行业从业人员职业操守》的规定，银行业从业人员同事之间应当互相监督，对同事在工作中违反法律、内部规章制度的行为应当予以提示、制止，并视情况向所在机构，或行业自律组织、监管部门、司法机关报告。A项，同事的违规行为情节非常严重，一旦成立会给银行造成巨大损害，故应立即举报；C项，银行业从业人员不得擅自代表所在机构对外发布信息。4.下列人员中，（）不可以成为危害货币管理罪的主体。A.

年满十八周岁，具有辨认控制能力的银行或者其他金融机构的工作人员B.

年满十八周岁，具有辨认控制能力的自然人C.

金融机构D.

年满十六周岁，具有辨认控制能力的自然人【答案】:

C【解析】:危害货币管理罪主要包括金融机构工作人员购买假币、以假币换取货币罪和持有、使用假币罪。其中，金融机构工作人员购买假币、以假币换取货币罪的主体是特殊主体，为年满十六周岁，具有辨认控制能力的银行或者其他金融机构的工作人员；持有、使用假币罪的主体是一般主体，为年满十六周岁，具有辨认控制能力的自然人。5.设立全国性商业银行的注册资本最低限额为（）。A.

实缴资本五亿元人民币B.

认缴资本五亿元人民币C.

实缴资本十亿元人民币D.

认缴资本十亿元人民币【答案】:

C【解析】:设立全国性商业银行的注册资本最低限额为十亿元人民币。设立城市商业银行的注册资本最低限额为一亿元人民币，设立农村商业银行的注册资本最低限额为五千万元人民币。注册资本应当是实缴资本。6.已知某商业银行总资产为2.5亿元，总负债为2亿元。其中，流动性资产为0.5亿元，流动性负债为1.5亿元。则该银行流动性比例为（）。A.

20%B.

25%C.

33.3%D.

80%【答案】:

C【解析】:流动性比例是最常用的财务指标，它用于测量企业偿还短期债务的能力。计算公式为：流动性比例＝流动性资产余额/流动性负债余额×100%。所以，该银行流动性比例＝0.5÷1.5×100%＝33.3%。7.信贷人员可以从客户的生产流程入手，通过供、产、销三个方面分析客户的经营状况，在销售阶段，信贷人员应重点分析的是（）。A.

货品质量、价格和付款条件B.

客户的经营业绩指标C.

客户的技术水平D.

货品的目标客户【答案】:

D【解析】:销售阶段的核心是市场，这包括销售给谁，怎样销售，以什么条件销售等内容。信贷人员应重点调查以下方面：①目标客户；②销售渠道；③收款条件。8.银行业从业人员相互之间可通过（）等多种途径和方式，充分开展行业间的信息交流与合作。A.

参加学术研讨会B.

参加银行业协会活动C.

召开专题协调会D.

参加同业联席会议E.

日常信息交流【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:在不违反有关法律规定和所在机构内部保密规定的前提下，银行业从业人员相互之间可以通过日常信息交流、参加学术研讨会、召开专题协调会、参加同业联席会议以及银行业协会活动等多种途径和方式，共同解决一些外部性较强的问题，充分开展行业间的信息交流与合作。9.银行代保管业务包括露封保管业务和密封保管业务，两者的主要区别在于（）。A.

客户是否在将保管物品交给银行时先加以密封B.

保管物品的金额不同C.

保管物品的种类不同D.

保管期限不同【答案】:

A【解析】:代保管业务包括露封保管业务和密封保管业务。两者在办理保管时都注明保管期限和保管物品的名称、种类、数量、金额等，区别在于密封保管的客户在将保管物品交给银行时先加以密封。10.下列关于银行业从业人员职业操守——“同业竞争”的说法中，错误的是（）。A.

银行业从业人员在办理资金交易业务中，不得以发布虚假信息、串通制定非正常价格等手段扰乱市场，伺机获利B.

银行业从业人员在办理结算业务中，不得以向经办人和持卡人支付各种不正当费用等恶性价格竞争手段来争取市场份额C.

银行业从业人员在办理证券业务中，不得利用内幕消息、非法交易等手段获取不正当利益D.

银行业从业人员在业务宣传、办理业务过程中应当坚持同业间公正、公平、公开原则E.

银行业从业人员为客户提供各类金融服务时，不得多收或少收客户服务费用【答案】:

B|D【解析】:B项，属于银行业从业人员在办理银行卡业务中禁止的行为；D项，银行业从业人员应当坚持同业间公平、有序竞争原则，在业务宣传、办理业务过程中，不得使用不正当竞争手段。11.享有（），是银行业消费者在消费过程中作出自由选择并实现公平交易的前提条件。A.

安全权B.

隐私权C.

知情权D.

自主选择权【答案】:

C【解析】:银行业消费者的知情权，是指在消费中，银行业消费者享有知悉其购买、使用产品或接受服务的真实情况的权利。享有知情权，是银行业消费者在消费过程中作出自由选择并实现公平交易的前提条件。12.下列金融犯罪中，犯罪主体属于一般主体的是（）。A.

对违法票据承兑、付款、保证罪B.

违法发放贷款罪C.

伪造、变造金融票证罪D.

违规出具金融票证罪【答案】:

C【解析】:C项，伪造、变造金融票证罪主体是一般主体，包括自然人和单位；ABD三项，犯罪主体均是特殊主体，为银行或其他金融机构及其工作人员。13.根据商业银行审贷分离原则的要求，下列属于商业银行信贷审查岗位职责的有（）。A.

审查借款行为的合理性，审查贷前调查中使用的信贷材料和信贷结论在逻辑上是否有合理性B.

对财务报表、商务合同等资料进行表面真实性审查C.

审查授信业务主要风险点及风险防范措施、偿债能力、授信安排、授信价格、担保能力等D.

贷款业务办理后对借款人执行借款合同的情况和经营状况进行检查和管理E.

办理核保、抵（质）押登记及其他发放贷款的具体手续【答案】:

A|B|C【解析】:信贷审查岗职责包括：①表面真实性审查，对借款人及保证人财务报表、商务合同等资料进行表面真实性审查，对明显虚假的资料提出审查意见；②完整性审查；③合规性审查；④合理性审查，审查借款行为的合理性，审查贷前调查中使用的信贷材料和信贷结论在逻辑上是否具有合理性；⑤可行性审查，审查信贷业务主要风险点及风险防范措施、偿债能力、授信安排、信贷期限、担保能力等，审查授信客户和信贷业务风险。DE两项属于信贷业务岗的职责。14.下列关于贷款账户的表述，错误的是（）。A.

对于项目融资业务，贷款人应要求借款人指定专门的项目收入账户，并约定所有项目的资金收入均须进入此账户B.

“专门账户”是指《人民币结算账户管理办法》中的“专用账户”C.

对于固定资产贷款，一般而言，当借款人信用状况较好、贷款安全系数较高时，银行业金融机构可不要求借款人开立专门的还款准备金账户D.

对于流动资金贷款，贷款人必须指定或设立专门的资金回笼账户【答案】:

B【解析】:B项，“专门账户”并不特指《人民币结算账户管理办法》中的“专用账户”，可以是一般结算户或基本结算户。15.根据我国目前的有关规定，属于外汇范畴的有（）。A.

外国纸币B.

外币银行存款凭证C.

外币邮政储蓄凭证D.

外国铸币E.

外国动产与不动产【答案】:

A|B|C|D【解析】:我国2008年8月修订的《中华人民共和国外汇管理条例》明确规定：“本条例所称外汇，是指下列以外币表示的可以用做国际清偿的支付手段和资产：①外币现钞，包括纸币、铸币；②外币支付凭证或者支付工具，包括票据、银行存款凭证、银行卡等；③外币有价证券，包括债券、股票等；④特别提款权；⑤其他外汇资产。”16.下列关于贷款资料审查的表述正确的有（）。A.

借款人提供复印件时应在复印件上加盖公章，业务人员应对借款人提供的复印件与相应的文件正本进行核对，核实无误后，在复印件上签字确认B.

如为新建项目，对于提供财务报表可不作严格要求C.

认真借阅借款人或担保人公司章程的具体规定，以确信该笔贷款是否必须提交董事会决议或股东（大）会决议D.

对企业提供的经审计和未审计的财务报表应平等对待E.

对于新建项目，要及时获取借款人重要的财务数据【答案】:

A|B|C|E【解析】:D项，对企业提交的经审计和未审计的财务报表应区别对待，对企业财务状况的分析应以经审计的财务报表为主，其他财务资料为辅。17.下列关于贷款风险分类的表述，错误的是（）。A.

贷款是否被挪用，是判断贷款正常与否的重要标志，贷款一旦被挪用，就意味着将产生更多的风险，至少应被列为关注类贷款B.

需要重组的贷款应至少归为次级类C.

相对于抵质押担保或重新筹资，借款人正常经营所获得的现金流量是偿还债务最有保障的资金来源D.

借款人还款记录直接反映了借款人偿还贷款的能力，同时也是判断借款人还款意愿的重要依据，若借款人银行贷款已逾期，其在本行贷款至少应分类为次级【答案】:

D【解析】:D项，商业银行可以在核心定义基础上，报据贷款逾期时间对贷款分类等级实施审慎控制，以反映贷款质量的恶化程度：例如，很多银行从内部审慎管理角度出发要求，贷款一旦逾期至少应分为关注类；逾期超过一定期限（如90天以上），至少应划分为次级类；逾期严重（如180天或360天），直接划分为可疑类或损失类。18.以下不属于商业银行战略风险主要来源的是（）。A.

商业银行签署的合同缺乏执行力B.

商业银行发展目标缺乏整体兼容性C.

商业银行缺乏实现发展目标的资源D.

商业银行缺乏战略实施过程的质量保证措施【答案】:

A【解析】:战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险。战略风险主要来源于四个方面：①商业银行战略目标缺乏整体兼容性；②为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷；③为实现目标所需要的资源匮乏；④整个战略实施过程中的质量难以保证。19.从资产负债表来看，可能导致长期资产增加的因素包括（）。A.

短期销售增长B.

商业信用减少C.

固定资产重置及扩张D.

红利支付E.

长期投资【答案】:

C|E【解析】:A项可能导致流动资产增加；B项可能导致流动负债的减少；D项可能导致资本净值的减少。20.存款是商业银行最主要的（）。A.

风险资产B.

投资业务C.

资金来源D.

资金运用【答案】:

C【解析】:存款是商业银行最主要的资金来源，存款业务也是银行的传统业务，是商业银行业务经营的重要基础。存款包括人民币存款和外币存款两大类。21.表见代理的构成要件包括（）。A.

代理人无代理权B.

相对人主观上为善意C.

相对人有理由相信无权代理人具有代理权D.

代理人以自己的名义为民事法律行为E.

相对人与无权代理人之间的民事行为合法有效【答案】:

A|B|C|E【解析】:表见代理的构成要件为：①代理人无代理权；②相对人主观上为善意；③客观上有使相对人相信无权代理人具有代理权的情形；④相对人基于这个客观情形而与无权代理人成立民事行为。D项，表见代理中代理人必须以被代理人的名义与第三人为民事法律行为。22.进货渠道对货品的质量和价格都起着决定性的影响。商业银行分析客户的进货渠道可以从（）来考虑。A.

运输方式的选择：是陆路运输还是水路运输，是公路运输还是铁路运输B.

进货资质的取得：是取得一级代理权还是二级代理权C.

有无中间环节：直接从厂商进货还是从贸易商进货，是二手进货还是三手进货D.

货品质量：供应商对货品质量是否有一定保障E.

供货地区的远近：是国内供货还是国外供货，是本埠供货还是外埠供货【答案】:

A|B|C|E【解析】:供应阶段的核心是进货，信贷人员应重点分析货品质量、货品价格、供货稳定性、进货渠道、付款条件。其中，进货渠道分析包括ABCE四个方面。23.在行业发展四阶段中，成长阶段代表（）程度的风险。A.

高等B.

中等C.

低等D.

最高【答案】:

B【解析】:成长阶段的企业代表中等程度的风险，但是这一阶段也同时拥有所有阶段中最大的机会，因为现金和资本需求非常大。由于行业发展和变化仍然非常迅速，将会导致持续不断的不确定风险，很多企业在这一阶段将会失败，或者无法承受竞争压力而选择退出。24.下列关于商业银行存款业务的表述，错误的是（）。A.

对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询，但法律另有规定的除外B.

对单位存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询，但法律、部门规章另有规定的除外C.

对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人冻结、扣划，但法律另有规定的除外D.

对单位存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人冻结、扣划，但法律另有规定的除外【答案】:

B【解析】:根据《商业银行法》第二十九条规定，对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询、冻结、扣划，但法律另有规定的除外。根据《商业银行法》第三十条规定，对单位存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询，但法律、行政法规另有规定的除外；有权拒绝任何单位或者个人冻结、扣划，但法律另有规定的除外。25.银行业从业人员职业操守的宗旨包括（）。A.

规范银行从业人员职业行为B.

确保银行利润最大化C.

维护银行业良好信誉D.

提高中国银行业从业人员整体素质和职业道德水准E.

建立健康的银行业企业文化和信用文化【答案】:

A|C|D|E【解析】:为规范银行业从业人员职业行为，提高中国银行业从业人员整体素质和职业道德水准，建立健康的银行业企业文化和信用文化，维护银行业良好信誉，促进银行业的健康发展，制定本职业操守。26.以下凭证中，票据诈骗罪所侵犯的客体包括（）。A.

汇票B.

支票C.

汇款凭证D.

本票E.

资信证明【答案】:

A|B|D【解析】:票据诈骗罪所侵犯的客体为汇票、本票和支票。CE两项属于金融凭证诈骗罪的客体。27.商业银行内部控制的目标包括（）。A.

确保国家法律法规和商业银行内部规章制度的贯彻执行B.

确保资产负债业务快速发展C.

确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现D.

确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整E.

确保商业银行风险管理的有效性【答案】:

A|C|D|E【解析】:内部控制是商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的，通过制定和实施系统化的制度、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制。商业银行内部控制的目标包括四个方面：①保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行；②保证商业银行发展战略和经营目标的实现；③保证商业银行风险管理的有效性；④保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和及时。28.商业银行风险识别包括（）环节。A.

感知风险B.

计量风险C.

分析风险D.

检测风险E.

控制风险【答案】:

A|C【解析】:风险识别包括感知风险和分析风险两个环节：感知风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类、性质；分析风险是深入理解各种风险内在的风险因素。29.下列关于信用卡和借记卡的区别的说法，不正确的是（）。A.

借记卡不进行资信审查，使用前需存款，信用卡视各发卡银行规定，需进行必要的资信审查，对符合申请条件的方予发卡B.

借记卡存多少，用多少，不能透支，而信用卡无须存款，先消费，后还款C.

借记卡无免息还款期，而信用卡有D.

借记卡无预借现金，而信用卡有E.

借记卡有利息，信用卡无利息【答案】:

B|E【解析】:B项，信用卡里准贷记卡需要先存款，后消费，并且可以透支；E项，信用卡的贷记卡无利息，而准贷记卡有利息。30.年利率也称年息率，以年为计息期，一般按本金的（）表示。A.

百分之几B.

十分之几C.

千分之几D.

万分之几【答案】:

A【解析】:利率一般有年利率、月利率、日利率三种形式。年利率也称年息率，以年为计息期，一般按本金的百分比表示；月利率也称月息率，以月为计息期，一般按本金的千分比表示；日利率也称日息率，以日为计息期，一般按本金的万分比表示。31.我国现有的外汇贷款币种不包括（）。A.

英镑B.

瑞士法郎C.

美元D.

日元【答案】:

B【解析】:以外汇作为借贷货币的贷款称为外汇贷款。现有的外汇贷款币种有美元、港元、日元、英镑和欧元。32.《合同法》规定，有（）情形时，难以履行债务的，债务人可以将标的物提存。A.

债权人无正当理由拒绝受领B.

债权人下落不明C.

债权人死亡未确定继承人或者丧失民事行为能力未确定监护人D.

债权人被推定死亡E.

法律规定的其他情形【答案】:

A|B|C|E【解析】:根据《合同法》第一百零一条规定，有下列情形之一，难以履行债务的，债务人可以将标的物提存：①债权人无正当理由拒绝受领；②债权人下落不明；③债权人死亡未确定继承人或者丧失民事行为能力未确定监护人；④法律规定的其他情形。33.下列行业中属于第三产业的是（）。A.

批发和零售业B.

制造业C.

金融业D.

文化、体育和娱乐业E.

建筑业【答案】:

A|C|D【解析】:国民经济可分为第一产业、第二产业和第三产业。国家统计局2018年3月27日发布了《关于修订〈三次产业划分规定（2012）〉的通知》，根据《国民经济行业分类》（GB/T4754—2017），对三次产业划分中的行业类别进行了调整。调整后的第三产业即服务业，是指除第一产业、第二产业以外的其他行业，具体包括：农、林、牧、渔专业及辅助性活动，开采专业及辅助性活动，批发和零售业，交通运输、仓储和邮政业，住宿和餐饮业，信息传输、软件和信息技术服务业，金融业，房地产业，租赁和商务服务业，科学研究和技术服务业，水利、环境和公共设施管理业，居民服务、修理和其他服务业，教育，卫生和社会工作，文化、体育和娱乐业，公共管理、社会保障和社会组织，国际组织。BE两项属于第二产业。34.我国银行监管在初步确立阶段的特点有（）。A.

监管职责配置的部门化，采取了功能化的监管组织架构B.

监管运行机制的概念尚未提出，更缺少制度上的安排C.

初步形成了机构监管的组织架构D.

监管部门之间“各自为战”的现象较为突出E.

监管治理得到完善，银行监管工作进入一个新的发展阶段【答案】:

A|B【解析】:在我国银行监管制度初步确立阶段，银行监管运行上有两个特点：①监管职责配置的部门化，采取了功能化的监管组织架构，即金融管理部门负责市场准入、退出的审批与违规处罚，稽核部门负责现场检查及违规处罚。②监管运行机制的概念尚未提出，更缺少制度上的安排。行政管理与处罚、现场检查与处罚由同一个部门行使，监管行为的过程控制实际上并没有建立。C项属于探索成形阶段的特点；D项属于改革调整阶段的特点；E项属于形成完善阶段的特点。35.某公司年初流动比率为2.2，速动比率为1.0；年末流动比率为2.5，速动比率为0.8。在其他条件不变的情况下，下列各项中可以解释年初与年末差异的是（）。A.

存货增加，现金小幅减少B.

应收账款的收回速度加快C.

相对于现金销售，赊销增加D.

应付账款增加【答案】:

A【解析】:流动比率＝流动资产/流动负债；速动比率＝速动资产/流动负债；速动资产＝流动资产－存货－预付账款－待摊费用。当存货增加，现金小幅减少时就会导致流动比率提高，速动比率降低。B项，企业收回应收账款，会使应收账款减少，货币资金相应增加，因而不会改变流动比率和速动比率；C项，赊销增加会使应收账款增加，因而会提高流动比率和速动比率；D项，应付账款增加会使流动负债增加，导致流动比率和速动比率都减小。36.资本回报率（ROE）可分解为（）三者之积。A.

实际销售增长率B.

财务杠杆C.

资产效率D.

可持续增长率E.

利润率【答案】:

B|C|E【解析】:资本回报率（ROE）即净利润与所有者权益的比率。在财务分析中，ROE可以分解为：利润率、资产效率和财务杠杆。37.货币政策的传导过程是（）。A.

中央银行→中介目标→最终目标→操作目标B.

中央银行→操作目标→最终目标→中介目标C.

中央银行→中介目标→操作目标→最终目标D.

中央银行→操作目标→中介目标→最终目标【答案】:

D【解析】:中央银行通过货币政策工具操作直接引起操作目标的变动，操作目标的变动又通过一定的途径传导到整个金融体系，引起中介目标的变化，进而影响宏观经济运行，实现货币政策最终目标。38.金融市场最主要、最基本的功能是（）。A.

融通货币资金B.

调节经济C.

优化资源配置D.

风险分散与风险管理【答案】:

A【解析】:金融市场具有以下功能：①货币资金融通功能；②优化资源配置功能；③风险分散与风险管理功能；④经济调节功能；⑤交易及定价功能；⑥反映经济运行的功能。其中，融通货币资金是金融市场最主要、最基本的功能。39.下列关于普通股的表述，错误的是（）。A.

享有经营决策权B.

享有优先于债权人的清偿权C.

收益分配随利润变动而变动D.

享有优先认股权【答案】:

B【解析】:普通股股票是股票中最普遍的一种形式。普通股股票的股利分配不固定，在对公司盈利和剩余财产的分配顺序上列在债权人和优先股股东之后，所以普通股股票是风险最大的股票。普通股股票享有的主要权利有：①经营决策的参与权。②公司盈余的分配权。普通股股东有权从公司的利润分配中得到股息，但收益分配随利润变动而变动。③剩余财产索取权。当公司破产和清算时，公司资产在满足了债权人的清偿权和优先股股东的索取权后还有剩余的，普通股股东有按持有股份的比率索取剩余财产的权利。④优先认股权。40.关于场外交易市场，下列说法正确的有（）。A.

通常是通过集中而有形的市场进行运作的B.

通过经纪人或交易商的电话、网络等洽谈成交C.

在交易所之外进行交易D.

是金融交易的主体E.

没有固定的交易场所【答案】:

B|C|E【解析】:无形市场是指没有固定交易场所和交易设施、交易者通过经纪人或交易商的电话、网络等洽谈成交的市场。一般也称场外交易市场。41.根据《商业银行法》中的相关规定，商业银行须在下列哪些事项之后才可以将资金同业拆出？（）A.

交足存款准备金B.

留足备付金C.

归还中国人民银行到期贷款D.

留足股东的股权收益E.

留足坏账准备金【答案】:

A|B|C【解析】:《商业银行法》第四十六条规定，商业银行同业拆借业务的拆出资金限于交足存款准备金、留足备付金和归还中国人民银行到期贷款之后的闲置资金。42.商业银行在发放抵押贷款时，可能会因为抵押手续不完善或抵押物不合格而导致抵押权无法实现。下列选项中，不属于此类问题的是（）。A.

办理共有财产抵押手续时未取得财产共有人书面同意B.

以未成年人财产抵押C.

抵押物出现经济性贬值D.

以法律法规禁止设定抵押的财产设定抵押【答案】:

C【解析】:题目所述问题为抵押手续不完善或抵押物不合格。如果办理共有财产抵押手续时未取得财产共有人书面同意，或以未成年人财产抵押、法律法规禁止设定抵押的财产设定抵押等，很可能会导致抵押权无法实现。43.下列选项中，不属于商业银行附属资本的是（）。A.

非公开储备B.

实收资本C.

重估储备D.

混合资本债券【答案】:

B【解析】:第一版巴塞尔资本协议提出了两个层次的资本：核心资本和附属资本。附属资本主要包括非公开储备、重估储备、普通准备金、混合资本工具和长期次级债务等。44.私募理财产品是指商业银行面向合格投资者非公开发行的理财产品。下列属于合格投资者的有（）。A.

最近1年末净资产不低于1000万元人民币的法人或者依法成立的其他组织B.

最近1年末净资产不低于500万元人民币的法人或者依法成立的其他组织C.

具有2年以上投资经历，且家庭金融净资产不低于300万元人民币，家庭金融资产不低于500万元人民币的自然人D.

具有2年以上投资经历，且近3年本人年均收入不低于30万元人民币的自然人E.

具有2年以上投资经历，且近3年本人年均收入不低于40万元人民币的自然人【答案】:

A|C|E【解析】:合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承受能力，投资于单只理财产品不低于一定金额且符合下列条件的自然人、法人或者依法成立的其他组织：①具有2年以上投资经历，且满足下列条件之一的自然人：家庭金融净资产不低于300万元人民币，家庭金融资产不低于500万元人民币，或者近3年本人年均收入不低于40万元人民币；②最近1年末净资产不低于1000万元人民币的法人或者依法成立的其他组织；③国务院银行业监督管理机构规定的其他情形。45.销售人员从事理财产品销售活动，应当遵循的原则包括（）。A.

保证投资收益原则B.

勤勉尽职原则C.

公平对待投资者原则D.

专业胜任原则E.

诚实守信原则【答案】:

B|C|D|E【解析】:销售人员是指商业银行面向投资者从事理财产品宣传推介、销售、办理认购和赎回等相关活动的人员。销售人员从事理财产品销售活动，应当遵循以下原则：①勤勉尽职原则；②诚实守信原则；③公平对待投资者原则；④专业胜任原则。46.关于证券回购市场的说法，正确的有（）。A.

能避免通过买卖证券获取流动性而可能蒙受的价格风险B.

利率一般比较高C.

参与者包括普通工商企业D.

交易的证券主要是国债E.

融资期限通常在1年以内【答案】:

A|C|D|E【解析】:B项，由于回购利率较低，对少量资金而言，交易成本高，因此，债券回购以大宗交易为主。47.大额可转让定期存单不同于传统定期存款的特点有（）。A.

记名B.

面额固定C.

不可提前支取D.

可在二级市场流通转让E.

利率固定【答案】:

B|C|D【解析】:与传统的定期存款相比，大额可转让定期存单具有以下不同的特点：①定期存款记名而且不可以转让，没有特定的流通市场；大额可转让定期存单则是不记名而且可以转让，有专门的大额可转让定期存单二级市场可以进行流通转让。②定期存款金额往往根据存款人意愿决定，数额大小并不固定；大额可转让定期存单则一般面额固定，而且都比较大。③定期存款可以提前支取，只是所得利息要低于原来的固定利率计算的利息；大额可转让定期存单不可提前支取，但可以在二级市场上转让。48.某商业银行根据客户信用评级办法测算出的保证人信用风险限额为100万元，目前该保证人对商业银行的负债为50万元，此次申请保证贷款本息为30万元，保证率为（）。A.

40%B.

60%C.

80%D.

50%【答案】:

B【解析】:保证率是进一步衡量保证担保充足性的指标。根据保证率计算公式，可得：保证率＝申请保证贷款本息/可接受保证限额×100%＝30/（100－50）×100%＝60%。49.下列关于法人的表述中，正确的是（）。A.

只具有民事权利能力，不一定具有民事行为能力B.

既具有民事权利能力，也具有民事行为能力C.

只具有民事行为能力，不一定具有民事权利能力D.

既不具有民事权利能力，也不具有民事行为能力【答案】:

B【解析】:根据《民法总则》第五十七条的规定，法人是具有民事权利能力和民事行为能力，依法独立享有民事权利和承担民事义务的组织。50.根据我国《支付结算办法》，以下不符合票据金额填写要求的是（）。A.

叁千元整B.

捌拾圆正C.

壹万元整D.

伍佰圆正【答案】:

A【解析】:A项应为叁仟元整。51.通过列示借款人在一定时期内取得的收入，所发生的费用支出和所获得的利润来反映借款人一定时期内经营成果的报表是（）。A.

利润表B.

现金流量表C.

利润分配表D.

资产负债表【答案】:

A【解析】:利润表又称损益表，它是通过列示借款人在一定时期内取得的收入，所发生的费用支出和所获得的利润来反映借款人一定时期内经营成果的报表。通过利润表可以考核借款人经营计划的完成情况，可以预测借款人收入的发展变化趋势，进而预测借款人未来的盈利能力。52.已知某保证人信用风险限额为350万元，对银行的负债为150万元，申请保证贷款的本金为60万元，利息为20万元，则保证率为（）。A.

40%B.

16%C.

30%D.

12%【答案】:

A【解析】:保证人保证限额＝根据客户信用评级办法测算出的保证人信用风险限额－保证人对商业银行的负债（包括或有负债）＝350－150＝200（万元），保证率＝（申请保证贷款本息/可接受保证限额）×100%＝[（60＋20）/200]×100%＝40%。53.按照贷款品种划分，个人贷款主要分为（）。A.

个人投资贷款B.

个人住房贷款C.

个人信用卡透支D.

个人经营贷款E.

个人消费贷款【答案】:

B|C|D|E【解析】:个人贷款是指贷款人向符合条件的自然人发放的用于个人消费、生产经营等用途的本外币贷款。虽然部分个人贷款也用于生产经营，但绝大多数个人贷款主要用于消费。个人贷款主要分为四大类：①个人住房贷款；②个人消费贷款；③个人经营贷款；④个人信用卡透支。54.当一国出现国际收支逆差时，该国政府可以采取（）财政政策。A.

紧缩性B.

扩张性C.

顺差性D.

逆差性【答案】:

A【解析】:当一国存在较大国际收支逆差时，说明本国外汇收入比外汇支出少，对外汇的需求大于外汇供给，因此，该国政府应采取紧缩性的财政政策。55.存款客户向存款机构提供的转账凭证或填写的存款凭条是借款合同缔结过程中的（）阶段。A.

邀请B.

要约C.

承诺D.

合同【答案】:

B【解析】:根据《合同法》的规定，要约是希望和他人订立合同的意思表示。存款合同的订立须经要约和承诺两个阶段，存款客户向存款机构提供的转账凭证或填写的存款凭条是要约。本题“要约人”为存款客户，“受要约人”为存款机构。56.根据《中华人民共和国刑法》，下列行为涉嫌诈骗银行贷款的