企业社会责任相关法则及其认证研究

企业社会责任第五小组企业社会责任相关法则及其认证研究企业社会责任相关法则的认证对中外企业都有着深远的影响。本文旨在讨论企业社会责任有什么样的标准，以何种形式在企业中实行，并说明企业社会责任认证的对社会对企业具有积极的现实意义。企业社会责任相关法则的认证对中外企业都有着深远的影响。本文旨在讨论企业社会责任有什么样的标准，以何种形式在企业中实行，并说明企业社会责任认证的对社会对企业具有积极的现实意义。企业社会责任第五小组企业社会责任相关法则及其认证研究

企业社会责任第五小组企业社会责任相关法则及其认证研究摘要：企业社会责任相关法则的认证对中外企业都有着深远的影响。企业社会责任作为企业的一项无形资产，与企业的效益、社会地位、公众评价等方面有着密切的关系，研究企业社会责任相关法则的认证对提高企业社会地位、增加企业效益、增强企业社会责任意识有着十分重要的意义。本文旨在讨论企业社会责任有什么样的标准，以何种形式在企业中实行，并说明企业社会责任认证的对社会对企业具有积极的现实意义。关键词：企业社会责任认证法则随着经济全球化的发展，企业竞争的加剧，企业社会责任日益成为影响企业发展的重要因素。企业社会责任的认证越来越受到国内外学者、企业界以及相关管理部门的广泛关注。我们选取企业社会责任认证法则中典型的三种法则SA8000、ISO26000及HSE加以论述并进行实证分析，以求证他们的现实意义。引言企业社会责任（Corporatesocialresponsibility,简称CSR）是指企业在创造利润、对股东承担法律责任的同时，还要承担对员工、消费者、社区和环境的责任。企业的社会责任要求企业必须超越把利润作为唯一目标的传统理念，强调要在生产过程中对人的价值的关注，强调对消费者、对环境、对社会的贡献。企业社会责任准则作为企业是否达到实行企业社会责任的水平的判断标准，为社会各界企业划定了一个最低限。任玉玲建议应从以下八个方面来确立我国企业社会责任标准：明礼诚信、科学发展、可持续发展、保护环境、文化建设、发展慈善事业、保护职工健康、发展科技。与之相对的，国际通行的企业社会责任认证标准有SA8000等诸多种类，我们将在下面一一进行介绍分析。企业社会责任相关法则SA8000在不同行业监管部门指定的行业标准中，都会不同程度的涉及环保、员工安全等社会责任问题。SA8000作为专门的社会责任标准，是目前国际上应用较广的、用于衡量企业社会责任履行状况的尺度。SA8000认证的含义SA8000即“社会责任标准”,是SocialAccountability8000的英文简称，是全球首个道德规范国际标准，也是全球第一个可用于第三方认证的社会责任国际标准。它是根据《国际劳工组织（ILO）公约》、《联合国儿童权力公约》及《世界人权宣言》制定而成的，主要内容包括童工、强迫劳工、安全卫生、结社自由和集体谈判权、歧视、惩罚性措施、工作时间、工作报酬及管理体系等9个要素。SA8000标准是一个通用的标准,不仅适用于发展中国家,也适用于发达国家；不仅适用于各类工商企业,也适用于公共机构。其宗旨是确保供应商所供应的产品，皆符合社会责任标准的要求。20世界90年代初，美国服装制造商Levi-Strauss在没有人性的工作条件下滥用年轻女工的曝光，SA8000应运而生。SA8000社会责任认证体系的意义在于：它以公开、透明、具体化、条文化的形式，把非技术性的抽象的道德、精神、理念层面上的人文关怀上升为国际采购合同附加条款，将中国企业社会责任规范化、制度化上升为法律义务。SA8000认证的使命其一是全球性的改善工作环境和条件。其二是为各行业和国家提供世界性的标准，其三是与全球与各地的人权和劳工组织一道工作其四是提供鼓励，使企业和消费者群体可以双赢而受益。SA8000标准要求公司应遵守国家及其它适用法律，公司签署的其它规章以及本标准。当国家及其它适用法律，公司签署的其它规章以及本标准所规范议题相同时，以其中最严格的条款为准。SA8000社会责任管理体系认证步骤：公司提交申请书。当公司完成准备工作，基本具备认证条件时，可向认证机构递交申请书，也可提前提交申请，在认证机构的指导下进行准备。评审和受理。认证机构对公司递交的申请书进行评审，审核其内容是否符合认证的基本条件，如符合则受理，不符合则通知公司不予以受理。初访。社会责任管理体系十分注重现场表现，审核前对被审核方的访问是必要的是。初访的目的是确定审核范围，了解公司现状，收集有关资料和确定审核工作量。签订合同。认证机构和委托方可就审核范围、审核准则、审核报告内容、审核时间、审核工作量签订合同，确定正式合作关系，缴纳申请费。提交文件。合同签订后，被审核方应向认证机构提供社会责任管理手册、程序文件及相关背景材料，供认证机构进行文件预审。组成审核组。在签订合同后，认证机构应指定审核组长，组成审核组，开始准备工作。文件预审。由审核组长组织审核组成员进行文件预审，如果社会责任管理文件存有重大问题，则通知被审核方或委托方，由被审核方进行修改并重新递交文件。如文件无重大问题，则开始准备正式审核。审核准备。审核组长组织审核组成员制定审核计划，确定审核范围和日程，编制现场审核检查表。预审。委托方认为有必要，可以要求认证机构在正式认证审核前进行预审，以便及时采取纠正措施，确保正式审核一次通过。认证审核。由认证机构按审核计划对被审核方进行认证审核。提交审核报告和结论。根据审核结果可能有三种结论，即推荐注册、推迟注册及暂缓注册。技术委员会审定。对审核组推荐注册的公司，认证机构技术委员会审定是否批准注册，如未获批准则需重新审核。批准注册。认证机构对审定通过的公司批准注册。颁发认证证书。认证机构向经批准注册的公司颁发SA8000认证证书。获证公司公告。认证机构将获证公司向SAI备案，由SAI在其网站公布。监督审核。认证机构对获证公司进行监督审核，监督审核每半年一次，认证证书有效期为三年，三年后需进行复评。一旦论证评估机构接受了申请，你就成为SA8000申请者。当你对SA8000做好完全准备之后，可着手安排一次评估前的预测，如需采取改进措施，会给你充足时间按SA8000标准改善人力资源、安全和管理措施。如有必要可延长申请人状态至2年。预测通过后准备进入论证评估。一个经特别培训的当地评估小组会来到你的工厂。他们了解当地法律、社会、与你的管理人员和工人说相同的语言。你要全面提供工厂的历史记录，评估人员可自由地与雇员谈话，如果工厂运营的某些方面需要改进，会给你机会补救。评估小组肯定你的工厂完全符合标准后，发给SA8000证书。通过SA8000认证的企业SA8000标准由于得到代表全球广泛利益的公司和组织的支持，加上公众和消费者对全球社会责任的压力，SA8000标准得到高度认可，受到全球工商界广泛的关注。许多知名的跨国公司，如耐克、通用电气、诺基亚、福特、雅芳、家乐福等，都纷纷响应和参与认证，并要求他们的供应商也遵守这个标准。他们的采购部门已陆续要求其供应商必须通过SA8000认证，否则将重新考虑合作关系。一家公司如果成功通过了SA8000认证，无疑是对其道德管理能力最有效的承认。截止至2010年6月30日，全球共有60个国家（地区）的2258家企业或组织获得了SA8000认证证书。其中，中国位列第三，认证企业数量为361家，占13.99%。已经认证的2258家企业的66个行业包括服装、纺织品、清洁服务、建筑、食品、咨询、金属制品、化工、商业服务、交通运输、制鞋、社会服务、塑料、能源、家具等。其中，服装行业企业认证数量达430家，占总认证数量的19.04%；纺织品认证企业数量为232家，占总认证数量的10.27%；建筑认证企业数量为134家，占总认证数量的5.39%。从重工业到轻工业，从劳动密集型企业到资本密集型企业，从服务业到教育事业等，SA8000对企业社会责任要求得到了一些行业的认可。可见，通过SA8000认证对企业尤其是发展中国家企业有重要意义。对SA8000认证的感想首先，SA8000认证有利于我国企业进一步明确自己的社会责任。社会责任这一概念虽然已经引入我国多年，但许多企业并不明白该如何履行自己的社会责任。而且，尽管追求社会责任的在理论界、学术界的呼声很高，在实际的应用中却很少被注意到。所以，SA8000的引入就迫在眉睫。SA8000的宗旨是“赋予市场经济以人道主义”，通过认证的企业，一定会越来越多地注意到自己的社会责任是什么。所以说，SA8000只是一种手段，通过这种认证促使企业进一步明确目标。其次，SA8000认证是我国企业入世后有利的竞争武器。入世以后，我国的很多企业已经遭受到国外企业的“制裁”，原因就是没有通过SA8000认证。美国、法国、意大利等采购中国轻工产品的贸易组织正在讨论一种协议，要求中国的纺织、服装、玩具、鞋、家具器皿等产品的生产企业要通过SA8000认证，否则不选择其作为供应商。由此看来，出口导向型企业因为漠视社会责任带来的后果是不堪设想的。欧美各国从我国进口商品时本身就有很多严格的规定，比如技术壁垒、价格壁垒、绿色壁垒等，而现在如果不通过SA8000标准的认证则更会被他们拒之门外，造成不必要的损失。国外的企业在我国选择合作伙伴的时候，不单单以经济指数为依据，社会责任标准也是一个重要的选择依据。与没有社会责任感的企业合作可能最终导致企业的解体，抑或生产合同的终止。像现在提出的人性化管理，就是在企业的管理过程中融入人道主义。所以，为了在入时后更好地同国外企业竞争、与跨国公司合作，进行SA8000认证是一个巨大的砝码。另外，SA8000认证是引进投资商的有力保障。对于投资商而言，无论是国内的也好，国外的也罢，都希望与自己合作的企业有一个良好的环境，而这种环境一方面是指企业所处的地理位置、社会环境，另一方面则是指企业的内部环境。SA8000标准则有利于企业优化内部环境，形成一种良好的氛围，增强员工的自信心，同时也就使企业的凝聚力增强。最后，SA8000认证有利于赢得更多的客户。通过SA8000认证，企业可以获得产品销售中的优势，也就是赢得更多的客户。为什么这么说呢?因为消费者和经销商越来越多地从对社会负责的供应商和生产者出购买产品。随着生活水平的提高，人们在购买商品的时候并不是像以前那样一味地追求低价，许多消费者宁愿花更高的价钱购买某些商品，比如为了环保，消费者宁可买贵一点的无磷洗衣粉。同时，消费者在选择商品的时候更多地关心到这个产品是怎么生产出来的，以及商品生产厂家的一些情况。SA8000标准的认证就像一面旗帜，使消费者清楚地认识到厂商的经营之道。企业通过了SA8000的认证，就是在向社会表明其愿意承担社会责任、善待员工的心迹，而广大的消费者通过这种活广告的宣传，也更乐意购买该企业的产品。总而言之，SA8000标准对我国企业来说是一种挑战，同时也是我国企业进入国际市场的“通行证”，如果没有这张“通行证”，恐怕连国际市场的广阔海洋都没见过，就被拒之于岸上，更别提在潮头间游刃有余、成为市场上的弄潮儿了。所以，对我国企业而言，SA8000并不是资本主义国家的阴谋，而是我国企业同国际企业竞争的有力工具!进行SA8000认证必定是一种趋势，是我国企业真正走向世界的动力，我们呼唤国内企业像积极进行ISO9000认证那样，把更多的目光也投入到SA8000认证中来，适应国际的步伐，实现我国企业的全面进步!ISO26000IS026000的出台背景20世纪70年代开始，随着经济全球化和贸易自由化的迅速发展，全球利益格局率渐被打破，全球性社会问题，包括贫富差距、气候变化、能源安全、粮食安全、地等。全球环境恶化问题日益突出。联合国的研究显示，全球环境恶化主要表现在大气和江海污染加剧、大面积土地退化、森林面积急剧减少、淡水资源短缺、大气层臭氧空洞扩大、生物多样化受到威胁等多方面，同时温室气体的过量排放导致全球气候变暖，使自然灾害发生的频率和烈度大幅增加。面对日益严重的全球性可持续发展问题，20世纪80年代开始，欧美国家兴起社会责任运动，并逐渐发展成为声势浩大的缓和协调矛盾的全球性运动。国际社会责任运动以企业为载体，最初源于关注消费者权益的消费者运动，随后扩展到保护环境、保障人权、消除贫困、遏制腐败、创造社会公平、缩小发展中国家与发达国家间劳工待遇等诸多方面，成为促进全球可持续发展的重要思潮。在这样的全球背景下，ISO决定设立战略顾问组(SAG)，下属的消费政策委员会具体负责对社会责任标准化的市场需求和可行性进行研究，这样，一个由ISO主持的、全球范围对社会责任标准化的讨论和开发过程由此开始。ISO2000的含义国际标准化组织（InternationalStandardOrganization,缩写为ISO）从2001年开始着手进行社会责任国际标准的可行性研究和论证。2004年6月最终决定开发适用于包括政府在内的所有社会组织的“社会责任”国际标准化组织指南标准，由54个国家和24个国际组织参与制定，编号为ISO26000，是在ISO9000和ISO14000之后制定的最新标准体系，这是ISO的新领域，为此ISO成立了社会责任工作组（WGSR）负责标准的起草工作。2010年11月1日，国际标准化组织(ISO)在瑞士日内瓦国际会议中心举办了社会责任指南标准(ISO26000)的发布仪式，该标准正式出台。ISO26000标准是这样定义一个组织的社会责任的：“通过透明和道德行为，组织为其决策和活动给社会和环境带来的影响承担的责任。这些透明和道德行为有助于可持续发展，包括健康和社会福祉，考虑到利益相关方的期望，符合适用法律并与国际行为规范一致，融入到整个组织并践行于其各种关系之中。”ISO26000标准给一些志愿组织建议了围绕7个主要问题的反思点：组织治理；人权；劳动关系和条件；环境；良好的商业操作；消费者问题；社会承诺。总体而言，ISO26000是国际标准化组织在广泛联合了包括联合国相关机构、GRI等在内的国际相关权威机构的前提下，充分发挥各会员国的技术和经验优势制定开发的一个内容体系全面的国际社会责任标准。它兼顾了发达国家与发展中国家的实际情况与需要，并广泛听取和吸纳各国专家意见与建议。尽管由此也导致了其出台过程相对漫长，但可以预见，该标准的诞生将会在更大范围更高层次的意义上推动全球社会责任运动的发展，并将获得各类组织的响应与采纳。对此，我们拭目以待。ISO26000应当明确如何理解社会责任，定义社会责任的原则，确定社会责任的核心主题及活动范围，详细描述将社会责任融入组织的方法。ISO26000为组织提供处理社会责任实践的指导，应满足如下条件:尊重文化、社会、环境和法律及经济发展条件差异，有助于组织处理其社会责任提供实现社会责任可操作化的指南识别利益相关方并促进其参与强调绩效成果及其改进提高社会责任报告的可信度提高客户及利益相关方对组织信心和满意度促进社会责任领域术语统一保持与现有国际文件，条约，公约和其他ISO标准一致不削弱政府处理组织的社会责任的权威增强社会责任意识IS026000的核心议题IS026000标准在遵守社会责任七项原则(担责、透明、道德的行为、尊重利益相关方利益、尊重法治、尊重国际行为规范和尊重人权)的前提下阐述了社会责任的七个核心主题和相关问题:组织治理、人权、劳工实践、环境、公平运营实践、消费者问题以及社区参与和发展。IS026000的特征ISO26000从项目伊始，就因为其富有争议的主题、广泛的参与人员、包罗万象的内容等，具有鲜明的特点：用社会责任（SR）代替企业社会责任（CSR），统一概念。社会责任的定义是整个ISO26000中最为重要的定语，而ISO用SR代替CSR，就使得以往只针对企业的指南扩展到适用于所有类型的组织。ISO秘书长RobSteele在指南发布的当天接受记者采访时指出，最初社会责任工作组讨论的是企业社会责任，但是各方很快意识到CSR的七项原则不仅适用于私人部门，同样适用于公共部门，原则确定的七项主题——组织管理、人权、劳工实践、环境、公平运营、消费者权益、社区参与和发展同样都适用于公共部门，所以把CSR推广到SR是顺理成章的事情。撇开这些细节，ISO把CSR推广到SR，使得指南的适用范围大为扩展，其重要性有了显著性的提升，这个变化是整个社会责任运动的里程碑，也是ISO自身的里程碑，因为这是ISO第一次突破技术和管理领域，涉足社会领域标准的制定。适用于所有类型的组织正因为指南用SR代替了CSR，从而使得ISO6000适用于所有类型的组织，包括公有的、私有的，发达国家的、发展中国家的和转型国家的各种组织，但是不包含履行国家职能、行使立法、执行和司法权力，为实现公共利益而制定公共政策，或代表国家履行国际义务的政府组织。不是管理标准，不用于第三方认证ISO26000的总则中强调，ISO26000只是社会责任“指南”，不是管理体系，不能用于第三方认证，不能作为规定和合同而使用，从而和质量管理体系标准（ISO9001）以及环境管理体系标准（ISO14000）显著不同。任何提供认证或者声明取得认证都是对ISO26000意图和目的的误读。因为ISO26000并不“要求”组织做什么，所以任何认证都不能表明遵守了这一标准。提供了社会责任融入组织的可操作性建议和工具指南的一个重要章节探讨社会责任融入组织的方法，并给出了具体的可操作性的建议，指南的附录一中也给出了自愿性的倡议和社会责任工具，从而使组织的社会责任意愿转变为行动。指南致力于促进组织的可持续发展，使组织意识到守法是任何组织的基本职责和社会责任的核心部分，但是鼓励组织超越遵守法律的基本义务。指南促进了社会责任领域的共识，同时补充其他社会责任相关的工具和先例，而并非取代以前的成果。前所未有的利益相关方的广泛参与和独特的开发流程社会责任指南制定的5年中，有来自99个国家的400多位专家参与开发，和市场有关的利益相关方被分成六组：政府、产业界、消费者、劳工（工会）、非政府组织和科技、服务等（SSRO），这六个小组分别组成六个工作组，各组内部形成自己的意见，并在彼此之间相互讨论，最终达成统一意见。由此看来，广泛的利益相关方参与确保了指南的合理性和权威性，是指南最终高票通过的关键。同时，ISO26000具有独特的开发流程，ISO在技术管理局下直接设立社会责任工作组（ISO/WGSR），工作组主席由来自巴西和瑞典的专家共同担任，平衡了发展中国家和发达国家的关系，工作组成员包括六个利益相关方，并在区域和性别上保持平衡，各成员国按照利益相关工作组推荐专家，并在国内组成对口的委员会，同时，建立基金支持发展中国家的参与。这种流程确保了利益相关方的平衡，从而对最终达成国家层面和利益相关方层面的两层共识起到了重要作用。发展中国家的广泛参与如上所述，在工作组的成员分配上，发展中国家和发达国家具有同等地位，工作组的主席由发展中国家和发达国家的专家共同担任，同时，在参与开发的99个国家中，有69个是发展中国家。由此可见，发展中国家确实广泛参与了ISO26000的制定过程。和多个组织建立合作关系，推广了社会责任相关的实践ISO和联合国的国际劳工组织（ILO）、联合国全球契约办公室（UNGCO）、经济合作与发展组织（OECD）都签署了谅解备忘录，同时和全球报告倡议组织（GRI）、社会责任国际（SAI）等组织建立了广泛而深入的联系，确保这些组织能参与到指南的开发过程中，从而使得指南不是替换，而是补充和发展了国际上存在的原则和先例。差异性原则ISO26000总则中指出，应用指南时，明智的组织应该考虑社会、环境、法律、文化、政治及组织的多样性，同时在和国际规范保持一致的前提下，考虑不同经济环境的差异性。差异性也是我国在ISO26000开发过程极力主张的一个原则，因为每个国家的情况有所不同，同一组织在不同国家和地区面临的环境也不相同，所以确保应用指南时充分考虑国家地区环境的差异性，是非常重要的。认证作用：制定社会责任标准的目的有利于持续发展标准提供了关于社会责任的基本原则涉及社会责任的核心主题和问题，以及如何将社会责任行为融入到现有的组织战略、制度、做法和程序中的指南标准旨在有益于所有类型的私营企业、公共部门和非营利机构，无论其规模大小，也无论是在发达国家或是发展中国家标准鼓励组织采取符合法律的措施，认识符合法律是任何组织的基本义务，也是其社会责任的基本部分通过ISO26000评估的企业：亚洲浆纸集团宣布，其旗下位于中国和印尼的工厂先后通过瑞士通用公证就ISO26000所做的第三方评估，分别获得中等和高等评级。这也是亚太地区首个获得国际权威检测、认证机构SGS资质认可的造纸企业。对ISO26000认证的感想就目前而言，ISO26000是指南，不是认证标准，不用于第三方认证。这就从标准的性质上确定了ISO26000的非认证性。此外，ISO26000不是按照认证标准方式编写的，没有设定具体的量化指标，因此没有进行认证的基础。很显然，ISO26000本身不论从规定还是从标准内容看都不能用于社会责任认证。为此，ISO26000在引言中明确提出，ISO26000的目的只是用于对各类组织的社会责任活动进行指导。任何声称可以对ISO26000进行认证或者声称已接受了基于ISO26000标准认证的声明，都是对ISO26000“意图和目的的错误表述”。

但需要注意的是，ISO26000第七章和附录对社会责任认证问题的描述又使这个问题变得复杂化。ISO26000在第7.6节“提升社会责任的可信度”中，对第三方认证和审核进行了阐述；在第7.8节“自愿性社会责任倡议”中建议组织参与自愿性社会责任倡议。这实际是告诉组织，若想增加社会责任可信度，就应该考虑认证。

而在ISO26000的附录中，又以举例的方式，列入了77个目前国际上较活跃的机构和一些流行的社会责任认证标准，其中包括各类组织和标准，如经合组织、联合国环境规划署、联合国全球企业等、大赦国际、AA1000、GRI、SAI（SA8000）、社会思潮研究所、社会责任苏利文原则等，以及一些部门的倡议和标准，如咖啡协会共同准则、赤道原则、森林认证认可规划等等。这个目录可以说是一个大杂烩，以一个套用并不一定合适的选拔标准，对目前世界上参与社会责任活动的机构和标准进行了筛选。虽然ISO26000在多处声明不意味着支持这些标准，但收录这些标准和机构的事实本身，不仅使它们比别的机构和标准具有更多的优势，而且对社会责任认证活动又是一种刺激。因此，虽然ISO26000本身不能被用于认证，但由此带来的其他社会责任认证还是要引起注意。IS026000对中国企业可能产生的影响正面作用IS026000的实施有利于我国转变发展方式，更好的实现可持续发展;有利于增加商业行为的透明度、尊重利益相关方的利益、遵守道德准则、尊重法治、尊重国际行为规范、尊重人权;有利于维护利益相关方的利益，优化组织治理结构;有利于塑造良好的社会组织形象，提高企业美誉度水平。把责任竞争力作为参与市场竞争的重要资源，从而改善企业与利益相关者的关系，推动中国的可持续发展局面的真正到来。负面作用IS026000的实施有可能增加组织内部的运营成本，以低劳动力成本为主出口型企业可能减少，造成大量无技术人员的失业，从而给我国的社会稳定带来不利影响。IS026000的颁布实施还可能使众多的中国中小企业受到冲击。我国的中小企业在国际贸易中缺少谈判和市场竞争力，在社会责任认证方面完全处于被动地位。IS026000中的某些要求较高的条款对中小企业来说，风险更大。一旦中小企业无力承担这些条款，或者履行社会责任没有被充分认可，它们可能面临失去信誉甚至破产。如果我国不切实际地选择承担高水平的社会责任标准，将可能延缓中国工业化的进程、制约经济发展。HSEHSE管理体系的定义健康、安全与环境管理体系简称为HSE管理体系，或简单地用HSEMS（HealthSafetyandEnvironmentManagementSystem)表示。HSEMS是近几年出现的国际石油天然气工业通行的管理体系。它集各国同行管理经验之大成，体现当今石油天然气企业在大城市环境下的规范运作，突出了预防为主、领导承诺、全员参与、持续改进的科学管理思想，是石油天然气工业实现现代管理，走向国际大市场的准行证。健康、安全与环境管理体系的形成和发展是石油勘探开发多年管理工作经验积累的成果，它体现了完整的一体化管理思想。HSE的发展历程：HSE管理体系发展历程在工业发展初期由于生产技术落后，人类只考虑对自然资源的盲目索取和破坏性开采，而没有从深层次意识到这种生产方式对人类所造成的负面影响。国际上的重大事故对安全工作的深化发展与完善起到了巨大的推动作用，引起了工业界的普遍关注，深深认识到石油、石化、化工行业是高风险的行业，必须更进一步采取有效措施和建立完善的安全、环境与健康管理系统，以减少或避免重大事故和重大环境污染事件的发生。由于对安全、环境与健康的管理在原则和效果上彼此相似，在实际过程中，三者之间又有着密不可分的联系，因此有必要把安全、环境和健康纳入一个完整的管理体系。1991年，壳牌公司颁布健康、安全、环境(HSE)方针指南。同年，在荷兰海牙召开了第一届油气勘探、开发的健康、安全、环境(HSE)国际会议。1994年在印度尼西亚的雅加达召开了油气开发专业的安全、环境与健康国际会议，HSE活动在全球范围内迅速展开。HSE管理体系是现代工业发展到一定阶段的必然产物，它的形成和发展是现代工业多年工作经验积累的成果。HSE作为一个新型的安全、环境与健康管理体系，得到了世界上多现代大公司的共同认可，从而成为现代公司共同遵守的行为准则。美国杜邦公司是当今西方世界200家大型化工公司中的第一大公司，该公司在海外50多个国家和地区中设有200多家子公司，联合公司雇员约有20万人。杜邦公司推行HSE管理，企业经营管理和安全管理都达到国际一流水平。荷兰皇家石油公司／壳牌公司集团是世界上四大石油石化跨国公司之一，该公司拥有员工约43000人。1984年该公司学习了美国杜邦公司先进的HSE管理经验，取得了非常明显的成效。英国BP-Amoco追求并实现出色的健康、安全和环保表现，对健康、安全和环保表现的承诺是该集团五大经营政策(道德行为、雇员、公共关系、HSE表现、控制和财务)之一。BP集团健康、安全与环境表现的承诺为：每一位BP的职员，无论身处何地，都有责任做好HSE工作。良好的HSE表现是事业成功的关键。目标是无事故、无害于员工健康、无损于环境。HSE管理体系的核心：领导和承诺是HSE管理体系的核心。承诺是HSE管理的基本要求和动力，自上而下的承诺和企业HSE文化的培育是体系成功实施的基础。HSE管理体系的基本要素：体系要素及相关部分分为三大块：核心和条件部分，循环链部分，辅助方法和工具部分。HSE管理体系的结构特点：按戴明模式建立。HSE管理体系是一个持续循环和不断改进的结构，即“计划—实施—检查—持续改进”的结构。由若干个要素组成。关键要素有：领导和承诺，方针和战略目标，组织机构、资源和文件，风险评估和管理，规划，实施和监测，评审和审核等。各要素不是孤立的。这些要素中，领导和承诺是核心；方针和战略目标是方向；组织机构、资源和文件作为支持；规划、实施、检查、改进是循环链过程。在实践过程中，管理体系的要素和机构可以根据实际情况作适当调整。HSE管理体系的理念：HSE管理体系所体现的管理理念是先进的，这也正是它值得在组织的管理中进行深入推行的原因，它主要体现了以下管理思想和理念。建立HSE管理体系的指导原则：第一责任人的原则全员参与的原则重在预防的原则以人为本的原则HSE管理体系的策划与设计：HSE管理体系的策划保障建立体系的组织领导、办事机构和资源。依据初始评价制订组织的承诺。确定组织的方针和目标。依据标准要求，结合组织健康、安全与环境管理实际，确定体系建立的总体设计方案。HSE管理体系的设计评审组织完成HSE体系方案初步设计后，应组织专家评审小组对设计方案进行评审，依据专家评审小组的意见，组织对HSE管理体系的设计方案进行修订，形成HSE管理体系的详细设计方案。此外，还应组织办公会由最高管理者审核并批准HSE管理体系设计方案，并由HSE管理体系的管理部门制订工作进度计划，组织实施。HSE管理体系实施过程的主要问题HSE管理体系存在的主要问题包括领导支持力不足、培训教育不完善、资金投入困难、组织机构及职责不明确、各部门不能很好配合、出现问题无反馈途径、外部监察力度不够、对法规或其它要求的合规性评价不足等等。例如过分重视书面文件,而对于实质性的本质安全、环保技术、惯例应用不够技术支持不完善,风险评价、清洁生产、应急准备与响应等方面落实不够；HSE体系与现有的安全环境管理“两张皮”现象全员参与意识差,以人为本、可持续发展的理念不能得到有效落实。在资源配置方面,人力资源配置不足,培训不够,基础设施良芳不齐目标管理方面只注重结果,忽视目标实现的过程管理在内部审核过程中提供虚假证据对体系文件的执行力不够不进行目标分解,缺乏目标责任人和奖惩措施。HSE管理体系运行影响因素HSE管理体系运行可以概括为管理理念、执行力、技术手段和外部环境四方面的问题。管理理念是基础和指导理论,执行力是推动HSE运行的动力,技术手段是HSE运行的技术保障,三者均属于组织内部因素,外部环境是外因,促进或阻碍HSE的运行。这四方面因素协调一致,才能使体系处于积极运行状态。HSE管理应用实例及感想为了满足健康、安全与环境的法律、法规要求，保证员工的健康与安全，保护环境和国家财产，维护组织信誉，增强组织的市场竞争能力，中国石油工程建设公司(以下简称公司)依据中国石油天然气集团公司企业标准Q/SY1002.1—2007《健康、安全与环境管理体系第一部分：规范》、国家标准GB/T28001—2001《职业健康安全管理体系规范》和国家标准GB/T24001--2004/IS014001：2004《环境管理体系要求及使用指南》三套标准，并结合公司实际情况，本着共性兼容、个性互补的原则，将上述三套标准中的管理体系整合，统称为健康、安全和环境管理体系，即HSE管理体系。公司依据体系标准，制定了HSE承诺、方针和战略目标，并由公司的最高管理者签发。中国石油集团HSE管理体系由七个关键要素组成。每一个关键要素都是中国石油集团HSE管理要达到的一个标准，同时，每一个标准又是由一个战略目标和具体指标来支持。具体指标将通过各种具体活动来实现。由此，保证中国石油集团成功地实现其战略目标和各个要素要求的标准。七个关键要素如表1所示：表1HSE管理体系的关键要素HSE管理体系要素主要内容领导和承诺

方针和战略目标

组织机构、资源和文件评价和风险管理

规划

实施和监测

审核和评审自上而下的承诺，建立和维护HSE企业文化。

健康，安全与环境管理的意图，行动的原则，改善HSE表现的目标。

人员组织，资源和完善的健康，安全与环境管理体系文件。活动，产品及服务中健康安全与环境风险的确定和评价，以及风险控制措施的制定。

工作活动的实施计划，包括通过一套风险管理程序来选择风险削减措施。涉及现有操作的规划，变更的管理，以及制订和更新应急反应计划等。

活动的执行和监测，及必要的纠正措施。

体系执行效果和适应性的定期评价。HSE管理委员会贯彻执行集团公司的HSE方针，支持和参与集团公司组织的HSE管理评审；组织本单位HSE管理体系文件的编制，修订，并负责体系运行管理；参与企业综合决策，组织制订年度HSE的目标，指标和方案，授权处理本单位HSE问题；主持本单位内部HSE管理体系审核工作，审批HSE管理体系审核计划和报告；每年向集团公司HSE委员会汇报各项指标完成信工作实施情况，提出下步工作部署，交集团公司审核备案组织开展HSE宣传，教育，培训，技术信息交流活动，负责HSE管理体系有关事宜与外部各方的联系；负责调查、处理，报告HSE方面的事故，建立并完善HSE记录，统计报表及技术档案。为了保证HSE政策和目标的实现，中国石油集团在HSE管理体系的运行中，实施持续改进的发展战略，将HSE要求全面地结合到规划和生产活动中，并制订了一系列程序文件，以对外部或内部的HSE变化给予积极反应。各有关单位及部门都对集团公司HSE政策和战略的实施负有责任，政策和战略的实施程序如图2所示。根据HSE政策，制订HSE表现的总体行动框架，确定量化的表现指标，并遵照执行。具体目标每年制订一次，并将其作为一步改进基础。制定具体目标之后，通过明确责任，制订文件，风险管理，培训演练，交流信息，监测表现，实施审核，完善机制等，以保证HSE的持续改进。相关法则对比分析（一）认证标准与原则ISO26000ISO26000由国际标准化组织ISO发布，但和ISO发布的质量管理体系标准（ISO9001）以及环境管理体系标准（ISO14000）有着显著不同，它不作为一个管理体系标准来使用，不能用于第三方认证，不是用于任何目的，不能作为规定和合同而使用。ISO26000仅是作为社会责任指南，起到指南作用，不对任何组织起到要求目的，任何关于ISO26000的提供认证或者声明取得认证的行为都是对ISO26000意图和目的的误用。ISO26000标准的侧重点在于各类组织在生产实践中的社会责任问题，其主要从理解社会责任定义、社会责任范围、社会责任原则、社会责任承认与利益相关方参与、社会责任核心主题指南、社会责任融入组织指南等方面展开描述。ISO26000强调组织应当愿意并完全遵守该组织及其活动所应遵守的所有法律和法规，尊重国际公认的法律文件、高度关注透明度、强调可持续发展、对利益相关方的关注、对人权和多样性的关注。它的标准涵盖范围较为广泛，旨在于统一社会各界对社会责任的认识，为组织履行社会责任提供一个可参考的指南性标准，提供一个将社会责任融入组织实践的指导原则。SA8000与ISO26000不同，SA8000的发布组织为SAI，社会责任国际组织发布的。是SAI的核心标准。它不同于ISO26000，而同于ISO9001、ISO14000，是可以被第三方认证机构认证的一套国际标准化法则。SA8000标准的九项核心为童工、强迫性劳工、健康与安全、组织工会的自由与集体谈判的权利、歧视、惩戒性措施、工作时间、工资与管理体系。SA8000的侧重点不是提供一个让社会责任融入社会组织的工具，而是作为一个认证标准，将侧重点放在了“人”身上，重点是保护劳动者权利待遇、劳动保障、制定劳动保准。SA8000标准确保供应商所提供的产品要符合社会责任标准的要求。SA8000多为客户要求企业执行认证，没有认证可能会要求禁止出货或接单。HSE管理体系HSE管理体系与ISO26000、SA8000最大的不同在于它不是一个拥有国际统一标准的指南或认证体系，而是一套依据企业自行标准制定的管理体系。它是一个系统的管理模式。不同企业HSE管理体系的要素不同，但核心都是围绕着健康（Health）、安全（Safety）和环境（Environmental）。它的原则是围绕着这三点展开的，HSE管理体系将组织实施健康、安全与环境管理的组织机构、职责、做法、程序、过程和资源等要素有机构成的整体，这些要素通过先进、科学、系统的运行模式有机地融合在一起，相互作用关联，使HSE形成一个动态的管理体系。（二）适用范围ISO26000ISO26000的标准中提到的是SR，即社会责任，而不是CSR企业社会责任，所以它的适用范围是所有类型的组织，不单单是企业，包括各类共有或私有组织，发达国家的、发展中国家的和转型国家的各种组织。但是它不包含履行国家职能、行使立法、执行和司法权力，为实现公共利益而制定公共政策，或代表国家履行国际义务的政府组织。履行CSR本身不是企业单方面的事情，而是整个社会的事情。ISO26000的七项原则不仅适用于私人领域，同时适用于公共领域，所以ISO将CSR上升至SR。如上文所述，ISO26000的核心宗旨是统一社会各界对于社会责任的认识，将社会责任上升至社会层面，所以它的适用范围比起其它的体系法则都要更广。SA8000SA8000的适用范围就要从各领域的组织缩小，它作为一套第三方认证为目的的社会责任认证体系，它的宗旨是确保供应商所提供的商品全部符合社会责任的要求。它是为了使盈利为目的的企业履行社会责任而制定的全球统一化标准。但作为统一化标准，原则上它在全球任何规模、不同领域、不同地方的企业都是适用的。但是在具体推行上来看，它目前并不是适用于所有地域的企业。比如就我国情况，SA8000的认证不成体系。推动方式问题导致我国绝大部分企业都是在跨国购买公司的压力下被迫进行的SA8000认证申请，几乎没有企业为了提高其劳动保护的社会责任建设工作或提高企业的社会形象而主动申请，这与SA8000制定的目的相违背。再加上混乱的市场上的一些非法认证的存在，很多急于申请的企业一旦出现纠纷不能有效维护自己的合法权益。所以SA8000目前只是理论上适用于所有领域、地域的企业，因其国际标准化的性质。但是，它目前不是能够有效地适用于各种企业。HSE管理体系HES管理体系最初由国际知名的石油化工企业提出，它经过石油化工企业的石油勘探开发多年的管理工作经验积累而成，体现了完整的一套管理思想。许多大的石油公司也都特