政策性银行风险监管培训教材课件

政策性银行

风险监管

银行监管四部袁弘2012年9月辽宁沈阳

政策性银行

风险监管

银行监管四部1主要内容政策性银行概况主要问题和风险监管策略和方法主要内容政策性银行概况2政策性银行概况相同点为配合国家专业银行的商业化改革成立于1994年，直属国务院领导体现国家意志信用评级与国家主权评级一致资金来源：发行金融债券、央行再贷款、客户存款，不吸收公众存款政策性银行概况相同点3政策性银行概况相同之处保本微利，不以赢利为目的央行核定人民币贷款和发行金融债券的规模管理架构

行长负责制、外部监事会董事会未行使职责

政策性银行概况相同之处4政策性银行概况不同之处机构设置服务领域服务对象经营策略业务品种问题和风险政策性银行概况不同之处5中国农业发展银行中国农业发展银行6农发行概况承担国家规定的农业政策性金融业务和经批准开办的涉农商业性金融业务，代理财政支农资金的拨付，为农业和农村经济发展提供服务。粮棉油收购贷款业务、农业产业化企业生产与经营贷款、农业农村中长期贷款业务（如基础设施建设贷款、固定资产投资贷款）不断拓宽支农领域，在农村金融中的骨干和支柱作用显著增强。

农发行概况承担国家规定的农业政策性金融业务和经批准开办的涉农7农发行概况机构

总行、省级分行30个、市分行330个、营业部200多个、县支行1600多个，无境外机构，员工约5.9万人。改革

外部改革由人民银行牵头，相关工作已启动历史包袱沉重

政策性挂账贷款数额巨大，2011年消化924亿元，目前仍有2400亿元。农发行概况机构8农发行概况业务增长趋于平稳2012年6月末资产总额21835亿元，贷款余额20741亿元，较年初增加1985.83亿元，增幅10%；2009-2011年资产、贷款规模及增长情况：如右图农发行概况业务增长趋于平稳9农发行概况粮棉油收购储备贷款增长缓慢棉花贷款的异常变化中长期贷款增长迅速中央一号文件赋予新的任务不良贷款得到有效控制两个口径6月末，不良贷款余额261亿元，不良率1.26%化解方式：核销为主，居第二位；现金清收

农发行概况粮棉油收购储备贷款增长缓慢10农发行概况贷款损失准备计提不断增加6月末，614亿元，比年初增加170亿元充分利用涉农贷款税前计提拨备的政策，完成财政部核定的盈利指标后全部计提拨备拨备覆盖率235%，比年初提高74个百分点平台贷款情况6月末，平台客户2799户，贷款余额7154亿元，比年初增加1071亿元续贷项目为主，新项目需求旺盛农发行概况贷款损失准备计提不断增加11农发行概况内部管理逐年有进步调整粮棉收购贷款客户筛选政策加大对分行双结零的真实性检查逐步探索平台贷款风险管控模式29家省级分行设立合规职能处室内部稽核审计的针对性有所提高农发行概况内部管理逐年有进步12中国进出口银行中国进出口银行13进出口银行概况配合外经、外贸和外交政策大机电产品和成套设备等资本性货物出口提供政策性金融支持开办政策性进口信贷业务，支持大宗资源性商品、战略物资的进口、支持中国企业“走出去”进出口银行概况配合外经、外贸和外交政策14进出口银行概况出口信贷和进口信贷对外承包工程和境外投资贷款中国政府对外优惠贷款对外担保转贷外国政府和金融机构提供的贷款贷款项下的结算和企业存款境内外资本市场、货币市场筹集资金国际银行间的贷款、银团贷款人民币同业拆借和债券回购自营和代客外汇资金交易进出口银行概况出口信贷和进口信贷15进出口银行概况总行25个部门，国内已开业分行21家，境外有3家代表处，与500多家银行建立代理行关系即将批准设立巴黎分行进出口银行概况总行25个部门，国内已开业分行21家，境外有316进出口银行概况积极贯彻外经外贸和外交政策全力配合国家外交工作，加强对外援助与经济合作6月末，两优贷款余额1354亿元，提前半年完成对非100亿美元优惠贷款落实工作贯彻走出去战略，支持企业走向国际市场6月末，走出去贷款余额3782亿元，比年初增加193亿元扩大进口贸易，促进贸易平衡

《国务院关于加强进口促进对外贸易平衡发展的有关意见》

进出口银行概况积极贯彻外经外贸和外交政策17进出口银行概况快速发展的意愿较强6月末，贷款余额10490亿元，比年初增加1214亿元增幅13.1%季末突击放款，未全部投入实体经济三年来资产规模及贷款增长情况，见右图:进出口银行概况快速发展的意愿较强18进出口银行概况不良贷款保持双降6月末，不良贷款余额58.4亿元，不良率0.56%注重风险管理，加大考核力度加大不良贷款清收、核销贷款损失准备153亿元，比年初增加31亿元已计提国别风险准备5.6亿美元拨备覆盖率262.5%，比年初提高62个百分点进出口银行概况不良贷款保持双降19进出口银行概况平台贷款数量少，风险可控6月末，大口径融资平台贷款余额327亿元，占表内贷款余额的3.1%，无不良贷款；仍按平台类管理的贷款余额166亿元，占比0.98%，低于全国平均水平《银监会办公厅关于进出口银行地方政府融资平台贷款管理有关问题的回复意见》（银监办发[2012]222号）进出口银行概况平台贷款数量少，风险可控20主要问题和风险共性差异内控管理操作风险-农发行

合规风险市场风险-上升信用风险-上升进出口银行利率风险-上升

主要问题和风险共性21主要问题和风险农发行主要问题和风险22农发行的问题和风险经营理念与风险控制不相匹配理念：较快发展，发放中长期贷款意愿强，金额大期限长，省力，风险相对小人力资源与经验，未经历经济周期波动的考验风险识别能力不足，不真实反映风险市场化收购贷款风险形成的根源未消除虚假双结零、三查不落实、地方储备的挪用不良贷款的70%是市场化收购贷款

农发行的问题和风险经营理念与风险控制不相匹配23农发行的问题和风险中长期贷款潜在风险上升趋势明显合规风险超范围放款、打擦边球、违规放款信用风险土地出让收入、财政兜底占比82%基础设施项目经验不足，判断失误本息逾期数量上升管理不到位以无证、无用地指标、不能出售土地做抵押农发行的问题和风险中长期贷款潜在风险上升趋势明显24农发行的问题和风险项目用地未取得合法审批手续人为调整还款计划贷款评审力量不足，职责不清

大客户集中度快速上升集中于平台公司等中长期贷款客户单一和集团不遵守受托支付、信贷资金被挪用隐患超需求发放贷款农发行的问题和风险项目用地未取得合法审批手续25农发行的问题和风险个人职务犯罪频繁发生基层行行长受贿、主要业务岗位员工的犯罪举报信不断企业文化，不和谐声音农发行的问题和风险个人职务犯罪频繁发生26主要风险和问题进出口银行主要风险和问题27进出口银行的风险和问题信用风险有积聚和上升的趋势重点监控项目增加明显7月末，项目30个，余额131亿元，比年初增加23个、116亿元，已转为不良5亿元分布进外投资贷款、进口信贷、创新类贷款原因国内外形势所致、欧元危机、双反、出口信贷打压投资拉动快速放款船舶、光伏、钢铁等行业不景气固定资产投资项目拖期

进出口银行的风险和问题信用风险有积聚和上升的趋势28进出口银行的风险和问题贷款风险分类不准上海、浙江等8家抽查150笔、333亿元贷款需要调整23笔、46亿元，与该行自查差距大该行重组贷款认定标准低，高估为严格执行分类制度调整分类不及时信息管理系统的分类系统功能有缺陷

进出口银行的风险和问题贷款风险分类不准29进出口银行的风险和问题国别风险问题长期存在境外项目贷款规模大，余额占比接近50%涉及117个国家或地区，中度以上近50个期限长、增速快、风险暴露明显增加风险控制能力不适应业务规模和复杂程度总行对分行指导不足未建立统一的国别限额境外无分支机构，贷后管理跟不上国别风险准备金缺口大，无计提规划

进出口银行的风险和问题国别风险问题长期存在30进出口银行的风险和问题缺少稳定的外汇资金来源外汇贷款处于亏损状态期限错配问题依然存在，流动性风险控制难度加大人民币短债长贷、外汇短资长用突出人民币债券发行成本上升

进出口银行的风险和问题缺少稳定的外汇资金来源31进出口银行的风险和问题管理能力难以适应机构增设、业务发展业务品种、规模、行业、国别机构发展快，新人员多，缺少中层、经验不足内外部检查发现贷款管理存在不合规、不审慎问题进出口银行的风险和问题管理能力难以适应机构增设、业务发展32监管策略和方法监管工作的难点依据不充分资本金低，来源有限风险补偿机制不明确业务边界不清晰合规性问题政策性银行职责与持续发展的协调统一监管策略和方法监管工作的难点33监管策略和方法态度与方法态度至关重要，其次是技能、方法不能简单照搬审慎监管工具

如：资本充足率、集中度不能简单使用非现场监管数据

数据的变化要看政策和管理的变化不能简单地使用同一标准考核小企业、涉农、平台一行一策监管策略和方法态度与方法34监管策略和方法态度与方法了解国家产业政策政策勤于思考沟通与良好交流把握好监管行动的尺度处罚：违反法规以及有处罚条款的指引风险提示：违反一般性的指引找准问题、证据确凿选择好重点监测对象监管策略和方法态度与方法35监管策略和方法农发行监管策略和方法36监管策略和方法监管目标可持续发展，支持“三农”发展近期与长期关注国家政策的落实支农成效与风险控制并重关注经营策略信贷政策的制定、各项业务发展符合职能定位监管策略和方法监管目标37监管策略和方法关注市场变化带来的影响工作方法

差异化：地域、业务、风险关注人员：各级行一把手、员工素质关注内控、执行力监管策略和方法关注市场变化带来的影响38监管策略和方法

指导贯彻落实支农惠农政策及时提供粮棉油收储资金支持农田水利等建设项目督促加强内控管理，提高执行力支持内部审计和合规部门发挥作用非现场监管及时发现问题，促其纠正不追求面广、重实效

监管策略和方法指导贯彻落实支农惠农政策39监管策略和方法鼓励真实准确反映风险提高风险分类准确性，纠正掩盖风险行为防范和化解平台贷款风险存量，定期风险排查、预测、与地方政府沟通增量，主体、投向合规，风险可控提示农发行需关注的问题定期抽查，发现问题及时采取措施加强人员培训

监管策略和方法鼓励真实准确反映风险40监管策略和方法

切实化解风险关注企业经营、地方政府财政状况重点监测大客户和高风险客户防范内部违规操作和外部诈骗增强风险敏感度和识别风险的能力，及时研究化解措施

监管策略和方法切实化解风险41监管策略和方法严防大案要案再次发生案件防控是长期性工作了解案件发生的领域，区域差异鼓励机构自查自纠盯紧一把手，尤其是二级分行、县支行严肃处理责任人，发挥警示作用

监管策略和方法严防大案要案再次发生42监管策略和方法进出口银行监管策略和方法43监管策略和方法定位于服务外径外贸外交需要，有所为有所不为督促合理制定发展战略，尤其是新设的分行划清业务边界、创新在职能框架内体现区域经济特色科学安排本外币业务规模关注经营中的新情况创新业务、重点项目进展情况四部与各局的联动非常重要监管策略和方法定位于服务外径外贸外交需要，有所为有所不为44监管策略和方法提高风险分类准确性真实反映风险，足额计提拨备完善分类制度，完整性、合规性和可操作性不得以考核、维护客户关系人为调整完善信贷管理系统的功能鼓励真实反映积极化解，追究违规操作的责任两优贷款有别于其他贷款监管策略和方法提高风险分类准确性45监管策略和方法督促加大国别风险防控力度制定并实施统一的国别风险限额，加强总行对分行的指导项目选择时要平衡政治利益和经济利益合理确定风险偏好加强持续监测和分析按照国别制定防控措施和预案，对风险保持敏感性涉及敏感度高的国家、不稳定地区，加强贷款和保函的管理监管策略和方法督促加大国别风险防控力度46监管策略和方法督促切实提高管理水平对问题整改的质量做出评估对屡查屡犯的问题要严肃处理牢固树立合规意识完善考核激励机制督促其加强人员培训加强形势研判工作

监管策略和方法督促切实提高管理水平47新情况交流央行不对称利率政策的影响对盈利的影响对资产负债的影响对利率风险管理的要求与同业合作业务中的合规问题做了什么、是否有不规范问题跨境人民币贷款集中在缅甸、香港、越南、泰国、老挝、蒙古新情况交流央行不对称利率政策的影响48新情况交流如何评价走出去项目的成效是否可以持续支持出口就业，是否形成真实的股权监管的着力点如何评价农发行的平台贷款社会效应信贷资金的安全新情况交流如何评价走出去项目的成效49非常感谢！政策性银行风险监管培训教材课件50演讲完毕，谢谢观看！演讲完毕，谢谢观看！51

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银行监管四部袁弘2012年9月辽宁沈阳

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风险监管

银行监管四部52主要内容政策性银行概况主要问题和风险监管策略和方法主要内容政策性银行概况53政策性银行概况相同点为配合国家专业银行的商业化改革成立于1994年，直属国务院领导体现国家意志信用评级与国家主权评级一致资金来源：发行金融债券、央行再贷款、客户存款，不吸收公众存款政策性银行概况相同点54政策性银行概况相同之处保本微利，不以赢利为目的央行核定人民币贷款和发行金融债券的规模管理架构

行长负责制、外部监事会董事会未行使职责

政策性银行概况相同之处55政策性银行概况不同之处机构设置服务领域服务对象经营策略业务品种问题和风险政策性银行概况不同之处56中国农业发展银行中国农业发展银行57农发行概况承担国家规定的农业政策性金融业务和经批准开办的涉农商业性金融业务，代理财政支农资金的拨付，为农业和农村经济发展提供服务。粮棉油收购贷款业务、农业产业化企业生产与经营贷款、农业农村中长期贷款业务（如基础设施建设贷款、固定资产投资贷款）不断拓宽支农领域，在农村金融中的骨干和支柱作用显著增强。

农发行概况承担国家规定的农业政策性金融业务和经批准开办的涉农58农发行概况机构

总行、省级分行30个、市分行330个、营业部200多个、县支行1600多个，无境外机构，员工约5.9万人。改革

外部改革由人民银行牵头，相关工作已启动历史包袱沉重

政策性挂账贷款数额巨大，2011年消化924亿元，目前仍有2400亿元。农发行概况机构59农发行概况业务增长趋于平稳2012年6月末资产总额21835亿元，贷款余额20741亿元，较年初增加1985.83亿元，增幅10%；2009-2011年资产、贷款规模及增长情况：如右图农发行概况业务增长趋于平稳60农发行概况粮棉油收购储备贷款增长缓慢棉花贷款的异常变化中长期贷款增长迅速中央一号文件赋予新的任务不良贷款得到有效控制两个口径6月末，不良贷款余额261亿元，不良率1.26%化解方式：核销为主，居第二位；现金清收

农发行概况粮棉油收购储备贷款增长缓慢61农发行概况贷款损失准备计提不断增加6月末，614亿元，比年初增加170亿元充分利用涉农贷款税前计提拨备的政策，完成财政部核定的盈利指标后全部计提拨备拨备覆盖率235%，比年初提高74个百分点平台贷款情况6月末，平台客户2799户，贷款余额7154亿元，比年初增加1071亿元续贷项目为主，新项目需求旺盛农发行概况贷款损失准备计提不断增加62农发行概况内部管理逐年有进步调整粮棉收购贷款客户筛选政策加大对分行双结零的真实性检查逐步探索平台贷款风险管控模式29家省级分行设立合规职能处室内部稽核审计的针对性有所提高农发行概况内部管理逐年有进步63中国进出口银行中国进出口银行64进出口银行概况配合外经、外贸和外交政策大机电产品和成套设备等资本性货物出口提供政策性金融支持开办政策性进口信贷业务，支持大宗资源性商品、战略物资的进口、支持中国企业“走出去”进出口银行概况配合外经、外贸和外交政策65进出口银行概况出口信贷和进口信贷对外承包工程和境外投资贷款中国政府对外优惠贷款对外担保转贷外国政府和金融机构提供的贷款贷款项下的结算和企业存款境内外资本市场、货币市场筹集资金国际银行间的贷款、银团贷款人民币同业拆借和债券回购自营和代客外汇资金交易进出口银行概况出口信贷和进口信贷66进出口银行概况总行25个部门，国内已开业分行21家，境外有3家代表处，与500多家银行建立代理行关系即将批准设立巴黎分行进出口银行概况总行25个部门，国内已开业分行21家，境外有367进出口银行概况积极贯彻外经外贸和外交政策全力配合国家外交工作，加强对外援助与经济合作6月末，两优贷款余额1354亿元，提前半年完成对非100亿美元优惠贷款落实工作贯彻走出去战略，支持企业走向国际市场6月末，走出去贷款余额3782亿元，比年初增加193亿元扩大进口贸易，促进贸易平衡

《国务院关于加强进口促进对外贸易平衡发展的有关意见》

进出口银行概况积极贯彻外经外贸和外交政策68进出口银行概况快速发展的意愿较强6月末，贷款余额10490亿元，比年初增加1214亿元增幅13.1%季末突击放款，未全部投入实体经济三年来资产规模及贷款增长情况，见右图:进出口银行概况快速发展的意愿较强69进出口银行概况不良贷款保持双降6月末，不良贷款余额58.4亿元，不良率0.56%注重风险管理，加大考核力度加大不良贷款清收、核销贷款损失准备153亿元，比年初增加31亿元已计提国别风险准备5.6亿美元拨备覆盖率262.5%，比年初提高62个百分点进出口银行概况不良贷款保持双降70进出口银行概况平台贷款数量少，风险可控6月末，大口径融资平台贷款余额327亿元，占表内贷款余额的3.1%，无不良贷款；仍按平台类管理的贷款余额166亿元，占比0.98%，低于全国平均水平《银监会办公厅关于进出口银行地方政府融资平台贷款管理有关问题的回复意见》（银监办发[2012]222号）进出口银行概况平台贷款数量少，风险可控71主要问题和风险共性差异内控管理操作风险-农发行

合规风险市场风险-上升信用风险-上升进出口银行利率风险-上升

主要问题和风险共性72主要问题和风险农发行主要问题和风险73农发行的问题和风险经营理念与风险控制不相匹配理念：较快发展，发放中长期贷款意愿强，金额大期限长，省力，风险相对小人力资源与经验，未经历经济周期波动的考验风险识别能力不足，不真实反映风险市场化收购贷款风险形成的根源未消除虚假双结零、三查不落实、地方储备的挪用不良贷款的70%是市场化收购贷款

农发行的问题和风险经营理念与风险控制不相匹配74农发行的问题和风险中长期贷款潜在风险上升趋势明显合规风险超范围放款、打擦边球、违规放款信用风险土地出让收入、财政兜底占比82%基础设施项目经验不足，判断失误本息逾期数量上升管理不到位以无证、无用地指标、不能出售土地做抵押农发行的问题和风险中长期贷款潜在风险上升趋势明显75农发行的问题和风险项目用地未取得合法审批手续人为调整还款计划贷款评审力量不足，职责不清

大客户集中度快速上升集中于平台公司等中长期贷款客户单一和集团不遵守受托支付、信贷资金被挪用隐患超需求发放贷款农发行的问题和风险项目用地未取得合法审批手续76农发行的问题和风险个人职务犯罪频繁发生基层行行长受贿、主要业务岗位员工的犯罪举报信不断企业文化，不和谐声音农发行的问题和风险个人职务犯罪频繁发生77主要风险和问题进出口银行主要风险和问题78进出口银行的风险和问题信用风险有积聚和上升的趋势重点监控项目增加明显7月末，项目30个，余额131亿元，比年初增加23个、116亿元，已转为不良5亿元分布进外投资贷款、进口信贷、创新类贷款原因国内外形势所致、欧元危机、双反、出口信贷打压投资拉动快速放款船舶、光伏、钢铁等行业不景气固定资产投资项目拖期

进出口银行的风险和问题信用风险有积聚和上升的趋势79进出口银行的风险和问题贷款风险分类不准上海、浙江等8家抽查150笔、333亿元贷款需要调整23笔、46亿元，与该行自查差距大该行重组贷款认定标准低，高估为严格执行分类制度调整分类不及时信息管理系统的分类系统功能有缺陷

进出口银行的风险和问题贷款风险分类不准80进出口银行的风险和问题国别风险问题长期存在境外项目贷款规模大，余额占比接近50%涉及117个国家或地区，中度以上近50个期限长、增速快、风险暴露明显增加风险控制能力不适应业务规模和复杂程度总行对分行指导不足未建立统一的国别限额境外无分支机构，贷后管理跟不上国别风险准备金缺口大，无计提规划

进出口银行的风险和问题国别风险问题长期存在81进出口银行的风险和问题缺少稳定的外汇资金来源外汇贷款处于亏损状态期限错配问题依然存在，流动性风险控制难度加大人民币短债长贷、外汇短资长用突出人民币债券发行成本上升

进出口银行的风险和问题缺少稳定的外汇资金来源82进出口银行的风险和问题管理能力难以适应机构增设、业务发展业务品种、规模、行业、国别机构发展快，新人员多，缺少中层、经验不足内外部检查发现贷款管理存在不合规、不审慎问题进出口银行的风险和问题管理能力难以适应机构增设、业务发展83监管策略和方法监管工作的难点依据不充分资本金低，来源有限风险补偿机制不明确业务边界不清晰合规性问题政策性银行职责与持续发展的协调统一监管策略和方法监管工作的难点84监管策略和方法态度与方法态度至关重要，其次是技能、方法不能简单照搬审慎监管工具

如：资本充足率、集中度不能简单使用非现场监管数据

数据的变化要看政策和管理的变化不能简单地使用同一标准考核小企业、涉农、平台一行一策监管策略和方法态度与方法85监管策略和方法态度与方法了解国家产业政策政策勤于思考沟通与良好交流把握好监管行动的尺度处罚：违反法规以及有处罚条款的指引风险提示：违反一般性的指引找准问题、证据确凿选择好重点监测对象监管策略和方法态度与方法86监管策略和方法农发行监管策略和方法87监管策略和方法监管目标可持续发展，支持“三农”发展近期与长期关注国家政策的落实支农成效与风险控制并重关注经营策略信贷政策的制定、各项业务发展符合职能定位监管策略和方法监管目标88监管策略和方法关注市场变化带来的影响工作方法

差异化：地域、业务、风险关注人员：各级行一把手、员工素质关注内控、执行力监管策略和方法关注市场变化带来的影响89监管策略和方法

指导贯彻落实支农惠农政策及时提供粮棉油收储资金支持农田水利等建设项目督促加强内控管理，提高执行力支持内部审计和合规部门发挥作用非现场监管及时发现问题，促其纠正不追求面广、重实效

监管策略和方法指导贯彻落实支农惠农政策90监管策略和方法鼓励真实准确反映风险提高风险分类准确性，纠正掩盖风险行为防范和化解平台贷款风险存量，定期风险排查、预测、