《企业法律风险防控的举措与实践》

企业法律风险防控的举措与实践目录TOC\o"1-3"\h\u5455前言 前言在国有企业中，有效地开展法律风险防控是必要的，在进行法律风险防范过程中，应该结合企业发展实际，科学的制定更加高效的法律风险防控措施，才能不断提高企业各项工作开展效率。构皮滩发电厂（构建公司）作为国家“十五”计划重点工、贵州省“西电东送”战略的标志性工程，结合企业实际全面开展“七五”普法各项工作，扎实推进依法治理和法治创建，推动工作创新，通过ERP系统开展全面合同管理、落实责任人职责、建立完善的法律风险防范体系、落实法律风险防范工作到经营的全过程、加强风险管理评价或考核工作、全面深化法治宣传教育，为“十三五”时期经济社会发展营造良好法治环境，为企业高质量发展提供坚强法治保障。一、当前企业法律风险防控的现状分析（一）法律风险防控的背景结合实际，分析构皮滩发电厂特点，在落实依法治企过程中，主要的法律风险问题存在于劳动用工法律风险防控、合同管理法律风险防控、招标管理法律风险防控、安全生产法律风险防控、环境保护法律风险防控、财税管理法律风险等方面，通过对比整理，主要集中反映在以下三个方面：1.在进行合同签订的过程中，由于业务部门的失误导致错误签订合同后产生的经济纠纷。业务部门的工作涉及到金额、质保、合同期限、履行等问题，如果是招投标项目还应当考虑国家的相关法律法规。2.企业经营管理中存在的财务及税务风险主要是指在不同类型财务活动中因各种无法控制的风险因素，或者无法预料的财务状况，导致企业蒙受损失的风险。如在企业经营管理活动开展过程中，由于各种难以预料或控制的因素影响，导致财务、税务活动中出现流动性风险、没有按时缴纳税款的风险、进账发票异常等风险3.由于自身的法律意识不够充分，导致在进行劳动合同签订以及相关待遇保障方面的签订时容易与劳动者之间出现纠纷，运营成本中的劳资成本增加，加大人力资源管理风险发生的概率。通过在企业内进行法律风险防控体系的建立，不仅可以为企业制定计划、制定战略提供依据，避免合同问题、生产安全问题导致的人力、财力、物力资源损耗，还可以增强企业预防及应对人力纠纷等法律风险的能力。（二）企业法律风险防控存在的问题1.缺少对法律风险防控的正确认知。由于我国现行的法律内容众多，在企业实施法律风险管理时，涉及的范围较广，要求管理者应具备良好的法律意识，应用有效的风险管理手段，完成对各项经营风险的有效防范和控制。然而受到我国传统管理理念的影响，构皮滩发电厂在落实法律风险管理体系时还存在诸多问题，其中最为突出的是管理人员缺少对法律风险管理的正确认知，以至于各项管理和保障工作的落实不到位，影响法律风险防控的实质效果。另外，企业管理者缺少风险防控的主动性，也是造成企业法律风险频发的重要原因。现阶段，所设立的风险防控制度都主要针对事后管理，将重心放置到解决风险和降低风险对企业经济损害程度方面，忽视对风险发生之前的预防。导致很难在经营过程中及时的发现风险问题，管理的效果也很难达到预期的成效。2.法律风险防控的机制不完善。企业法律风险防控机制作为管理者实施各项管理操作的依据，影响企业法律风险防控的效果。项目实施前构皮滩发电厂所分配的法律风险管理职责不明确，还不能结合自身实际发展状况实现管理部门、审计部门、法律事务部门三者之间相互配合协调的工作机制，在法律风险真实发生时，企业各管理部门容易因责任不清而出现相互推诿的状况，导致很难找到风险的发生根源，进而错失风险防控的最佳时机，加大风险对企业的损害，为构皮滩发电厂带来经营发展的负担。3.缺乏对法律风险防控工作的投入。首先，在法律风险制度建立和流程规划方面，缺少联合其他部门进行风险分析的操作，具体设定的管理流程不完善，部分工作内容的重叠，使管理制度的实施效率较低，很难发挥法律风险管理制度的作用。其次，在法律风险管理人才培养和机构设置方面，还不能建立完善的培养制度，以及针对各项风险内容的组织机构，使企业很难形成内外的管理合力，完成对风险的控制和处理，降低企业法律风险管理和防控的工作质量和水平。二、企业法律风险防控的方法与对策（一）落实责任人职责，提高风险防控正确认知针对企业各级员工缺少对法律风险防控的正确认知的问题，让每一名员工都认识到风险防控的重要性，并保证自身能够为企业带来一定的风险控制价值。安排员工进行相关法律法规的学习，进而更好地约束员工行为，避免其因为法律意识淡薄与他人产生法律纠纷。组织各部门学习贯彻《企业主要负责人履行推进法治建设第一责任人职责实施办法》，进行法治建设第一责任人职责落实情况专项自查，安排专职人员参与到合同制定的过程当中，从合同的招投标、合同的签订到合同的履行，每一步骤都应当由第一责任人进行把关，进而更好地降低企业可能出现的合同风险的产生概率，在遇到相应的风险时能够科学合理止损，降低企业经济损失。加大宣传，结合普法要求、单位实际，做好规划和落实。在全体干部职工中树立法律风险意识，树立依法合规做事的意识；加强培训，以各层级管理人员的培训为基础，以法律工作人员培训为重点，通过请进来，走出去的方式，开展各种形式的培训教育，开阔眼界，积累经验，提高风险防控正确认知，切实提分析问题、解决问题的能力，在整体素质提升上下功夫；严格考核，通过制度落地，实现工作标准化、管理制度化；坚持服务与管理并重原则，通过持续开展法律风险识别、风险评估，形成法律风险清单，并以此为依据，完善公司规章制度和流程；加强风险管理，通过风险预警、报告、追责机制，实现全员参与的全过程法律风险管理，有效防控法律风险。（二）建立完善的法律风险防范体系根据构皮滩发电厂自身的发展目标以及发展重点，选择可能面临的相关法律风险作为着入点，构建相应的流程体系，其中所包含的企业法律风险管理内容主要有企业的法律风险分析、法律风险评估、风险控制以及巩固提高四个方面，其中包含的具体应对措施包含法律培训、机构设置、风险分析与评估以及最后的风险解除等。在实际过程中将预防作为主要方式，事中控制则起到辅助作用，事后补救为最后的选择进行掌握。深化《法律风险防控手册》、《应知应会法律读本》应用，做好法律风险应对工作。针对法律风险点或法律风险事件，选择法律风险应对策略、评估风险应对现状、制定和实施法律风险应对措施，将法律风险控制在企业可承受的范围之内，发挥手册的指导性与实用性。建立风险防控领导小组，负责企业整体风险管理工作的分析和管理战略的规划。在风险防控中，领导小组充分发挥自身的带头作用，做好各项管理决策的法律把关，并协调各部门管理工作的顺利实施，完成对风险管理工作的总体调控。在管理小组领导下和制度的约束下，进一步发挥企业法律风险防控工作的价值，明确各管理部门的工作职责，以及风险防控的重点，协调各部门人员形成内外合作管理的形态，在企业营造风险管理的良好环境，为各项工作的实施提供动态维护机制，保障风险防控的效果。在确保各个部门在检查自身业务符合规范的基础之上，有进步加强各个部门之间的联动，使得对重点、难点项目的着重考察。通常情况下，经由审计部门组织，包括风险管理部门、法律事务部以及各职能部门所组成，对企业内部工作合力考察。由财务部牵头，风险与法律事务部、审计部参与，对两金占用专项清理工作进行督导，对电力业务进行监控；由安全部牵头，有关单位参与，对重点项目进行检查。通过自查、专项业务检查、联合检查，督导等方式，查找问题，排查风险，进行整改，使风险得到早防范、早应对，将风险控制在可控范围。（三）落实法律风险防范工作到经营的全过程一是为构皮滩发电厂法律风险防控防范工作的有序进行提供数据信息的支撑，企业相关财务部门和管理部门，统一收集和整理与企业内外部环境相关的信息，并通过整理形成可供管理人员参考的数据库，全面保障风险管理工作实施的针对性和有效性。在具体实践中，将信息内容分为内部环境信息和外部环境信息，其中内部信息主要是指各部门业务内容、工作流程、职责分工、合同纠纷等。外部信息是指与企业相关的文化、经济、政治、执法等内容。二是根据风险管理工作前期排查的重点，以及所发现的关键性问题，进行构皮滩发电厂在招标、劳动用工方面出现法律风险的梳理，构建管理部门与其他业务部门之间的配合关系，确保能够准确且及时的识别各项法律风险，降低风险真实发生的概率。开展合同管理专项整治工作，着力解决当前合同管理存在的线下合同、未审先签合同、擅自变更合同、越权签订合同等突出问题。按照《合同法律审查指引》，规范审查内容和程序，推进重大合同签订标准化。巩固深化ERP合同模块应用，进一步提高合同上线率、法律审核把关率、线上付款率。第三，针对上一个周期的企业风险问题进行评估，针对每一条风险问题进行具体的解决方法落实，明确执行工作的责任人和责任主体，制定专门的解决方案，针对情节严重的重大方案实行动态化监测。其次，长期跟踪风险的发展情况与变化情况，针对风险事件过程中出现的具体变化和事件，以督导函、风险告知函等方式予以告知，加强对事件发生的主要涉及人物，事件的主要诱因等给出具象化意见，从而确保各个单位之间互相协作、互相帮助，为预防事件的进一步升级或者情节扩大，做好完善的防护以及应对方案。第四，针对不同类型的法律风险，培养制定发展方向的风险管理人才。并将管理人才分布到各个部门，协助管理人员完成风险识别和防控，促进高技能人才在管理工作中的参与程度，并通过各部门和人员之间的配合，进一步增强法律风险防控的实效性。（四）加强风险管理评价或考核工作切实做好风险管理的相关工作，促进风险管理的考核意义最大化，加强构皮滩发电厂企业内部的激励作用，加大对风险管理的考核。首先，明确上级部门所指定的任务，就《全面风险管理工作年度考核评价办法》为核心，做到完善相关工作的考评制度。做到“合理规划、分级管理”的成效，组织针对性的考核工作。针对具体的细则以及考核内容，完备地予以各个部门针对风险管理做出具体的数字性的评定工作，后续风险管理部门与考核单位展开讨论和分析，找出各个部门执行上仍存有不足的环节，并出具最终的报考。将风险管理考核的内容与企业经营绩效考核有机结合起来，最大程度上激发构皮滩发电厂员工对风险管理的职能意识。（五）推进普法教育，提升全员法律风险意识全面完成“七五”普法规划明确的各项任务。建立健全集体决策制度、专家咨询制度、企业内部宣传和重大事项验证制度，不断完善重大决策规则和程序，努力依法作出决策、科学决策、民主决策。持续开展普法学习专项活动，组织全民国家安全教育日、《民法典》专题讲座，充分发挥好企业网站、微信群、构皮滩公众号等宣传媒介的作用。“领导干部是关键少数”，健全领导干部学法制度，其带头学法、模范守法是法治文化建设的关键。全面开展习近平新时代中国特色社会主义思想的学习、普法培训活动、反腐倡廉宣传教育月、微信平台普法宣传、法律风险防范体系建设、国家宪法日等活动，丰富宣传方式和内容，全方位提升全员权力意识、责任意识、契约意识和风险意识。三、企业法律风险防控实施成效通过施行上述企业法律风险防控的方法和对策，构皮滩发电厂法律风险防控取得了较好的成效，具体表现为：（一）加强了对法律风险防控的正确认知2020年7月9日，重新修编和印发了《构皮滩发电厂（构建公司）履行推进法治建设第一责任人职责实施方案》（构电联〔2020〕25号），明确了相关法治建设第一责任人及其义务，将风险防范情况纳入各项考核指标，确保法治建设第一责任人职责实施方案落到实处，加强了对法律风险防控的正确认知。进一步完善了法律风险防控机制2020年6月5日，下发了《关于印发<构皮滩发电厂（构建公司）合规管理体系建设实施方案>的通知》（构电联〔2020〕21号）文件，成立了合规委员会，自2020开始截止目前修编发布52个规章制度、重要决策数量65项，均通过法律审核，规章制度的修编进一步完善了企业法律风险防控机制，发挥制度保障和制约作用,进一步提高防控能力。法律风险防控工作投入加大，整体水平提升建立了一支善于管理的法治工作队伍，充分调动企业内部的各项资源，为开展各项工作提供基础保障，并分配不同工作任务，并通过与管理人员的协作，完成对经营中出现法律风险进行识别和判断，为企业员工传授最新的法律知识，并提升其实践的能力，通过专题法律讲座、安全生产月等活