投资项目可行性研究与决策知识讲解

投资项目可行性研究与决策

全国固定资产投资指标（宏观）

全国电力生产建设简况一、

2004年全国拥有发电装机容量（万KW）全国合计44238水电1052423．5%火电3294874．4%核电6362．1%二、年度发电量(亿KWH)年度类别200020012002200320042005合计135551560416404190732194324747水电22242774288028373309火电1116412655132731580318103核电167175251433504其他23电力增长速度%9.49.211.715.515.3电力弹性系数%1.171.111.291.551.52三、电力建设投资及规模年度总投资亿元建设规模建设总规模（亿元）国家核准电站建设项目2004年5525266952005年7245139个11800（万KW）水2705火8715四、电力新增生产能力（万KW）年份类别200020012002200320042005水电452292148119910891128火电15601297828155736115465合计20121589976275647006602五、电力设备运转及效率（2004年）发电设备利用小时发电厂用电标准煤耗（克）水电34620.47发电349火电59916.05376六、电力投资建设中的主要问题规模过大，速度多快无序投资，宏观失控定价不尽合理，市场机制不灵行业垄断，缺乏竞争厂网不协调，网输滞后移民矛盾突出，社会压力增大水火不相济，火电发展受阻第一部分项目决策及其支持系统一、决策行为主体及层面1、决策方式及权力

变政府包揽决策为多层面决策有限责任,各司其职2、投资主体、项目法人决策－基础层面3、政府部门决策－宏观层面

国土、环境等专业职能部门各级投资主管部门国务院4、咨询顾问单位－辅助层面5、银行、金融等部门决策－外部层面

银行贷款融资监管二、项目决策支持系统1、决策行为准则系统

政府行为企业项目法人行为2、决策前期的咨询系统

规划可行性研究信息支持3、决策检验系统

中期评价后评价检验4、决策监督系统

责任约束责任追索

三、决策科学化、民主化、透明度1、科学决策2、民主决策3、依法决策4、公开透明以往决策失误原因分析：决策气魄较大决策的主观性较强决策的透明度较暗决策的民主性较差决策的约束较软从而导致：决策命中率较差决策成功率较低决策成本较高决策损失浪费较大第二部分可行性研究理论与方法概要一、基本理论概念1、什么是可行性研究

运用多学科知识和经验，从技术经济相结合的角度，构造投资项目建设方案并进行分析论证，比选优化的一系列活动和过程。2、为什么进行可行性研究

投资项目可行性研究基于如下特点： 投资过程的长期性投资数额大及资金占用的不可移动性地域和资源选择的局限性项目方案构造与比选的多样性投资回收与回报的滞后性投资活动牵涉面的广泛性投资条件制约的客观性投资风险及防范的复杂性投资战略的主观意图（偏好）与实现结果的离散性投资竞争的残酷性3、可行行性研究究的目的的提高投资资决策的的科学性性和民主主化水平平提高投资资决策的的命中率率和成功功度减少决策策失误造造成的损损失浪费费为编制和和审批工工程初步步设计提提供依据据4、可行行性研究究的功能能（或主主线）构造、描描述投资资建设方方案比选、优优化、推推荐最佳佳方案揭示投资资建设全全过程的的风险，，防患于于未然为投资决决策提供供依据5、方案案比选作用有比较才才有鉴别别有鉴别才才有选择择有选择才才能从优优口径时间的同同期性范围的一一致性指标的完完整性实现的可可能性经济比选选方法效益比选选（1）净净现值比比较法（2）净净年值比比较法（3）净净现值率率比较法法（4）差差额投资资内部收收益率比比较法费用比选选（1）费费用现值值比较法法（2）等等额年费费用比较较法（3）最最小费用用法6、可行行性研究究的依据据国家方针针政策、、法律、、法规世界贸易易通行的的规则国家和地地区、行行业的发发展规划划投资者的的意图或或偏好7、可行行性研究究的难点点预测市场场、效益益、风险险……8、可行行性研究究的原则则或战略略科学、谨谨慎、稳稳妥、可可靠科学——科学的态态度谨慎——谨慎的方方法稳妥——“保守”的原则可靠——真实的数数据9、可行行性研究究的思维维定式辩证唯物物主义、、两分法法、两点点论“三性””要求（（客观、、独立、、公正））必要时的的逆向思思维10、可可行性研研究的技技术特点点宏观与微微观定量与定定性动态与静静态发展预测测与历史史分析全过程分分析与阶阶段分析析总体方案案与局部部方案技术分析析与经济济分析近期效果果分析与与长远效效果分析析二、可行性研研究的发发展与应应用（一）可可行性研研究的阶阶段划分分（功能能定位））投资机会会研究初步可行行性研究究可行性研研究（包包括辅助助研究））可行性研研究与工工程设计计几个阶段段之间的的关系（二）国国外可行行性研究究理论与与方法的的历史沿沿革1、理论论方法形形成的四四个阶段段十九世纪纪三十年年代以前前，学者者从公共共工程消消费者剩剩余思想想和费用用效益分析开始始，进行行理论探探讨1936年美国国国会通通过《控控制洪水水法》，，在田纳纳西河流流域开发发工程应应用可行性研研究与评评价二战后，，从工程程经济开开始的全全面可行行性研究究（技术术、工程程、经济济）在发达国家家公共项项目推广广使用上个世纪纪五十年年代以来来，国际际金融组组织、国国际机构构对发展展中国家家推行投资项目目可行性性研究与与评价结论———可行行性研究究与评价价理论上上成熟的的标志是是，1974年年英国牛牛津大学学利特尔尔与米尔利利斯两位位学者为为OECD编写的《《发展中中国家项项目评价价与规划划》；应用上成成熟的标标志是1978年UNIDO编写的《《工业项项目可行行性研究究编制手册》2、实际际应用公共投资资、政府府投资、、金融机机构、国国际组织织、民营营投资3、发展展动向理论成熟熟，方法法趋同，，全面应应用（三）我我国可行行性研究究的应用用与发展展1、历史史回顾（（四个阶阶段）文革前（（技术经经济论证证）70年代代末引进进、消化化、吸收收80年代代，可研研方法形形成近20年年的广泛泛应用2、实际际应用效效果纳入程序序决策依据全面开展3、存在问题题为求可批性，，戏说可行性性深度不够，质质量不高，不不能满足决策策的要求唯一方案，不不作多方案论论证，比选优优化投入产出计算算失真，夸大大产出效益投业主或审批批者所好，缺缺乏公正性，，客观性掩盖矛盾和风风险，盲目乐乐观，报喜不不报忧可研的程序方方法本身存在在问题原因分析4、围绕《方方法参数》展展开的一场斗斗争及今天的的结论三、可行性研研究的基本内内容（一）项目目兴建理由与与目标1、总论项项目兴建的背背景、理由、、目标及主要要建设条件2、需要-可能-可行行-合理-最最佳的递进式式分析3、两个层层次分析4、恰当、、准确的定性性描述（二）市场预预测1、市场预预测的重要性性。三类项目，即即市场约束型型，资源约束束型，地域约约束型；两类产品，即即：有形贸易易产品和无形形服务产品。。2、以往的的产品供需平平衡简单的静态的短期的狭窄的缺口的3、市场预预测的新要求求对主要产出品品和主要投入入品均应预测测预测范围：国国内外市场场，区域市场场，市场细分分目标市场：地地区、消费群群体结构、占占有份额。预测时点和时时段：产品寿寿命期，技术术寿命期，消消费改变期4、价格预预测，市场价价，政府指导导价5、竞争力力分析SWOT6、营销策略分分析7、市场风风险分析8、市场预预测技术方法法预测的关键-情报跟踪，，数据积累和和专门人员（三）资源源条件评价1、自然然资源：资源源的有限性、、不可再生性性、分布不均衡性性2、以往往矿产资源项项目建设中的的教训3、资源开发战略略，合理开发发和使用有限限资源4、项目资资源条件评价价资源可利用量量资源自然品质质资源赋存条件件资源开发价值值5、循环经经济（四）建设设规模与产品品方案1、建设规规模与生产力力发展水平相相适应2、产品方方案构成与工工艺技术水平平，产品产业业链相适应3、建设条条件的约束市场容量土地，资源外部建设条件件资金供应4、合理经经济规模5、方案比比选（五）建设设场地选择1、规划选选址与工程选选址2、选址的的基本要求3、选址重重点研究的内内容4、场址方方案比选（六）技术术方案、设备备方案和工程程方案1、构成项项目的主体和和实体2、技术方方案选择基本要求选择的内容3、主要设设备方案选择择国外引进和设设备国产化先进适用，成成熟，可靠4、工程方案选选择勘探程度工程试验建筑安装技术术水平（七）原材材料燃料供应应（八）总图图运输与公用用辅助工程1、突出出市场配置资资源2、不搞搞大而全，小小而全（九）环境境影响评价1、广义义的环境，包包括自然环境境，生态环境境，社会人文文环境和特殊环境2、着眼眼于环境变迁迁，资源永续续利用，人类类世代繁衍，，社会可持续发展3、强调调合理使用环环境容量4、处理理好开发与保保护的关系（十）劳动安安全与卫生消消防（十一）组织织结构与人力力资源配置1、法人人治理结构2、建设设经营形式及及其适应性分分析3、人力力资源配置4、员工工培训（十二）项目目实施进度（十三）投资资估算1、投资资构成的口径径及用途2、以往往投资估算中中的问题3、投资资估算精度及及估算方法（十四）融资资方案1、概概念及目的的投资与融资资以往的作法法2、两两种融资组组织形式既有项目法法人融资新设项目法法人融资3、资金金来源选择择直接融资与与间接融资资资金来源4、项目目资本金资本金属性性自筹资金，，自有资金金，资本金金国家资本金金5、项项目债务资资金方式及来源源6、融融资方案构构造与分析析方案构造融资结构合合理性分析析融资成本分分析资金供应充充足性与可可靠性分析析融资风险分分析（十五）财财务评价价1、市市场经济条条件下投资资项目财务务评价的作作用生存能力———边际际条件———最低要要求清偿能力———约束束条件———起码要要求获利能力———正常常条件———目标要要求抗风险能力力——应应变条件———防范范要求可持续能力力——发发展条件———长远远要求2、财财务评价的的价格选取取预测价格固定价格变动价格3、财财务评价参参数不再设行业业基准收益益率税费按现行行办理4、财财务评价指指标与投融融资体制改改革相适应应三种财务内内部收益率率一个静态指指标三个偿债能能力评价指指标5、简简化财务报报表6、非非盈利性项项目不计算算FIRR指标7、常常规的不确确定性分析析（十六）国国民经济济评价1、《方方法与参数数》进行国国民经济评评价的历史史背景投资短缺外贸，外汇汇双重管制制大部分货物物计划定价价失真转移支付外部效果2、简简化与淡化化国民经济济评价限定项目范范围简化评价方方法3、不不再测算货货物影子价价格4、调调整通用评评价参数的的数值（十七）社社会评价（十八）风风险分析1、计划划经济条件件下，投资资建设零风风险，，市场经济济条件下，，投资建设多多风险2、风险险分析的功功能预测，预示示，预警，，预报识别风险因因素，揭示示风险来源源，判别风风险程度，，规避风险对对策，降低低风险损失失3、风险险等级划分分4、具体体分析方法法（十九）研研究结论与与建议1、从正正反两方面面描述推荐荐方案与舍舍弃的主要要方案2、如实实揭示存在在问题3、提出出切实可行行的建设性性意见投资项目社社会评价Socialassessmentofinvestmentproject演讲内容一、社会评评价的理论论基础二、社会评评价的对象象和原则三、社会评评价的特点点四、投资项项目社会评评价方法的的形成与应应用五、投资项项目社会评评价的作用用六、投资项项目社会评评价的范围围七、投资项项目社会评评价的主要要方面八、投资项项目社会评评价的主要要内容九、社会评评价步骤与与方法十、如何进进行社会评评价一、社会评评价的理论论基础社会评价随随发展观的的演变和发发展概念的的拓宽而兴兴起，经历三个阶阶段发展等同于于增长发展等同于于满足人类类的基本要要求发展是指社社会的全面面进步二、社会评评价的对象和原则1、对象，，社会发展展目标、社社会因素、、社会影响响及其后果果2、社会因因素影响社会变变迁的因素素影响社会进进步的因素素影响社会发发展目标实实现的因素素三、社会评评价的特点点重在人文分分析多层次、多多目标分析析无统一量纲纲和标准判判据评价方法的的灵活性重视因果的的逻辑关系系四、投资项项目社会评评价方法的的形成与应应用1、较经济济评价起步步晚2、形成过过程中的方方法差异美国的环境境与社会影影响评价英国与欧共共体的大环环境评价巴西的宏观观社会评价价联合国工发发组织的社社会费用效效益分析国际际金金融融组组织织单单独独的的社社会会评评价价3、、发发展展趋趋势势4、、我我国国投投资资项项目目引引入入社社会会评评价价的的过过程程五、、投投资资项项目目社社会会评评价价的的作作用用六、、投投资资项项目目社社会会评评价价的的范范围围七、、投投资资项项目目社社会会评评价价的的主主要要方方面面社会会发发展展目目标标衔衔接接与与吻吻合合公平平分分配配参与与弱势势群群体体可持持续续性性机制制社会会评评价价与与社社会会效效益益社会会评评价价――――评评价价体体系系和和方方法法社会会效效益益――――项项目目对对社社会会的的贡贡献献和和影影响响的的度度量量八、、投投资资项项目目社社会会评评价价的的主主要要内内容容双向向影影响响互互适适分分析析协协调调一一致致1、、社社会会影影响响分分析析2、、互互适适性性分分析析3、、社社会会风风险险分分析析及及对对策策九、、社社会会评评价价步步骤骤与与方方法法1、、评评价价步步骤骤2、、评评价价方方法法基线线调调查查法法逻辑辑框框架架法法利益益群群体体分分析析法法参与与式式评评价价十、、如如何何进进行行社社会会评评价价与项项目目前前期期准准备备工工作作交交叉叉进进行行，，独独立立成成章章评价价人人员员的的素素质质要要求求初步步可可行行性性研研究究与与可可行行性性研研究究报报告告的的比比较较投资资项项目目风风险险分分析析一、、投投资资风风险险的的概概念念投资资活活动动过过程程中中某某些些不不确确定定因因素素的的出出现现，，导导致致工工程程建建设设或或生生产产经经营营受阻阻，，造造成成损损失失浪浪费费的的可可能能性性及及发发生生的的概概率率。。构成成投投资资风风险险的的三三个个条条件件存在在着着不不确确定定因因素素不确确定定因因素素转转化化为为负负面面影影响响负面面影影响响因因素素构构成成威威协协投投资资活活动动及及其其预预期期成成果果的的风风险险风险险分分析析的的作作用用是是，，预预测测、、预预示示、、预预警警、、预预报报投投资资风风险险。。投投资资项项目目风险险分分析析旨旨在在识识别别拟拟建建项项目目在在建建设设和和生生产产运运营营中中潜潜在在的的主主要要风风险险因因素素，，揭示示风风险险来来源源，，判判别别风风险险程程度度，，提提出出规规避避风风险险对对策策，，降降低低风风险险损损失失。。目目的是是帮帮助助投投资资项项目目决决策策者者和和经经营营者者，，增增强强风风险险意意识识，，树树立立前前进进路路上上多多风风险的的观观念念，，中中有有数数，，稳稳妥妥行行事事。。二、投投资项项目风风险产产生的的客观观条件件1、计计划经经济体体制下下，投投资建建设““零””风险险，因因为：：－投资资切块块，国国家管管吃又又管添添－供、、产、、销国国家全全包－折旧旧和利利润上上缴、、返还还机制制，企企业不不承担担任何何责任任，全全民项目目，全全民负负责－无破破产、、倒闭闭之虑虑，““万岁岁企业业”2、市市场经经济条条件下下，投投资建建设多多风险险，因因为：：－谁投投资谁谁决策策，谁谁借债债谁还还钱，，谁受受益谁谁承担担风险险的新新体制制。－市场场竞争争，优优胜劣劣汰－未来来事物物的多多变性性。三、投投资项项目风风险存存在的的原因因1、预预见的的局限限性2、条条件、、数据据的假假定性性3、主主观经经验判判断的的差距距性4、风风险因因素辨辨识和和度量量的不不标准准性四、投投资项项目风风险因因素来来源市场风风险技术风风险资金供供应风风险资源风风险工程风风险组织风风险政策风风险社会风风险五、风风险因因素分分类按风险险因素素发生生造成成的损损失程程度划划分四四级：：一般风风险较大风风险严重风风险灾难风风险按风险险可控控性划划分为为：可控风风险建建设设风险险不易控控风险险市市场变变化不可控控风险险政政策、、政治治按风险险程度度和发发生频频率划划分为为：风险发发生的的可能能性大大，影影响小小风险发发生的的可能能性小小，影影响小小风险发发生的的可能能性大大，影影响大大风险发发生的的可能能性小小，影影响大大六、可可行性性研究究阶段段的风风险分分析1、风风险贯贯穿投投资建建设全全过程程，可可研阶阶段只只能对对投资资前期期阶段段可能预见见的风风险因因素进进行分分析。。2、风风险分分析这这一章章是在在前述述各章章进行行风险险分析析的基基础上上，对对最主要的的风险险因素素，即即严重重或灾灾难风风险因因素专专门进进行分分析。。3、是是在一一般的的不确确定性性分析析，如如敏感感性分分析、、盈亏亏平衡衡分析析和定性描描述的的基础础上，，进行行的定定量风风险分分析。。七、风风险评评估的的步骤骤与方方法1、识识别和和选择择主要要风险险因素素2、简简单评评估法法。其其作法法是归归集专专家的的经验验判断断，按按四级级风险险度和和主要要风险险因素列表表3、风风险因因素取取值评评定法法，也也称三三点预预测法法。这这种方方法是是通过过估计计风险险因素素的最乐观观值、、最悲悲观值值和最最可能能值，，计算算期望望值，，将期期望值值的平平均值值与已已确定的方方案和和数值值进行行比值值。如如P81表18－2所示示。4、概概率分分析。。概率率分析析是运运用概概率方方法和和数理理统计计方法法，对对风险险因素素的概概率分布和和风险险因素素对评评价指指标的的影响响进行行概率率分析析。概率分析程程序图解释概率分析结果确定变量概率分布确定风险变量构造概率分布模型计算评价指标的概率分布八、风险规规避风险分析与与评估的目目的是为了了降低风险险程度，规规避防范风风险，尽可可能减少风险险损失。可可研阶段可可能提出风风险防范对对策，主要要有：1、风险回回避，放弃弃项目，不不冒风险。。2、风险控控制，对可可控风险在在技术上和和经济上采采取措施。。3、风险转转移，参加加保险等。。4、风险自自担，甘愿愿冒风险。。一、传统投投资体制与与渐进式改改革二、新投资体制的的诞生与解解读三、新投资资体制“三三类项目””划分与管管理四、核准制制项目五、核准制制项目申请请报告通用用文本六、审批制制项目七、备案制制项目八、代建制制项目九、相应配配套改革十、新体制制实施情况况投资体制改改革与实施施一、传统投投资体制与与渐进式改改革１、投资体制的的概念与实实质体制与机制制体制与程序序２、计划经经济时期的的投资体制制基本模式—投资统收统统支，单独独国有，高高度集中，，条块分割，，政企不分分，投资主主体错位，，指令性计计划，行政审批，，基建技改改分管历史的适应应性与贡献献原有体制的的弊端—争投资争项项目，重复复建设，无无偿使用资金，吃吃大锅饭，，程序死板板，手续繁繁琐，费时时误工，长官意志志，政绩绩工程，，损失浪浪费无责责任约束束３、渐进进式投资资体制改改革放松投资资规模控控制下放审批批权限允许外资资进入实行资本本金制度度疏通直接接融资渠渠道项目法人人责任制制投标招标标制工程咨询询评估制制工程监理理制重大项目目稽察制制二、新投投资体制制的诞生生与解读读１、新投资体体制出台台的背景景与过程程两届政府府５年准准备市场经济济催生多种经济济成分格格局呼唤唤国际资金金进入政府职能能转变加入ＷＴＴＯ2、新新投资体体制的主主要内容容温总理批批示国务院关关于投资资体制改改革的决决定①投资体体制改革革的指导导思想与与目标指导思想想改革目标标②确立企企业的投投资主体体地位落实企业业投资自自主权规范政府府核准制制健全备案案制扩大大型型企业集集团投资资决策权权鼓励社会会投资拓宽企业业投资项项目融资资渠道规范企业业投资行行为③完善政政府投资资体制，，规范政政府投资资行为合理界定定政府投投资范围围健全政府府投资项项目决策策机制规范政府府投资资资金管理理简化和规规范政府府投资项项目审批批程序加强政府府投资项项目管理理引入市场场机制发发挥投资资效益④加强和改改善投资资的宏观观调控完善调控控体系改进调控控方式协调调控控手段传播投资资信息⑤加强和和改进投投资的监监督体系系建立政府府投资监监管体系系建立企业业投资监监管体系系加强中介介机构监监管依法监管管３、新投投资体制制局限性性分析囿于审批批体制权力转移移，投资资与融资资不对接接投资建设设全过程程管理体体制欠协协调三、新投投资体制制中“三三类项目目”的划划分与管管理1.划分目的及及意义彻底改变变现行的的不分投投资主体体，不分分资金来来源，不不分项目目性质，，不分隶隶属关系系，不分分重要程程度，一一律由各各级政府府审批的的制度。。根据投投资活动动的一般般规律和和各类项项目的特特点，实实行“三三类分管管”，营营造一种种能充分分调动不不同投资资主体、、不同行行政管理理层面投投资各司司其职，，权、责责、利、、惩相结结合的项项目管理理新格局局。确立企业业的投资资主体地地位。实实现企业业在投资资项目决决策和建建设过程程中当家家作主，，改变企企业投资资决策缺缺位、错错位、不不到位地地状况。。真正做做到“谁谁投资、、谁决策策，谁受受益、谁谁承担风风险，谁谁失误、、谁承担担责任””。转变政府府职能，，减少行行政干预预。属企企业自主主决定的的投资项项目或方方案，政政府不参参与、不不包办、、不干扰扰。即退退位、还还位。2.““三类项目目”的区区别范围不同同审批制项项目―使用政府府投资建建设项目目，包括括预算内内资金和和专项基基金及视视同项目目。（投资比重约约10%）核准制项目―企业不使用政政府资金建设设的项目。限限企业兴建的的重大项目和和限制类项目。（投投资比重约50%）备案制项目―企业投资兴建建的“目录””以外的项目目。（投资比比重约40%）内容与角度不不同审批制项目―审批项目建议议书、可行性性研究报告、、开工报告、、投资概算（（根据需要））从微观与宏观观相结合的角角度进行审批批。核准制项目――政府只核准““项目申请报报告”。从项项目的宏观性性、外部性（（条件），综合性角度进进行核准。备案制项目――备查项目的基基本情况与合合规情况。责任与效力不不同审批制项目――审批机关对其其审批的项目目和方案决策策负全部责任任。项目申报报单位对申报的决策策依据的准确确、可靠性负负责。审批具具有行政约束束力核准制项目――核准机关只对对经过其核准准的方案负责责（即有限责责任），核准准具有法律约束力，，项目申报单单位对行政核核准以外的内内容承担全部部责任。备案制项目――政府负依法备备查的责任。。项目申报单单位负完全责责任。四、企业投资资项目――核准制项目核准制的意义义及依据确立企业的投投资主体地位位，真正做到到投资决策的的权、责、利利、惩相统一一防止政府越俎俎代庖，减少少行政干预及及不必要的行行政成本。属于符合性审审核，合法、、合规、合纪纪2.核准程序由企业按规定定提交“项目目申请报告””分别送地方方政府和行业业主管部门核核准，属于《目录》内项目，由国国务院投资主主管部门核准准或报请国务务院核准项目核准机关关在进行核准准审查时，如如涉及其他行行业主管部门门的职能，应应征求相关部部门的意见。。对于可能会对对公众利益造造成重大影响响的项目，项项目核准机关关在进行核准准审查时应采采取适当方式式征求公众意意见，特别重重大项目，应应实行专家评评议制度、听听证制度。核准文件设时时限要求。3.核准的内容及及效力核准机关主要要对以下内容容进行审查。。符合国国家法法律、、法规规符合国国民经经济和和社会会发展展规划划、行行业规规划、、产业业政策策、行行业准准入、、土地地利用用总体规划划。符合国国家宏宏观调调控政政策地区合合理布布局主要产产品未未对国国内市市场形形成垄垄断未影响响我国国经济济安全全合理开开发并并有效效利用用资源源生态环环境和和自然然文化化遗产产得到到有效效保护护未对公公众利利益，，特别别是项项目建建设地地的公公众利利益产产生重重大不不利影影响。。核准效效力已获核核准的的文件件，作作为办办理土土地使使用、、资源源利用用、城城市规规划、、安全全生产产、设设备进口和和减免免税的的确认认依据据。核准文文件有有效期期为30个月已经核核准的的项目目，内内容改改变须须提出出调整整报告告并再再经确确认。。调整内内容包包括：：建设设地点点变化化，投投资方方或股股权变变化，，主要要建设设内容容及主主要产产品变化，，投资资总额额超过过原核核准额额的20%以上，，其它它重大大变化化。4.政府核核准的的投资资项目目目录录（2004年本））简要说说明:（一）目目录所所列项项目,是指企企业不不使使用政政府性性资金金投资资建设设的重重大和和限制制类固固定资资产投投资项项目。。（二））企业业不使使用政政府性性资金金投资资建设设本目目录以以外的的项目目,除国家家法律律法规规和国国务院院专门门规定定禁止止投资资的项项目以以外,实行备备案管管理。。（三））国家家法律律法规规和国国务院院有专专门规规定的的项目目的审审批或或核准准,按有关关规定定执行行。（（四））本目目录对对政府府核准准权限限作出出了规规定。。其中中：1.目录规规定““由国国务院院投资资主管管部门门核准准”的的项目目，由由国务务院投投资主主管部部门会会同行业业主管管部门门核准准，其其中重重要项项目报报国务务院核核准。。2.目录规规定““由地地方政政府投投资主主管部部门核核准””的项项目，，由地地方政政府投投资主主管部部门会同同同级级行业业主管管部门门核准准。省省级政政府可可跟据据当地地情况况和项项目性性质，，具体划划分分各各级级地地方方政政府府投投资资主主管管部部门门的的核核准准权权限限，，但但目目录录明明确确规规定定““由由省省级级政府府投投资资主主管管部部门门核核准准””的的，，其其核核准准权权限限不不得得下下放放。。3.根据据促促进进经经济济发发展展的的需需要要和和不不同同行行业业的的实实际际情情况况，，可可对对特特大大型型企企业业的的投投资资决策策权权限限特特别别授授权权。。（五五））目目录录为为2004年本本。。跟跟据据情情况况变变化化，，将将适适时时调调整整。。一、、农农林林水水利利农业业：：设设计计开开荒荒的的项项目目由由省省级级政政府府投投资资主主管管部部门门核核准准。。水库库：：国国际际河河流流和和跨跨省省（（区区、、市市））河河流流上上的的水水库库项项目目由由国国务务院院投投资资主主管管部部门门核核准，，其其余余项项目目由由地地方方政政府府投投资资主主管管部部门门核核准准。。其他他水水事事工工程程：：需需中中央央政政府府协协调调的的国国际际河河流流、、涉涉及及跨跨省省（（区区、、市市））水水资资源源配配置置调整整的的项项目目由由国国务务院院投投资资主主管管部部门门核核准准，，其其余余项项目目由由地地方方政政府府投投资资主主管管部门核准准。二、能源源（一）电电力。水电站：：在主要要河流上上建设的的项目和和总装机机容量25万千瓦及及以上项项目由国国务院投资主管管部门核核准，其其余项目目由地方方政府投投资主管管部门核核准。抽水蓄能能电站：：由国务务院投资资主管部部门核准准。火电站：：由国务务院投资资主管部部门核准准。热电站：：燃煤项项目由国国务院投投资主管管部门核核准，其其余项目目由地方方政府投投资主管管部门核准准。风电站：：总装机机容量5万千瓦及及以上项项目由国国务院投投资主管管部门核核准，其其余项目由地方方政府投投资主管管部门核核准。核电站：：由国务务院核准准。电网工程程：330千伏及以以上电压压等级的的电网工工程由国国务院投投资主管管部门核核准，其余项目目由地方方政府投投资主管管部门核核准。（二）煤煤炭。煤矿：国国家规划划矿区内内的煤炭炭开发项项目由国国务院投投资主管管部门核核准，其其余一般般煤炭开开发项目目由地方方政府投投资主管管部门核核准。煤炭液化化：年产产50万吨及以以上项目目由国务务院投资资主管部部门核准准，其他他项目由由地方政政府投资资主管部部门核准准。（三）石石油、天然然气。原油：年年产100万吨及以以上的新新油田开开发项目目由国务务院投资资主管部部门核准准，其他项目由由具有石石油开采采权的企企业自行行决定，，报国务务院投资资主管部部门备案案天然气：：年产20亿立方米米及以上上的新气气田开发发项目由由国务院院投资主主管部门门核准，其他项目目由具有天天然气开采采权的企业业自行决定定，报国务务院投资主主管部门备备案液化石油气气接收、存存储设施（（不含有气气田、炼油油厂的配套套项目）：：由省级政政府投资主管部部门核准。。进口液化天天然气接收收、储运设设施：由国国务院投资资主管部门门核准。国家原油存存储设施：：由国务院院投资主管管部门核准准。输油管网（（不含油田田集输管网网）：跨省省（区、市市）干线管管网项目由由国务院投投资主管部部门核准。。输气管网（（不含油气气田集输管管网）：跨跨省（区、、市）或年年输气能力力5亿立方米及及以上项目目由国务院院投资主管管部门核准准，其余项项目由省级级政府投资资主管部门门核准。三、交通运运输（一）铁道道。新建（含增增建）铁路路：跨省（（区、市））或100公里及以上上项目由国国务院投资资主管部门门核准，其其余项目按按隶属关系系分别由国国务院行业业主管部门门或省级政政府投资主主管部门核核准。（二）公路路。公路：国道道主干线、、西部开发发公路干线线、国家高高速公路网网、跨省（（区、市））的项目由由国务院投投资主管部部门核准，，其余项目目由地方政政府投资主主管部门核核准。独立公路桥桥梁、隧道道：跨境、、跨海湾、、跨大江大大河（通航航段）的项项目由国务务院投资主主管部门核核准，其余余项目由地地方政府投投资主管部部门核准。。（三）水运。煤炭、矿石石、油气专专用泊位：：新建港区区和年吞吐吐能力200万吨及以上上项目由国国务院投资资主管部门门核准，其其余项目由由省级政府府投资主管管部门核准准。集装箱专用用码头：由由国务院投投资主管部部门核准。。内河航运：：千吨级以以上通航建建筑物项目目由国务院院投资主管管部门核准准，其余项项目由地方方政府投资资主管部门门核准。（四）民航航。新建机场：：由国务院院核准。扩建机场：：总投资10亿元以上项项目由国务务院投资主主管部门核核准，其余余项目按隶隶属关系由由国务院行行业主管部部门或地方方政府投资资主管部门门核准。扩建军民合合用机场：：由国务院院投资主管管部门会同同军队有关关部门核准准。四、信息产产业电信：国内内干线传输输网（含广广播电视网网）、国际际电信传输输电路、国国际关口站站、专用电电信网的国国际通信设设施及其他他涉及信息息安全的电电信基础设设施项目由由国务院投投资主管部部门核准。。邮政：国际际关口站及及其他涉及及信息安全全的邮政基基础设施项项目由国务务院投资主主管部门核核准。电子信息产产品制造：：卫星电视视接收机及及关键件、、国家特殊殊规定的移移动通信系系统及终端端等生产项项目由国务务院投资主主管部门核核准。五、原材料料钢铁：已探明明工业储量量5000万吨及以上上规模的铁铁矿开发项项目和新增增生产能力力的炼铁、、炼钢、轧轧钢项目由由国务院投投资主管部部门核准，，其他铁矿矿开发项目目由省级政政府投资主主管部门核核准。有色：新增增生产能力力的电解铝铝项目、新新建氧化铝铝项目和总总投资5亿元及以上上的矿山开开发项目由由国务院投投资主管部部门核准，，其他矿山山开发项目目由省级政政府投资主主管部门核核准。石化：新建建炼油及扩扩建一次炼炼油项目、、新建乙烯烯及改扩建建新增能力力超过年产产20万吨乙烯项项目，由国国务院投资资主管部门门核准。化工原料：：新建PTA、PX、MDI、TDI项目，以及及PTA、PX改造能力超超过年产10万吨的项目目，由国务务院投资主主管部门核核准。化肥：年产产50万吨及以上上钾矿肥项项目由国务务院投资主主管部门核核准，其他他磷、钾矿矿肥项目由由地方政府府投资主管管部门核准准。水泥：除禁禁止类项目目外，由省省级政府投投资主管部部门核准。。稀土：矿山山开发、冶冶炼分离和和总投资1亿元及以上上稀土深加加项目由国国务院投资资主管部门门核准，其其余稀土深深加工项目目由省级政政府投资主主管部门核核准。黄金：日采采选矿石500吨及以上项项目由国务务院投资主主管部门核核准，其他他采选矿项项目由省级级政府投资资主管部门门核准。六、机械制制造汽车：按照照国务院批批准的专项项规定执行行。船舶：新建建10万吨级以上上造船设施施（船台、、船坞）和和民用船舶舶中、低速速柴油机生生产项目由由国务院投投资主管部部门核准。。城市轨道交交通：城市市轨道交通通车辆、信信号系统和和牵引传动动控制系统统制造项目目由国务院院投资主管管部门核准准。七、轻工烟烟草纸浆：年产产10万吨及以上上纸浆项目目由国务院院投资主管管部门核准准，年产3.4（含）万吨吨----10（不含）万万吨纸浆项项目由省级级政府投资资主管部门门核准，其其他纸浆项项目禁止建建设。变性燃料乙乙醇：由国国务院投资资主管部门门核准。聚酯：日产产300吨及以上项项目由国务务院投资主主管部门核核准。制盐：由国国务院投资资主管部门门核准糖：日处理理糖料1500吨及以上项项目由省级级政府投资资主管部门门核准，其其他糖料项项目禁止建建设。烟草：卷烟烟、烟用二二醋酸纤维维素及丝束束项目由国国务院投资资主管部门门核准。八、高新技技术民用航空航航天：民用用飞机（含含直升机））制造、民民用卫星制制造、民用用遥感卫星星地面站建建设项目由由国务院投投资主管部部门核准。。九、城建城市快速轨道道交通：由由国务院批批准。城市供水：：跨省（区区、市）日日调水50万吨及以上上项目由国国务院投资资主管部门门核准，其其他城市供供水项目由由地方政府府投资主管管部门核准准。城市道路桥桥梁：跨越越大江大河河（通航段段）、重要要海湾的桥桥梁、隧道道项目由国国务院投资资主管部门门核准。其他城建项项目：由地地方政府投投资主管部部门核准。。十、社会事事业教育、卫生生、文化、、广播电影影电视：大大学城、医医学城及其其他园区性性建设项目目由国务院院投资主管管部门核准准。旅游：国家家重点风景景名胜区、、国家自然然保护区、、国家重点点文物保护护单位区域域内总投资资5000万元及以上上旅游开发发和资源保保护设施，，世界自然然、文化遗遗产保护区区内总投资资3000万元及以上上项目由国国务院投资资主管部门门核准。体育：F1赛车场由国国务院投资资主管部门门核准。娱乐：大型型主题公园园由国务院院核准。其他社会事事业项目：：按隶属关关系由国务务院行业主主管部门或或地方政府府投资主管管部门核准准。十一、金金融印钞、造币币、钞票纸纸项目由国国务院投资资主管部门门核准。十二、外商商投资《外商投资产产业指导目目录》中总投资（（包括增资资）1亿美元及以以上鼓励类类、允许类类项目由国国家发展和和改革委员员会批准。。《外商投资产产业指导目目录》中总投资（（包括增资资）5000万美元及以以上限制类类项目由国国家发展和和改革委员员会批准。。国家规定的的限额以上上、限制投投资和涉及及配额、许许可证管理理的外商投投资企业的的设立及其其变更事项项；大型外外商投资项项目的合同同、章程及及法律特别别规定的重重大变更（（增资减资资、转股、、合并）事事项，由商商务部核准准。上述项目之外外的外商投资资项目由地方方政府按照有有关法规办理理核准。十三、境外投投资中方投资3000万美元及以上上资源开发类类境外投资项项目由国家发发展和改革委委员会核准。。中方投资用汇汇额1000万美元及以上上的非资源类类境外投资项项目由国家发发展和改革委委员会核准。。上述项目之外外的境外投资资项目，中央央管理企业投投资的项目报报国家发展和和改革委员会会、商务部备备案；其他企企业投资的项项目由地方政政府按照有关关法规办理核核准。国内企业对外外投资开办企企业（金融企企业除外）由由商务部核准准。五、核准制项项目申请报告告通用文本（（提纲）可行性研究报报告与项目申申请报告的区区别1时序不同。可可行性研究报报告编制在先先，项目申请请报告是在可可研报告的基基础上编制的。2应用范围不同同。所有投资资项目在决策策前均应编写写可行性研究究报告；只有有企业不使用国家资资金的项目才才编制项目申申请报告。3功能不同。可可行研究是项项目前期工作作中的重要阶阶段，可行性性研究报告为为投资主体（微观层层面）和各级级政府（宏观观层面）决策策提供依据，，项目申请报报告为政府核准企业业申请项目提提供依据。4角度不同。可可行性研究报报告是从项目目主体角度或或称内部角度度分析论证项项目方案的可行性；；项目申请报报告是从政府府角度或称外外部角度审核核项目涉及的的宏观经济、社会、、环境等的符符合性。5内容不同。可可行性研究报报告是依据项项目建议书的的内容，全面面论证比选项项目的工程、技术、、经济、财务务、环境、社社会、风险等等方案。项目目申请报告侧侧重对项目涉及的宏宏观经济社会会条件和法规规、政策进行行综合考察。。6法律效力不同同。可行性研研究报告是指指导投资主体体（企业）决决策行为的文文件；具有内部约束束力；经核准准的项目申请请报告，具有有行政强制性性和法规约束束力。第一章申报报单位及项目目概况1.申请单位简况况：单位性质、经经营范围、属属地及隶属经营规模、股股东构成、股股权结构及股股比主营产品、经经营规模、市市场范围、产产品占有份额额财务状况、经经营业绩、资资产负债在同业中的技技术经济实力力2.项目概况拟建项目地点点、规模、建建设方案。主主要工艺设备备选择、产品开发方案案、投资规模模、资金筹措措方案、建设设安排。第二章投资资建设依据1.投资建设意图图及项目重要要意义2.投资建设的依依据（符合性性标准）地区、行业、、宏观发展战战略产业政策、技技术政策及行行业准入发展规划----国家发展规划划、地区发展展规划、行业业发展规划划、专门发展展规划。其它相关法律律、法规3.地区布局的依依据及合理性性分析4.拟建项目的主主要建设条件件及其可能性性和可行性第三章项目目选址与土地地利用项目选址及用用地方案项目用地面积积、位置及性性质土地利用现状状、权属关系系、获得方式式耕地占用及保保护措施2.征地、拆迁、、移民安置方方案及其标准准拆迁实物指标标及标准移民安置途径径及安置方式式、投资额3.项目建设用地地对当地居民民生产、生活活的正负面影影响第四章资源源开发及综合合利用1.资源开发方案案资源开发类项项目----资源储量和勘勘探情况，资资源品类、质质量、赋存条件件，开发价值值、开采方式式及主要方案案。2.资源利用方案案----采掘、采伐的的资源品种、、数量；多种种资源综合利用方方案，资源消消耗指标，资资源利用效率率，节约资源的措施。3.资源约束分析析----国家相关资源源的总体开发发利用规划，，国家或行业对开开发资源的约约束条件，保保护资源安全全的具体要求。第五章建设设规模与产品品方案建设规模----有形产品或无无形产品（服服务）项目的的规模及合理性分析。。2.产品方案----多种产品的组组合方案，综综合利用资源源、能源情况况，建设资源源节约型社会会的技术路线线。3.主要技术设备备选择----技术的先进性性及自主开发发情况，设备备国产化情况况。第六六章章产产品品市市场场竞竞争争与与垄垄断断1.产品品目目标标市市场场、、区区域域市市场场及及占占有有份份额额，，产产品品优优劣劣势势分分析析2.产品品竞竞争争策策略略，，营营销销手手段段，，是是否否会会形形成成国国内内同同业业垄垄断断3.进入入国国际际市市场场的的产产品品竞竞争争力力分分析析。。第七七章章环环境境与与生生态态影影响响环境境和和生生态态现现状状，，包包括括项项目目自自然然环环境境条条件件，，环环境境容容量量、、质质量量，，生生态态存存在在程程度度，，发发展展变变化化及及前前景景。。2.拟建建项项目目对对环环境境生生态态的的影影响响，，污污染染物物，，废废弃弃物物排排放放情情况况及及其其对对环环境境生生态态的的影影响响程程度度。。3.保护护环环境境生生态态的的对对策策。。项项目目建建设设和和运运营营过过程程中中治治理理环环境境的的措措施施，，资资金金投投入入。。4.特殊殊环环境境影影响响。。项项目目建建设设对对历历史史文文化化遗遗产产，，自自然然遗遗产产，，风风景景名名胜胜区区和和自自然然景景观观的的影影响响及及对对策策。。5.环保法规规合规分分析。第八章投投资与与融资投资估算算。总投投资、静静态投资资、动态态投资、、单位工工程造价价投资。。2.融资方式式。利用用企业原原有资产产、新增增投资、、股东出出资、利利用外资资，发行行债券，，股票上上市。3.资本金筹筹措。资资本金比比例合理理性、充充足性、、可得性性分析。。第九章财财务利利得与经经济影响响项目的财财务获利利能力，，生存能能力，偿偿债能力力，可持持续发展展能力分分析2.特大或特特殊项目目的国民民经济评评价3.项目投入入产出，，对宏观观经济的的影响对区域经经济的正正负面影影响对国家经经济安全全的影响响第十章社社会影影响1.拟建项目目对当地地的影响响对地区经经济社会会发展的的影响对地区居居民生产产生活的的影响对受益、、受损各各相关群群体的影影响对公众利利益的影影响2.拟建地区区对项目目适应性性分析地区经济济、社会会环境适适应性地区交通通、基础础设施适适应性地区人文文环境适适应性分分析3.防范社会会风险，，构筑和和谐社会会的对策策第十一章章风风险与防防范项目层次次的风险险因素分分析，风风险等级级划定（（投资、、市场、、技术等等）项目风险险对宏观观经济与与社会的的危机程程度，风风险因素素及可能能产生的的负面影影响。规避防防范风风险对对策第十二二章问问题与与建议议项目或或方案案设计计中的的主要要争议议与协协调情情况项目建建设与与实施施需要要宏观观层面面上解解决的的问题题及提提供的的外部部条件件政策建建议第十三三章附附件城市规规划行行政主主管部部门出出具的的城市市规划划意见见国土资资源部部门出出具的的项目目用地地预审审意见见环境保保护部部门出出具的的环评评意见见金融监监管部部门及及承贷贷银行行出具具的相相应文文件下级政政府及及行业业主管管部门门初步步审核核意见见六、政政府投投资项项目----审批制制项目目1.改革目目的及及意义义按照““谁投投资、、谁决决策、、谁收收益、、谁承承担风风险””的原原则，，用好好、管管好纳纳税人人的钱钱。建建立科科学的的投资资决策策制度度和