集团内部控制管理制度

欢迎下载内容仅供参考XX部控制管理制度第一章总则XX（以下简称公司部控投资者的合法权益，根据《中央企业全面风险管理指引》(国资200610820087号)等法规及《公司章程》的相关规定，特制定本制度。第二条本制度所称部控制，是指由公司董事会、监事会、管理层以及全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。第三条公司部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。第五条项目部。适用围：本制度适用于公司各部门及各分子公司、第四条公司部控制管理制度制定了公司及分子公司、项目部整体控管理体系的运行规则，对控体系建立、评价、日常检查第五条项目部。适用围：本制度适用于公司各部门及各分子公司、第二章部控制建设第六条公司部控制建设遵循以下原则：第二章部控制建设第六条公司部控制建设遵循以下原则：（一覆盖公司各业务，贯穿管理各层级，实现决策、执行、监督、反馈全过程管控。（二）重要性原则。在全面覆盖的基础上，重点关注高风险领域、主要经济活动和重要业务事项，防重大风险，明确流程关键控制环节，制定风险控制措施。（三）制衡性原则。在兼顾业务运营效率的同时，确保治理结构、机构设置及权责分配等相互制约、相互监督。（四）标准化原则。统一制定部控制管理制度，统一开发信息平台，加强执行监督，逐步消除管理差异，实现流程步骤、控制措施、岗位责任、风险管理、控评价标准化。（五）成本效益原则。权衡部控制实施成本与预期效益，以合理成本实现最有效控制。（六）持续改进原则。建立部控制设计、执行、评价及改进闭实现持续完善与提升。（七）协同一致原则。控流程、授权管理、风险管理、规章制度和控评价规及配套手册容规定上应保持一致，促进公司一体化管理。第七条控管理组织及职责（一施，审议公司年度部控制评价报告。（二）监事会负责对董事会建立与实施部控制进行监督。（三）经理层负责领导公司整体部控制体系的日常运行。（四事宜。事宜。（五）控管理部归口管理公司全围风险管理及部控制工作，负责公司控管理制度的制定和管理，具体组织与协调公司部控制体系建立健全、控制度管理、控手册编制与实施、控检查与风险管理、控自评与完善、控及风险管理培训等工作。（六的日常检查监督。（七）各分子公司、项目部党委（党组）或类似权力机构负责本单位部控制体系的建立健全和有效实施。所属各级单位主要负责人为本单位部控制第一责任人。具体工作的衔接与开展；第八条风险信息收集、评估及数据库（一）风险信息收集。控管理部按照《企业部控制基本规》以业务流程为线索，开展全面、系统的业务风险信息梳理、识别（八）公司各职能部门、分子公司、项目部结合实际情况设立控管理机构（岗位或接口联系人具体工作的衔接与开展；第八条风险信息收集、评估及数据库（一）风险信息收集。控管理部按照《企业部控制基本规》以业务流程为线索，开展全面、系统的业务风险信息梳理、识别和收集工作。优先控制的风险，结合公司风险承受度，权衡风险与收益，确定（二）风险评估。控管理部采用定性与定量相结合的方法，制定风险评估标准，组织相关单位对所收集的风险信息进行系统分析，评价风险影响，确定风险值和风险等级，确定关注重点和优先控制的风险，结合公司风险承受度，权衡风险与收益，确定风险应对策略；（三）风险数据库。控管理部制定风险编号、名称与定义规，组织建立公司及各单位业务风险及风险等级数据库，以进行动态管理。未经批准，所属各级单位不得擅自修改风险信息数据。（四理子报告应于每年2月底前报至控管理部；公司年度全面风险管理报告于每年4月底前上报国资委。（五（五险应对策略。控管理体系。（一）控管理部按照《企业部控制基本规》及配套指引规，结合公司风险数据库及风险应对策略，组织开展各单位梳理业务流程、制作风险控制矩阵，明确公司全围的部控制风险点、流程操作步骤、执行制度标准、风险控制措施、具体岗位职责等，汇编制作《控管理手册》，形成以《控管理手册》为运行基础的公司控管理体系。（二）公司各部门及分子公司、项目部结合风险数据库梳理、完善本单位业务流程、制作风险控制矩阵，参与编制《控管理手册》。（三）第十条信息与沟通（一（二）各职能部门、分子公司、项目部建立本单位部控制相关信息的收集、处理和传递程序，确保控信息及时沟通，促进部控制有效运行。第三章部控制评价过程。第十条公司控评价分为年度整体评价和年度自评价。（一制整体有效性进行评价，编报公司控评价报告。（二）按公司控管理部通知要求对本单位特定期间的部控制有效性进行自我评价，编制部控制自评价报告。内容仅供参考第十条控管理部制定公司控评价管理流程，规定年度整体第十一条控管理部制定公司《年度控自评工作通知》及自现场测试要求、输出控评价报告及缺陷整改报告、控资料归档、整改情况上报等具体安排。第十二条各职能部门、分子公司、项目部按通知要求编制第十三条控管理部针对《控缺陷总表》，督促各职能部门、分子公司进行缺陷整改缺陷；各职能部门制定整改方案和整改计划，进行整改，并将整改过程、整改结果、验收过程、验收结论以及持续整改措施计划形成《缺陷整改报告》，报送控管理部审核；分子公司、项目部制定整改方案和计划，报本级管理层审定后，执行整改，形成《缺陷整改报告》及《控自我评价报告》，报送公司控管理部。第十四条控管理部复核各单位《缺陷整改报告》及《控自计委员会评审；第十五条 董事会审计委员会评《年度部控制评价报告形成评审意见后报告公司董事会公司董事会听取报告审定公司控重大缺陷、重要缺陷整改意见，并经公司法人代表签批后报国资委。第四章 控检查项目部控检查的目标、依据、工作方式、时间安排、检查责任部项目部控检查的目标、依据、工作方式、时间安排、检查责任部求、控检查监督等环节具体要求。第十七条第十七条董事会审计委员会部署公司部控制检查工进行控管理常态化检查。第十八条各职能部门、分子公司、项目部按《控检查制度》第十八条各职能部门、分子公司、项目部按《控检查制度》组织控检查，对检查过程中发现的部控制缺陷及实施中存在的控管理部备案。报告》进行审查。第二十条控管理部对于检查中发现的部控制缺陷及实施中第二十条控管理部对于检查中发现的部控制缺陷及实施中的改进措施。第二十一条控管理部通过检查及时完善风险管理数据库；对新发现风险，提出应对策略，完善控管理手册。第二十一条控管理部通过检查及时完善风险管理数据库；对新发现风险，提出应对策略，完善控管理手册。第五章 控体系运行考核欢迎下载内容仅供参考第二十二条控管理部制定《部控制体系运行效果考核第二十二条控管理部制定《部控制体系运行效果考核办法》，明确考核目的、考核主体、考核容和考核方法。合考核评分。结合控评价及控检查结果，对各单