某某某县群众文化艺术中心建设PPP项目-实施方案2546456

某某某县群众文化艺术中心建设某某某县群众文化艺术中心建设PPP项目实施方案PAGEPAGE6目录1.前言 1方编制目的 1方编制依据 1编原则 3项背景 4项运作目标意义 9项运作目标 9项运作意义 102.项概况 11项基本况 11项名称 11项类型 11项所属业 11项运作式 11项合作期 11采标的 12项回报制 12项区域置 12项资金源与权结构 12项当前展情况 13项实施构 13建规模内容 13项产出明 143.必性及行性 16采用PPP模的必性 16优风险担机制 16提政府共服质量效率 16社资本优势 16采用PPP模的可性 17法、法及政支持 17社资本与公设施设的行性 184.风识别分配 19风分担本原则 19风分配化原则 19风与收对等则 20风可控则 20项主要险及担 21项风险析 21项风险担 22本目风预防管理施 245.项运作式 30运模式选择 30影项目作方的因素 30项收费价机制 30项投资益水平 31风分配本框架 31融需求 31期处置 32项改扩需求 32项运作式的定 326.项交易构 34交结构计 34项投融结构 34投资内容 34融模式选择 35项回报制及益分配 36相配套排 38项所需要支持 38项用地 38办有关府审手续证明件 39各门衔接 397.项合同系 40合体系次 40PPP项合同 41股协议项目司章程 41履合同 41PPP项合同利义边界 43项实施构的要权和义务 43项公司主要利和务 45交条件界 46项公司营范围 46特经营限 46项用地 47工建设 487.3.5监理 48工延误 49审监督总投认定据 49可性缺补助 50可性服费的整 52运维护效服费调情形 53项公司约金 54政方逾付款 54运维护册 55特经营满时目实的移交 55项公司人治结构排 577.3.16分红 58股会和事会票否权 58上补助金 58履保障制 597.4.1履保障 597.4.2保险 59资监管 60财补贴出列预算 60缺责任期 61调衔接制 61应处置 61项调整 62临接管 62提终止 62提终止的补偿 64合变更 66合展期 667.5.8转让 66项公司权转让 66争解决 67不抗力 67法变更 698.项监管构 71监原则 71授关系 71监架构 719.项采购式 73政采购式 73投人的格条件 73采安排 74采标的 75评原则标准 7610.考指标 77绩管理系的计 77绩考核系 77考范围 77考方法 77付进度 78考标准要求 78绩考核 79可性绩考核 79运维护绩效核 80移绩效核指标 8311.财测算 85财分析告的据 85项总投资 85股比例 85总本分析 86年营成测算 86摊费 87财费用 87第方收测算 87可性缺补助 89年折现率 89合利润率 90可性缺补助算 9011.7税费 9211.8财计算果 9212.项示范广价值 93积寻找方战契合点 93及完善套制度 93做信息开 93PAGEPAGE91.前言方案编制的目的PPP方案编制的依据1、《中华人民共和国政府采购法实施条例》(2015年某某某院令第658号)；2、《中华人民共和国政府采购法》（2002年主席令第68号）；3、《中华人民共和国税收征收管理法》（主席令第23号）；4（2003年某某某院令第378号）；5、《建设工程质量管理条例》（某某某院279号令）；6、《建设工程价款结算暂行办法》（财建[2004]369号）；733；2005]239号）；9、《关于调整固定资产投资项目资本金比例的通知》（国发[2009]27号）；号）；11、《财政部关于印发<政府和社会资本合作项目政府采购管理办法>的通知》（财库[2014]215号）；12（财金[2014]156号）；13）财金[2014]113）；（2014]112）；（2014]76）；16（发改投资[2014]2724号）；（2014]60）；2014]43号）；（2014]89。财建[2015]29）；（2015]51）；22（财金[2016]92）（2016]90）24、《关于进一步规范地方政府举债融资行为的通知》（财预[2017]50号）；（2017]87）26、《某某某省工业项目建设用地控制指标》；27、《某某某店市国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》；28、《某某某县国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》；29、《某某某县土地利用总体规划（2006—2020）》；30、《某某某县城乡总体规划》（2015～2030）；31、《某某某县群众文化艺术中心建设PPP项目可行性研究报告》。编制原则1、项目实施应遵循公开、公平、公正、诚信和公共利益优先的原则；2、严格执行国家法律、法规、规章和政策规定，杜绝通过保底PPP3、发挥社会资本融资、专业、技术和管理优势，提高公共服务质量效率；4、转变政府职能，强化政府与社会资本协商合作；5、保护社会资本合法权益，保证特许经营持续性和稳定性；6、在政府和项目公司之间合理地分配项目风险，明确项目公司和政府的权利和义务，对项目实施提供保障；7、坚持结合项目实际情况，广泛调研，充分吸收类似项目的运作经验。项目背景加强基层文化服务能力建设。加大对老少边穷地区文化建设帮扶力以多种形式投资文化产业。积极推动全省县级有线广播电视网络整拓展提升生活性服务业。提升旅游、文化产业内涵和附加值，创览业大国向展览业强国发展，更好地服务于国民经济和社会发展全局。20202016项目运作的目标和意义1.发展群众文化艺术的多样性与空间2.发展通俗文化事业3.发展城市文化广场与公共文化活动中心PAGEPAGE19报告厅等来为文艺活动提供足够的活动空间。.项目概况项目基本情况P）新建项目本项目属于文化-文化场馆项目建移交PPP10-3022220；%；（3）运营维护成本≤10,910.93万元本项目的收益回报方式为“可行性缺口补助”。本项目位于某某某省某某某店市某某某县。288344351441.75依据可研本项目总投资30,535.92万元，其中建筑工程19,932.38万元，装饰装修6,393.33万元，工程建设其他费用841.26万元，预2,173.361,195.60项目资本金6,135.92万元，占总投资的20.09%；融资贷款24,400.00万元，占总投资的79.91%；政府方不承担任何的融资担保、抵押等责任。6,135.92务院关于调整固定资产投资项目资本金比例的通知》（国发〔2009〕27（2015〕51号8039。某某某县群众文化艺术中心建设PPP项目规划总用地面积117753平方米，总建筑面积52768㎡，其中：地上建筑面积41920㎡，地下建筑面积10848㎡。2-1：表2-1项目主要技术指标表序号名称单位数量备注1总用地面积㎡1177532总建筑面积㎡52768其中地上：41920地下：108483建筑基底面积㎡167124道路广场面积㎡71404.55绿地面积㎡29438.36容积率/0.47建筑密度%14.48绿地率%259建筑高度m23.9510建筑层数层411机动车停车数量辆184地上：103大巴8辆、货车地下：81小型机动车2.2项目产出说明项目的建设要求须满足国家、省市地方相关规范，包括但不限于《地基与基础施工质量验收规范》（GB50202-2002）、《混凝土结构施工质量验收规范》（GB50204-2015）、《屋面工程施工质量验收规范》（GB50207-2012）、《建筑地面工程施工质量验收规范》（GB50209-2010）、《建筑给水排水及采暖工程施工质量验收规范》1、《通风与空调工程施工质量验收规范》（GB50243-2002）、《无障碍设计规范》（GB50763-2012）、《自动喷水灭火系统设计规范》（GB50084-2001）2005年版，《公共建筑装饰工程质量验收标准》（DB11/T1087-2014）、《建筑工程施工质量验收统一标准》（GB50300-2013），并做到一次能够性验收合格，运营期间的维护1、建筑物及配套项目项目总建筑面积52768㎡，其中：地上建筑面积41920㎡，地下建筑面积10848㎡。2.必要性及可行性PPPBOTPPP社会合作投资人具有专业技术、管理经验和投资融资能力，通过PPPPPP“PPPPPP20149（2014]76号2014（）（2014]113）2014]2724号PPP2015年4月25日，某某某院常务会议通过《基础设施和公用事业PPP2016年财政部关于印发《政府和社会资本合作项目财政管理暂行办法》的通知（财金[2016]92号）、财政部《关于在公共服务领域深入推进政府和社会资本合作工作的通知》（财金[2016]90号）等一系列文件，为PPP模式的推广和应用提供了日趋成熟的政策环境。201410201443），3.0522.风险识别与分配风险分担基本原则》（2014]113）PPPPAGEPAGE29PPP（PPPPPP项目主要风险及分担PPP4-1表4-1项目风险分析表风险分类风险表现形式风险等级系统风险法律法规变更法律法规变更对建设、经营、付费等的影响。低税收风险指政府部门可能对PPP项目公司征收较高的税收。中等利率风险由于利率变动导致资金成本上升，使项目增加成本。中等通货膨胀指因通货膨胀对经营成本和项目收益造成影响。中等公众反对指公众对PPP采购模式的认识不足或者项目在建设及运营过程中影响了公众的利益而引起的反对情形。低信用风险的信用保证责任。低不可抗力包括自然灾害不可抗力（如洪涝、地震等）和社会不可抗力（如战争等）。低合同风险指合同在拟定过程中的疏漏导致的合同不完善或权责分配不合理。低组织风险包括PPP项目经验不足，合作者之间缺乏沟通或合作基础较差而导致的组织效率低下或者不合作。低协调风险在建设及运营期间由第三方原因造成的施工或运营干扰。低项目公司能力不足指项目公司组织不合理、技术、经验不足，融资能力差等，造成项目运行不良。中等准备阶段风险项目审批指项目审批的可获得性和及时性。低融资风险在项目过程中由于资金不落实，导致建设工期延长，工程造价上升，使原定投资效益目标难以实现。中等征地风险征地过程中出现障碍，拆迁时间长导致延误工期；由低于征地费用高，导致项目投资大幅增加。配套基础设施风险项目的进场道路、配电、管网等配套基础设施不到位的风险。低设计风险指设计不当，有重大缺陷或错误，出现大的设计变更等。低技术风险指由于承包商施工技术水平有限，项目要求的技术过高或者采用了尚不成熟的技术。低施工阶段风险建设成本指项目建设的实际成本与计划成本相差较大。中等工期延误指项目建设的实际工期超出了计划工期。低原材料和劳动力供应指原材料或者劳动力供应不及时或者供应不足，材料供应商无法履约等。低环境风险指项目在建设过程中，对环境造成影响和损害，或者达不到有关部门规定的环保标准。低工程质量指工程项目质量不合格。低运营阶段风险运营维护成本指项目运营期间，项目的实际运维成本超出计划成本。低经营管理风险指因管理经验不足，管理能力差，现场运行人员经验不足等对项目造成影响。低维护事故指项目运营期间，项目在维护过程中出现安全事故。低政府付费不及时指因政府付费不及时导致项目现金流不足，从而导致PPP项目公司运营困难或破产。低移交阶段风险残值风险合作期结束后项目移交给政府后未达到约定的状态不明确等方面。低提前移交项目面临危机或者政府要求提前收回，导致项目在运营期提前中断或特许经营期提前终止。低功能风险项目设施在移交后功能不能满足正常运营的需求低可维护性风险在项目设施移交后，在给定条件下使用规定的程序和资源进行维护时，在规定使用条件下设备无法保持或恢复执行要求的功能状态。低可运营性风险项目在移交后运营难度大和投入水平高。低4-2表4-2项目风险分配表风险分类政府部门社会资本合理分担系统风险法律法规变更★税收风险★风险分类政府部门社会资本合理分担政府支付能力不足★利率风险★通货膨胀★公众反对★信用风险★★不可抗力★合同风险★组织风险★协调风险★项目公司能力不足★准备阶段风险项目审批★融资风险★征地风险★配套基础设施风险★设计风险★技术风险★建设阶段风险建设成本★★工期延误★★原材料和劳动力供应★环境风险★工程质量★运营阶段风险运营维护成本★经营管理风险★维护事故★政府付费不及时★移交阶段风险残值风险★提前移交★★功能风险★可维护性风险★可运营性风险★部分风险在不同情况下的风险分担主体不同，以下做详细说明。计变更造成的建设成本增加风险应由政府方承担。PPPPPP图4-3PPP项目风险策略（1）法律法规变更PPP（2）税收风险税务部门应明确项目公司所需缴纳的增值税及附加、所得税额。（3）政府支持政府应做好财政能力评估，明确项目周期内财政付费的经费来源。（4）利率风险社会资本方：项目公司通过金融手段规避利率风险。PPPPPP（5）通货膨胀社会资本方：制定合理的价格调整机制，予以明确约定。（6）公众反对社会资本方：项目信息公开，与公众建立良好的沟通机制。PPP（7）信用风险PPP（8）不可抗力风险PPP（9）合同风险实施过程中需要考虑的所有问题。在合同中设置诚信谈判声明和程序说明，设置再谈判条款。（10）组织风险（11）项目公司能力不足（12）项目审批（13）融资风险在PPP项目合同中明确融资完成的期限及违约责任。（14）征地风险（15）设计风险在深化设计时应经过充分的科学论证，减少设计变更发生的可能（16）技术风险（17）施工风险（18）环境风险政府：环保局对项目周边环境进行监管。（19）移交风险PPPPAGEPAGE39.项目运作方式运作模式的选择PPPO&MMC--BOT--BOO--TOT--ROT)等。图5-1项目运作模式判定图影响项目运作方式的因素（6.50%）。本项目总投资30,535.92PPPPPP本项目暂无改扩建需求。5.3项目运作方式的确定基于以上分析因素，本项目收益稳定，且关系公众的合理利益，需要政府从项目内部监管运营问题，从外部关注公众利益问题。本项目拟采用BOT（建设-运营-移交）的运作模式，由某某某县人民政府授权实施机构与社会资本方合作。图5-2项目运作方式图本项目运作流程如下：（1）（2）PPP（3）（4）合作期满后项目完好无偿移交给政府或其指定机构。.项目交易结构交易结构设计交易结构主要包括项目投融资结构、回报机制和相关配套安排。本项目交易结构如图6-1所示：图6-1项目交易结构图项目投融资结构项目总投资为30,535.92万元，其中项目资本金6,135.92万元，占项目总投资的20.09%；融资资金24,400.00万元，占项目总投资的79.91%。具体如下：1、项目资本金项目资本金6,135.92万元，占项目总投资的20.09%，满足《国务院关于调整固定资产投资项目资本金比例的通知》（国发〔2009〕27（2015〕51306.805,829.1395%。2、债务融资项目公司债务融资为24,400.0079.91表6-1项目融资内容统计表内容条件融资总额24,400.00万元融资期限PPP项目差异化信贷政策，对符合条件的项目，贷款期限最长可达30年，贷款利率可适当优惠。本项目贷款年限为22年。融资成本1、建设期利息的贷款利率按照中央银行五年期以上的贷款基准利率4.9%确定。24.90%确定。还本付息条件a)等额还本利息照付；b)等额本息；c)最大能力还本付息。测算时根据现金流情况，灵活采用以上方法。本次测算采用等额本息。6.2.2融资模式的选择（1）（2）（3）（4）（ABS）10-15302015]445PPPPPPP30PPP“的PPP6.3项目回报机制及收益分配2014]113PPP”。（n6.5%。-4.906.5%。项目公司为社会资本和某某某县文化旅游投资有限公司共同出资，采取“收益共享，风险共担，同股同权”的原则按股权比例分红99PPP超额收益率政府方获得超额收益部分收入社会资本方获得超额收益部分收入净资产收益率在9%-12%（含）部分30%70%净资产收益率在12%-18%（含）部分50%50%净资产收益率超过18%部分60%40%相关配套安排PAGEPAGE49.项目合同体系合同体系层次本项目的合同体系分为三个层次：PPP图7-1合同体系图PPP《PPP项目合同》重点阐述本项目所采用的PPP《PPP（1）工程总承包合同（2）运营服务合同营服务合同，但是，PPP项目合同中约定的项目公司的运营和维护不因项目公司将运营维护事务分包而豁免或解除。（3）原材料供应合同（4）融资合同（5）保险合同（6）租赁合同饰、配套服务、违约责任、争议解决等。PPP项目合同权利义务边界（1）主要权利A、授予项目公司特许经营权；B（PPP项目合同》进行C、有权根据适用法律和某某某县相关规划调整项目内容，以达到本项目建设的总体要求；PPPE、有权定期对项目公司的财务状况、经营成果进行审计；F、有权随时监督建设资金专用账户的资金到位情况及支付使用情况；G、在特许经营期期满时，有权无偿取得本项目的项目设施；H、在发生紧急事件或项目公司严重违反《PPP项目合同》的情况下，有权临时接管项目设施；I、在项目公司严重违约时，有权提前终止《PPP项目合同》；PPPK、按照适用法律和政府管理的相关职能规定，行使政府监管的权利；L、本项目建设期内投资建设形成的各项资产，以及运营期内因更新重置形成的资产，在特许经营期内归项目实施机构所有；M、有权行使《PPP项目合同》约定的其他相关权利。（2）主要义务A、按《PPP项目合同》规定的时间完成项目前期工作；B、协调项目公司与相关政府部门的关系，推进项目建设环节各项行政审批手续的申报和审批工作；C、维护本项目在建设期间周边环境的安全、稳定，积极配合项目公司协调解决与周边居民及单位可能发生的纠纷；D、监督项目公司以确保按《PPP项目合同》规定的工期和建设标准完成建设任务；EPPPF、应制定临时接管项目设施及其运行的应急预案；G、依据适用法律和《PPP项目合同》规定对项目公司进行监督检查时，不应不合理地干预项目设施的正常运营、维护；H、按照《PPP项目合同》的规定审核项目公司的支付申请，并进行支付；I、在项目公司提出调价申请后，负责审核是否启动调价机制；JPPPK、如果因公共利益收回特许经营权，终止《PPP项目合同》，应给予项目公司相应补偿。（1）主要权利B、有权根据项目实施机构提供的关于本项目内容变化的书面通知按照《PPP项目合同》调整相应服务费；C、因不可抗力事件导致投资或运营成本急剧增加，有权获得一次性现金补偿；D、为项目融资的需要，可以将其在本项目项下的收益权进行质押；PPPF、有权享受适用法律规定的可适用于项目公司的各项减、免税和优惠政策。（2）主要义务A、应负责筹措项目工程建设投资资金，按工程进度计划进行投资建设，并确保资金满足本项目实施的需要；B、自行承担施工期间临时用水、用电所发生的费用；CPPPD、在整个运营期内，根据《PPP项目合同》的规定，自行承担费用、责任和风险，管理、运营和维护项目设施，达到考核标准。EPPP项目合同》的FPPPPPP交易条件边界第530于投资规模大、回报周期长的基础设施和公用事业特许经营项目可以。710年”。222（PPP项目公司应根据所有适用法律法规、初步设计、施工图设计以及《PPP“（为便于统一管理，具有施工资质的社会资本且承担施工总承包的应在某某某设立具有主体生产经营能力的二级分支机构或成立子公司。项目公司应根据适用法律的规定，通过招标程序选择有资质的机监理30内按中标价格支付给项目实施机构，并纳入项目总投资。监理机构须1PAGEPAGE59行承担。（1）可用性服务费A.可用性服务费的确认原则项目全部建设成本，即项目总投资额，包括建筑工程费用、装饰装修费、设备购置费及安装、工程建设其他费用和建设期利息。其中：②设备购置及安装：本项目设备购置及安装以项目公司通过公开招标方式确定的中标价为准；）（⑤总投资额建筑工程费用、装饰装修费:即19,932.38+6,393.33=26,325.70万元）；设备购置及安装：0万元；工程建设其他费用：841.26万元；预备费：2,173.36万元；1,195.60挂钩，纳入绩效考核细则。（2）运营维护绩效服务费①运营维护绩效服务费的确认原则运营维护绩效服务费为工程竣工进入运营期后，因项目公司提供运营服务而每年支付的费用；运营维护绩效服务费的计算公式：运营维护绩效服务费=运营成本*（1+合理利润率）②运营维护绩效服务费的考核项目运营维护绩效服务费与运营绩效相挂钩。根据年度考核结果，自项目运营开始日起第14个月月末前支付上一运营年的运营维护绩效服务费，以此类推。（3）项目付费可行性缺口补助金额=可用性服务费+运维绩效服务费-使用者付费数额PPP（以下55%时，则第一个年度可用性服务费不做调整；若超过5%（含），则第一个年度启动调价机制。以营运开始日的央行基准利率为参照标55%（），当年度的合理利润率=社会资本投报的合理利润率×当年度的基准利率/4.9%以后每个年度可用性服务费均以调整后的合理利润率计算。（1）PPP（2）PPP项目合同》（3）其它重要边界条件发生变化，导致项目公司收益水平发生显著变化时，调整运营维护绩效服务费金额。运营维护绩效服务费调价机制会发可操作性强，对项目实施机构和项目公司都比较公平。（1）自上一次调价申请被政府方批准后之日起满三年；95或.Rn=K×Rn-3其中：Rn为第n年调整后的运营维护绩效服务费金额Rn-3为第n-3年的运营维护绩效服务费金额K为调价系数；K=CPIn-1×CPIn-2×CPIn-3CPI为居民消费价格指数（以当地统计局统计的数据为准）n是第n年时调整运营维护绩效服务费的当年PPP项《PPP任何有争议的款项，经双方达成一致意见或根据争议解决办法作出终局判决，实属到期应付的，项目实施机构应支付给项目公司，并（1）运营维护手册的编制（2）运营维护手册的内容（1）移交范围（A）使用项目设施所占有土地的权利；（B）项目公司对项目设施的所有权益，包括：（i）项目设施；（ii）与项目设施相关的所有设备、机器、装置、零部件及备品备件等；（iii）与项目设施相关的所有尚未到期的保证、保险和其他协议的利益（如可以转让）。（C）（D）为移交项目设施的所有权益所需的文件；（2）移交委员会和移交程序12（3）移交标准与缺陷修复（PPP“移交。（B）在移交日之前，项目实施机构应在项目公司代表在场时对本项目进行移交验收。如发现存在缺陷、未能达到移交标准的，则项（C）（）30（D）由于非项目公司原因，项目实施机构未能在移交日起30日内进行移交验收，则视为通过移交验收。（1）项目公司依据《中华人民共和国公司法》设立股东会、董事会、监事会和经营管理机构。（A）股东会：项目公司设置股东会，股东会是公司最高权力机构，依据《中华人民共和国公司法》和《章程》行使职权；（B）董事会：项目公司设置董事会，董事会依据《中华人民共和国公司法》和《章程》行使职权；（C）（D）（2）”分红PPP司对本项目的投资额；在运营期内，该等资金抵减政府支付给项目公司的补贴。上级财政资金有使用限制的，从其规定。履约保障机制（的通43表7-1履约保障体系条款投标保证金建设期履约保证金运营维护保证金移交维修保证金提交主体社会资本项目公司项目公司项目公司提交时间递交投标文件之前正式签署PPP项目合同一个月内项目进入运营维护期10日内运营维护期最后一年开始前退还时间书面合同签订后5日内全部工程竣工验收合格且项目公司递交运营维护保证金后项目公司递交移交维修保证金后移交完毕且缺陷责任期满后（缺陷责任期为移交日后一年）受益人政府方政府方政府方政府方履约金额80万元2000万元400万元2000万元担保事项投标文件承诺等。项目建设资金到位、开工节点、竣工验收节点、重大工程质量事故或安全责任事故、运营维护保证金提交等项目运维绩效标准达标情况、安全保障、移交维修保证金提交等项目设施恢复性大修、项目设施存在隐蔽性缺陷等保险PPPPAGEPAGE69护绩效服务费。项目公司所投保险种包括但不限于建筑安装工程一切（30PPP（财5’”。12调整衔接机制项目实施机构有权根据适用法律法规和某某某县相关规划调整子项目/子工程数量及其建设内容。（1）转让、出租特许经营权的；（2）未经政府方同意将项目实施或项目收益权进行处置或者抵押的；（3）因管理不善，发生重大质量、生产安全事故的；（4）擅自停工或停止运营维护，严重影响到社会公共利益和公共安全的；（5）适用法律禁止的其他行为。（1）由项目实施机构提出的提前终止PPPPPP（A）PPPPPP（B）项目公司是未能根据《PPP项目合同》约定提交建设履约保函或运营维护保函并保持其有效的；（C）（借用有（D）项目公司根据中国法律进行清算或不能清偿到期债务；（E）项目公司被吊销企业法人营业执照；（F）项目公司擅自转让《PPP项目合同》的；（G）项目公司擅自转让、出租本项目下全部或部分特许经营权或相关权益的；（H）项目公司被视为放弃项目的建设；（I）1）；（J）因经营管理不善，项目公司在运营维护项目过程中发生重大质量、生产安全事故的；（K）项目公司在《PPP项目合同》下严重违约；（L）PPP上述AK），60（2）由项目公司提出的提前终止PPP（A）项目实施机构在《PPP项目合同》中的任何声明被证明在做出时在实质方面不属实，使项目实施机构履行《PPP项目合同》的能力受到严重的不利影响；（B）项目实施机构未按《PPP项目合同》规定支付项目的服务费，且在项目公司书面通知180日内仍未足额支付；（C）PPP90（D）项目实施机构未能有效维护项目公司全部或部分特许经营权的独占性，对项目公司的特许经营权造成严重妨碍；（E）项目实施机构对土地使用权的不合理处置或无法确保将相关土地持续用于有关项目；（F）项目实施机构未实质性履行《PPP项目合同》项下的义务（上述第A至E条款所述情形除外），并且在收到项目公司说明其违约并要求补救的书面通知后60日内仍未能补救该实质性违约。（3）不可抗力导致的提前终止PPP（1）提前终止的情形双方协商一致的提前终止；法律变更或政府行为导致的提前终止；不可抗力导致的提前终止；一方违约导致的提前终止。（2）提前终止的补偿方式PPP（条款号本协议提前终止之情形条款号本协议提前终止之情形终止补偿金1政府方发出的终止（项目公司违约）建设期终止时，为A1-B+E运营期终止时，为A2-B+E2项目公司发出的终止（政府方违约）建设期终止时，为A1+B+E运营期终止时，为A3+B+E3法律变更或政府行为建设期终止时，为A1+B+E运营期终止时，为A3+B+E4不可抗力（A4-C-D）/2A1为项目公司尚未收回的投资（以经审计的为准）；A2为审计价*项目公司尚未收回的可用性服务费比例；A3为项目公司尚未收回的可用性服务费的现值；A4为经审计的项目公司账面资产净值；B取值为双方约定金额；C（）D（）；E为终止后根据本协议的约定，项目公司应向政府方移交运营维护所需的零部件、备品备件和化学品的合理评估值。若属政府方发出的终止情形之一的，按照对应公式计算终止补偿E（3）补偿支付方式补偿支付方式有：一次性全额支付、分期付款二种。PPP转让项目公司的股东应确保在锁定期（自项目进入运营之日起3年内）不应转让（包括向项目公司其他股东和/或任何股东的关联公司和/或任何第三方）其在项目公司中的全部或部分股权，除非法律要求或报经政府预先批准。602724“加《PPP（1）不可抗力事件不可抗力事件应包括下列事件：（A）雷电、干旱、地震、火上爆发、滑坡、水灾、暴风雨、海啸、洪水、台风、龙卷风或任何其它自然灾害；（B）大规模流行病、饥荒或瘟疫；（C）战争行为（无论是宣战的或未宣战的）、入侵、武装冲突或敌对行为、封锁、暴乱、恐怖行为或军事力量的适用；（D）全国性、地区性或行业性罢工；（E）由于非项目公司原因项目设施的外供电中断；（F）市级以上任何政府部门对项目设施或其任何部分实行的没收、征用、国有化。（2）免于履行PPPPPPPPP（3）不可抗力发生后的处理程序PPP（4）费用及时间表的修改PPPPPP（5）减少损失的责任和协商方应协商制定并实施补救计划及合理的替代措施以消除不可抗力的声称受到不可抗力影响的一方在不可抗力的影响消除之后应尽快恢复履行《PPP项目合同》项下的义务。PPP（PPP（在发生法律变更使项目实施结构不能全部或部分履行其《PPP项（PPPPAGEPAGE79项目公司有权立即取得或立即申请取得该优惠待遇，政府应积极协助（C）如果因法律变更导致《PPP项目合同》无法继续履行，则视为项目实施机构严重违约事件，项目公司有权提出提前终止《PPP项目合同》。某某某县群众文化艺术中心建设某某某县群众文化艺术中心建设PPP项目实施方案.项目监管架构监管原则（1）坚持以立法为先导原则；（2）限制与激励相结合原则；（3）公开透明、可问责原则；（4）独立专业原则；（5）提高监管效率原则；（6）多层次监管原则。授权关系（1）授权主体：某某某县人民政府。（2）被授权主体：某某某县文化旅游广电新闻出版局。监管架构PPPPPP图8-1项目监管架构示意图履约管理在项目建设阶段主要包括根据合同对工程的质量、工期、成本以及对分包商的工程缺陷提出意见，责成他们改进；在项目移交阶段，政府方依据合同约定标准对项目进行验收，如不符合合同约定标准，则项目公司应开展必要的维修和更新。行政监管是政府行政机构依据法律授权，通过制定规章、设定许可、监督检查、行政处罚和行政裁决等行政处理行为对社会资本方的行为实施的直接控制。项目政府监管主要以法律法规为基础配合一系列相关政策进行法律约束。本项目政府监管形式确定包括：法律法规体系、PPP项目合同及其他一系列合同与合同、激励机制及产权约束。某某某某某某县群众文化艺术中心建设PPP项目实施方案.项目采购方式政府采购方式（PPP）】113号2014】215号）、《财政部关于在公共服务领域深入推进政府和社会资本合作工作的通知》（财金【2016】90号）等相关法律法规及规章制度执行。采购方式包括公开招标、邀请招标、竞争性谈判和单一来源采购。PPP投标人的资格条件1、一般资格条件（1）具有独立承担民事责任的能力；（2）具有良好的商业信誉和健全的财务会计制度；（3）具有履行合同所必需的设备和专业技术能力；（4）有依法缴纳税收和社会保障资金的良好记录；（5）参加政府采购活动前三年内，在经营活动中没有重大违法记录；（6）（1）本项目接受联合体投标，联合体成员不得超过3家。联合体成员必须满足资格条件，特定资格条件由联合体各方联合满足。（3）以联合体投标的任何一方不得再以自己名义单独或以其他联合体成员的名义申请本项目投标。采购安排20（1）采购评审52/3。评审专家中至少应当包含1名财务专家和1名法律专家。对社会资本方提交的响应文件进行综合评分。评分内容主要根据社（2）确认谈判（3）签约10PPP项目合同。PPP采购标的应的成本及获得合理回报。为平衡两方的利益诉求，本项目可综合采用以下多种竞价方式（具体以采购文件为准）：；%；（3）运营维护成本≤10,910.93万元说明：确认结果谈判不得涉及项目合同中不可谈判的核心条款，不得与排序在前但已终止谈判的社会资本进行重复谈判。PPP评审原则和标准.考核指标绩效管理体系的设计本项目每年政府根据绩效考核情况，向项目公司支付服务费。绩效考核体系某某某县文化艺术中心、会展中心及配套设施等。政府部门某某某县文化旅游广电新闻出版局作为监管单位，财政局、环保局等部门协助，对项目进行绩效考核，具体考核方法在《PPP项目合同》中进行规定。①常规考核在项目周期内，每年进行一次。常规考核在项目公司向政府相关部门提交运维报告后进行。②临时考核24以绩效考核结果为支付依据。考核标准及要求PPP（ContractingforAvailability）PPP过程中，行业主管部门可根据实际情况及其合理性进行适当修正及调整。本项目绩效考核模式实行政府补贴与项目建设、运营维护、移交绩效考核挂钩。政府方负责根据根据不同阶段绩效考核结果按期计算绩效考核系数，县财政部门进行核定。考核分数(s)考核分数(s)S≥9090>S≥8080>S≥7070>S≥6060>S绩效考核系数10.90.80.70本项目的绩效考核体系包含三个方面，分别为可用性绩效考核指标、运营维护绩效考核指标，以及移交绩效考核指标。绩效考核PPP100）PPP指标类别考核标准内容指标类别考核标准内容质量（GB50202-2002）GB50204-2015GB50207-2012、《建筑地面工程施工质量验收规范》（GB50209-2010）、《建筑给水排水及采暖工程施工质量验收规范》（GB50242-2002）、《建筑电气工程质量验收规范》（GB50084-2001）2005年版，《公共建筑装饰工程质量验收标准》（DB11/T1087-2014）、《建筑工程施工质量验收统一标准》（GB50300-2013）等，并做到一次性验收合格。工期（2）年。环境保护（GB8978-1996）（GB12523-2011）、《环境空气质量标准》（GB3095-2012）、《民用建筑工程室内环境污染控制规范》（GB50325-2010，2013年版）、2016年某某某省工程建设标准《城市房屋建筑和市政基础设施工程及道路扬尘污染防治标准（试行）》等。安全生产参照《建筑施工安全检查标准》（JGJ59-2011）、《建筑工程安全防护、文明施工措施费用及使用管理规定》（建办〔2015〕89号）、《建设工程施工现场消防安全技术规范》（GB50720-2011）等。省表10-3可用性绩效考核基本指标考核指标考核依据一级指标二级指标考核指标质量、安全控制水平（40分）建设是否符合规范要求项目建设须满足相关规范要求，符合要求得10分；若验收发现不符合相关规范的问题，项目公司必须1次性整改直至符合规范要求，符合要求得5分；不符合要求得0分监理签发返工停工项目建设过程中尽量不发生返工停工问题。返工停工次数PAGEPAGE84次数超过2次得0分，1次得5分，0次得10分产品质量项目产出必须符合产出说明，若不符合要求，得0分，合格得10分工程建设安全工程建设安全风险由项目公司独立承担。若出现安全事故得0分，无事故得10分环境保护（10分）环境保护及影响项目建设符合中华人民共和国环境影响评价法、建设项目环境保护管理条例规定的得10分，不符合要求得0分。成本控制水平（30分）融资费用项目公司须保证融资费用按时到位，不合格得0分，合格得15分建设成本项目公司建设成本以预算价格为最高控制价，最终金额以以政府方委托第三方机构进行的全过程工程造价审计结果为准，不超支得15分，超出范围的不得分。进度控制水平（10分）建设进度完成率项目公司须确保工程按时完工，同时相关部门须尽力配合。按时完成得10分，项目公司原因导致项目工期延误5%（含）以内的得5分，工期延误超出5%的得0分各方满意度（10分）政府部门及公众满意度政府相关部门及公众满意度调查，满意度80%以上得10分，满意度70%以上得5分，满意度60%以上得2分，满意度60%以下得0分（16（16（30）（（15（10）（10（3分。表10-4运营维护期绩效考核评分表标准内容规定分值评分细则基础管理161、建筑及其共用设施设备档案资料齐全，分类成册、管理完善，查阅方便4包括房屋总平面图、地下管网图，房屋数量、种类、用途分类统汁成册、房屋及共用设施设备大中修记录。共用设施设备的设计安装图纸资料和台帐：每发现一项不齐全或不完善扣0.1分224小时值班制度，设立服务电话、接受政府单位和使用民众对管理服务报修、求助、建议、问询、质疑、投诉等各类信息的收集和反馈.并及时处理，有回访制度和记录4符合4分，没有值班制度扣0.4分，未设服务电话扣0.2分，发现一处处理不及时扣0.2分，没有回访记录每次扣0.2分395见予以书面发聩4符合4分，每发现一处不符扣0.1分4小时）100％，返修1％，并有回访记录4建立并落实4分，建立但未落实扣0.40.61分，每降低1个百分点扣0.3分；返修率符合0.6分，不符合0分：问访记录完整0.4分，记录不完整或无回访记录0分房屋管理与维修养护161牌统一有序2符合2分，发现一处标志不清或没有标志扣0.2分2、无违反规划私搭乱建，无擅自改变房屋用途现象2符合2分，每发现一处私搭乱建或擅自改变房屋使用用途扣0.5分32符合2分，房屋外墙是建材贴用的每发现一处脱落扣0.2分，是玻璃幕墙的每发现一处破损或洁扣0.2分，是涂料的每发现一处褪色不一致扣0.2分；每发现一处纸张乱贴、乱涂、乱画和乱悬挂扣0.2分42符合2分，未按规定设置0分；按规定0.1分，有安全隐患每处扣0.5分5支架无锈蚀1符合1分，每发现一处不符合扣0.1分6间、水房等管理完好2符合2分，如发现一处不符合扣0.2分7、房屋装饰装修符合规定，未发生危及房屋结构安全及私自拆改管线现象3符合3分，发现一处不符合扣0.5分8、机器设备单位面积重量不超过楼板承重限度，无危及建筑结构的安全隐患.2符合2分，发现一处不符合扣0.5分设备管理与维修30（一）综合要求5l维修档案等管理制度.并严格执行1符合1分，每发现一处不符合扣0.2分2求1符合1分，每发现-处不符合扣0.2分3、配备所需各种专业技术人员。严格执行操作规程1符合1分，每发现一处不符扣0.2分4、设备良好，运行正常。一年内无重大管理责任事故2符合2分，每发现一处不符扣0.1分（二）给排水设备81、建立用水、供水管理制度、积极协助安排合理的用水和节水计划1符合1分，每发现一处不符扣0.1分2、设备、阀门、管道工作正常、无跑冒滴漏1符合1分，每发现一处不符合扣0.2分3、按规定对供水蓄水池设施设备进行清洁、消毒；供水卫生许可证、水质化验2符合2分，每发现一项不符合扣0.5分单、操作人员健康合格证齐全；水池、水箱清洁卫生，无二次污染4水池、水箱周围无污染隐患1符合1分，没有管理措施扣0.5分，水箱周围每发现一处隐患扣0.2分5、限水、停水按规定时间通知使用人1符合1分，每发现一处不符扣0.1分6、排水系统通畅，降水停止24小时后道路无积水，地下室、车库、设备房无积水，浸泡发生1符合1分，积水每发现一处不符合扣0.1分，浸泡每发现一处不符合扣0.3分7停水现象；制定事故应急处理方案1符合1分，每发现一处不符扣0.1分（三）消防工程8124小时值班、消防系统设施设备齐全、完好无损，可随时起用2符合2分，发现一处不符合扣0.2分2、消防管理人员掌握消防设施设备的使用方法并能及时处理各种问题1每发现一人不符合要求扣0.2分31符合1分，责任人不明确每发现一处扣0.2分4完好，紧急疏散通道畅通无阻1无应急方案扣0.5分，各种标志每缺少一个及每发现一处不畅通扣0.1分5、区内无火灾安全隐患，督促各用户与消防管理部门签订消防责任书1符合1分，每发现一处安全隐患扣0.2分，未签订消防责任书扣0.2分6、消防，用电有严格的管理规定.室内电线、插座安装规范，无安全隐患2符合2分，，每发现一处不符扣0.1分（四）通风空调工程3中央空调系统运行正常，水塔运行正常且噪音不超标，无严重滴漏水现象1符合1分，每发现一处不符扣0.1分2、中央空调系统出现运行故障后，维修人员在规定时间内到达现维修11.5小时到达得1分，1.5-3小时到达得0.5分，超出3小时0分制订中央空调发生故障应急处理方案1符合1分，每发现一处不符扣0.1分（五）变配电工程41、保证正常供电。限电、停电有明确的审批权限并按规定时间通知2符合2分，每发现一处不符扣0.1分2、制订临时用电管理措施与停电应急处理措施并严格执行1符合1分，临时用电措施或停电应急措施不符合均扣0.2分3、备用应急发电机可随时起用1符合1分，每发现一处不符扣0.1分（六）弱电系统21、按工作标准规定时间排除故障，保证各弱电系统正常工作1符合1分，发现一次不符合扣0.2分2、监控系统等智能化设施设备运行正常。有记录并按规定期限保存1符合1分，每发现一处不符扣0.1分公共配套管理151材料饱满3符合3分，每发现一处不符扣0.1分2、人行道、附属设施及其它设施整洁完好，修理及时，反应迅速2符合2分，每发现一处不符扣0.1分3、排水管渠通畅完好2符合2分，每发现一处不符扣0.1分4、绿地无改变使用用途和破坏、践踏、占用现象3符合1分，每发现一处不符扣0.1分5、在成活季节，无枯死绿化植物3每发现一处不符合扣0.16、绿地无纸屑、烟头、石块等杂物2符合2分，每发现一处不符合扣0.1室内外环境卫生管理10环卫设施完备，设有垃圾箱、果皮箱2符合1分，每发现一处不符合扣0.1分2洁保洁20.5分，无专职清洁保洁的扣0.2分3、垃圾日产日清，定期进行卫生灭杀2每发现一处垃圾扣0.1分，未达到垃圾日产日清的扣0.3分，未定期进行卫生消毒灭杀扣0.3分4、执行垃圾分类，不混装1符合1分，每发现一处不符扣0.1分5共用场地无纸屑、烟头、积水等废弃物2符合2分，每发现一处不符合扣0.1分6、无动物、鸟类、昆虫等进入1符合1分，每发现一处不符扣0.1分保安及车辆管理10124小时值班及巡逻制度，保安人员熟悉工作区的环境，文明值勤，训练有素，言语规范，认真负责2符合2分，无专业保安队伍扣0.5分，0.1分，发生失盗破环等事件扣0.5分2、进出区域各种车辆管理有序，无堵塞交通现象，不影响行人通行2符合2分，每发现一处不符扣0.1分3、停车场有专人疏导，管理有序，排列整齐2符合2分，每发现一处不符扣0.1分4洁2符合2分，每发现一处不符扣0.1分5、危及人身安全处设有明显标志和防范措施2符合2分，每发现一处不符扣0.1分精神文明建设31、全体单位和使用人能自觉维护公众利益，遵守项目区各项管理规定1符合1分，每发现一处不符扣0.1分2的活动；大厅内设信息公告栏1符合1分，每发现一处不符扣0.1分3、项目区内的各场所未发现重大违纪违法案件1符合1分每发现一处不符扣0.1分项目移交绩效考核主要针对项目移交时的可用性和负债情况两个方面来考核，确保项目移交时零负债和正常运转，不损坏项目使用者和政府方的正当利益。针对移交时的可用性考核可参考针对本项目的移交时的负债情况，项目公司应接受有资质的第三方社会机构对项目整体进行评估、清算，并将项目资产移交给政府或其授权机构。项目公司在项目移交时须偿还项目公司名下的所有债务，最终以零债务的状态无偿移交给政府。其绩效考核指标根据项目移交时的实际债务情况制定，确保项目移交后正常使用。PAGEPAGE89.财务测算财务分析报告的依据51；2、《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）；3国1；4、项目可行性研究报告。项目总投资本项目总投资估算30,535.92万元，建筑工程19,932.38万元；装饰装6,393.33841.262,173.36建设期利息1,195.60万元。金融性贷款占总投资额的79.91%，即24,400.00万元。项目资本金占总投资额的20.09%，即6,135.92万元。股权比例306.805,829.1395%。总成本分析11.4.1年经营成本测算运营成本主要包括外购燃料及动力、工资及福利费、日常维护修理费（不含大中修）、其他费用、大中修费用。1、燃料及动力费本项目燃料动力费包含水费和电费。水费：根据本项目可行性研究报告，本项目年耗水量11.6万吨，用水价格为1.7元/立方米，则运营期第一年水费为13.81万元。368.69用电费率为0.615元/千瓦时，则运营期第一年电费为158.72万元。2、工资及福利费项目人员共30人，其中管理及技术人员10人，平均工资4500元/月，其他人员20人，平均工资3000元/月，福利费按总工资费用的14%计提，143.645%测算。3、日常维护修理费5131.634、其他费用其他费用包含机构日常管理的管理费、出差、办公支出费用等，本次测算按工资福利费用的10%和经营收入的1%计提，运营期其他费用总计为599.78。5、大中修费用某某某县群众文化艺术中心建设某某某县群众文化艺术中心建设PPP项目实施方案使用第十五年大修一次，费用为项目工程费用的10%计。运营期大修费用约为2,632.57万元。摊销费2（2008〕11号BOTBOT年摊销额=无形资产原值/运营期年数摊销年限为运营期，即20年。本项目按直线法计提，期末无残值。贷款利率按目前中长期贷款基准利率4.9%考虑，还款时间为20年。11.5第三方收入测算结合可研报告中第三方收入数据，同时参考目前市场行情、消费水平，预测运营期内群众文化艺术中心经营收入如下：50070%80%的经营负荷进行测算，第三年及以后经营负荷均按照90%进行测算。1、展览区收入主展区总面积为3347m2，根据经营负荷测算，运营期第一年可出租面积为2342.9m2，运营期第二年可出租面积为2677.6m21805/㎡/期20年展览区收入共计约5,331.77万元。2、大剧院出租大剧院出租在满负荷情况下一年可出租36场，根据经营负荷测算，运营期第一年可出租25场，运营期第二年可出租28场，运营期第三年及以后可出租32场，单价均按照20,000元/次计，则运营期20年大剧院出租共计约1,258.00万元。3、500人演艺厅出租500人演艺厅出租在满负荷情况下一年可出租60场，根据经营负荷测算，运营期第一年可出租42场，运营期第二年可出租48场，运营期第三年及以后可出租54场，单价均按照8,000元/场计，则运营期20年大剧院出租共计约849.60万元。4、配套艺术培训教师及活动中心出租858.37m2，运营期第二年可出租面积为980.99m2，运营期第三年及以后可出租面积为1,103.62m2，单价按50元/㎡/月测算，则运营期20年展览区收入共计约1,155.85万元。5、电影院收入336010030/场/60%计，%，运营期第二年上座率为48%，运营期第一年上座率为5450%，2016,516.226、广告收入在运营期间满负荷情况下，商户数量可达10个，考虑经营负荷，运营期第一年商户数量为7个，运营期第二年商户数量为8个，运营期第三年及以后商户数量为9个，年租金均按5万元/年测算，则运营期20年广告收入共计约885.00万元。7、停车场收入18470%，单个车位的停车费5/2360营期20年停车场收入共计约820.71万元。可行性缺口补助财51并”2017410104.03计算公式：折现率=无风险利率+风险利润率30PAGEPAGE93选取10年期国债利率相较于3年或5年国债利率更为合理，根据折现基准2017410104.03%作为6.50%。14.9%，考虑到本项目的特点、按效付费机制设置等因素，结合项目行业属性和所在地区，以及本项目的资本结构，本项目合理利润率暂定为6.50%。11.6.3可行性缺口补助测算财金[2015]21号），政府每年直接付费数额包括：年度运营成本和合理利润，再减去每年使用者付费的数额。计算公式如下：n=）=当年运营补贴支出数额财政补贴周期（年）

*运营期绩效考核系数+年度运营成本*（1+合理利润率）*运营期绩效考核系数-当年使用者付费项目全部建设成本=建筑工程费+装饰装修+设备购置及安装+工程建设其他费用+预备费+建设期贷款利息基于以上情况测算出的具体可行性缺口补助金额预测见下表11-1：表11-1：运营期各年运营补贴支出预测表运营期年份运营期年份可用性服务费收入运维绩效服务费收入使用者付费可行性缺口补助（1+2-3）120221,731.73503.401,051.151,183.97220231,844.29531.301,206.061,169.53320241,964.17559.231,364.441,158.96420252,091.84567.641,364.441,295.05520262,227.81567.641,364.441,431.02620272,372.62567.641,364.441,575.82720282,526.84576.481,364.441,738.88820292,691.09576.481,364.441,903.12920302,866.01576.481,364.442,078.041020313,052.30585.761,364.442,273.611120323,250.70585.761,364.442,472.011220333,461.99585.761,364.442,683.301320343,687.02595.501,364.442,918.071420353,926.68595.501,364.443,157.731520364,181.913,399.181,364.446,216.651620374,453.73605.721,364.443,695.021720384,743.23605.721,364.443,984.511820395,051.54605.721,364.444,292.821920405,379.89616.461,364.444,631.912020415,729.58616.461,364.444,981.60合计67,234.9614,423.8226,817.1654,841.62某某某某某某县群众文化艺术中心建设PPP项目实施方案税费2525建设期的建安费以及预备费以9%的增值税率计算当期留抵进项税额；项目公司收到的可行性缺口补助以6%的税率计提销项税额，收到的广告、停车场及影院收入以6%的税率计提销项税额，场地租赁收入以9%税率计提销项税额，城建税、教育费附加、地方教育费附加各以5%、3%、2%的税率计提销项税额，房产税以12%的税率计提销项税额。税费测算基于一定假设条件，最终以项目公司当年实际纳税额计算。财务计算结果2226.50表11-2：项目财务指标测算表序号指标名称单位指标1全投资财务内部收益率税前%7.02全投资财务内部收益率税后%6.333静态投资回收期税前年13.834静态投资回收期税后年13.98.项目示范推广价值-积极寻找双方战略契合点本项目是某某某县一项重要的文化场馆的建设，政府方战略目标在于按公共服务设施工程发展的同时，本项目提升了项目总体收益，实现了政府及时完善配套制度本项目是某某某县文化领域中大规模引入社会资本，具有很强的探索性，为确保工作有效推进，某某某县先后出台了多项配套政策，为项目依法依规正确实施起到了保驾护航作用。做好信息公开由于项目实施范围广、周期长，对群众生产生活产生一定影响。某某某县人民政府注重信息公开，在做好项目宣传的同时，及时向社会公布项目进展，为项目实施创造良好外部环境。某某某县群众文化艺术中心建设某某某县群众文化艺术中心建设PPP项目实施方案PAGEPAGE99附表一：还本付息表（单位：万元）序号名称合计建设期还款期12345678910112020年2021年2022年2023年2024年2025年2026年2027年2028年2029年2030年1期初借款余额12,200.0024,400.0023,654.2522,871.9522,051.3321,190.4920,287.4719,340.2118,346.5217,304.152当期借款24,400.0012,200.0012,200.003利率4.90%4.90%4.90%4.90%4.90%4.90%4.90%4.90%4.90%4.90%4.90%4建设期利息1,195.60298.90896.705当期还本付息38,827.051,941.351,941.351,941.351,941.351,941.351,941.351,941.351,941.351,941.355.1其中：还本24,400.00745.75782.29820.63860.84903.02947.27993.681,042.371,093.455.2付息15,622.65298.90896.701,195.601,159.061,120.731,080.521,038.33994.09947.67898.98847.906期末借款余额12,200.0024,400.0023,654.2522,871.9522,051.3321,190.4920,287.4719,340.2118,346.5217,304.1516,210.70(续上表)序号名称还款期12131415161718192021222031年2032年2033年2034年2035年2036年2037年2038年2039年2040年2041年1期初借款余额16,210.7015,063.6713,860.4412,598.2511,274.219,885.308,428.326,899.965,296.713,614.891,850.672当期借款3利率4.90%4.90%4.90%4.90%4.90%4.90%4.90%4.90%4.90%4.90%4.90%4建设期利息5当期还本付息1,941.351,941.35