有效构建绩效指标体系课件

有效构建绩效指标体系集团绩效小组2004年11月有效构建绩效指标体系集团绩效小组交流主题什么是BSC？BSC如何为我所用？用好BSC的关键？交流主题什么是BSC？组织的两个基本问题组织战略实施问题组织绩效评价问题组织的两个基本问题组织战略实施问题我们的应对工具——平衡计分卡三大作用定位绩效评价工具战略管理工具组织沟通工具

任何工作都要明确目的，我们认为上述三个方面是平衡计分卡目的。我们的应对工具——平衡计分卡三大作用定位财务结果员工的能力和利益客户满意技术+数据库内部运作高效投资者信心员工信心与敬业客户信心运作效率知识信息管理与共享作为绩效评价工具的平衡计分卡财务结果员工的能力和利益客户满意技术+数据库内部运作高效投资财务维度收入内部流程

维度创新程序外部关系管理程序能力维度：学习和发展战略胜任能力领导胜任能力技术胜任能力核心胜任能力客户价值

维度利润各分公司利润比例投资回报率客户承诺客户满意度达到%。市场份额产品开发、市场开发、客户关系管理、人力资源管理、项目管理、财务分析等客户管理程序运作程序经营程序一致性和氛围人力资源管理体系文化建设知识共享内部信息系统各类知识数据库我们的工具-平衡计分卡举例财务维度收入内部流程

维度创新程序外部关系管理程序能力维度：金地集团公司层面的战略业绩指标战略框架战略目的目标衡量指标指标值(具体数值由公司高层讨论决定)为股东创造价值“有利润地成长”(在保证投资平均水平回报率高于上市地产公司以上的前提下实现销售规模的增长)·

利润·

销售额·

净资产增长·

利润总额1.2-1.4亿元25%·

报表销售收入增长率70％15%·

净资产收益率8％15%·

55%明确并满足客户需求为中国白领阶层及成功人士提供高品质的生活空间·

根据客户要求及地域差别，提供符合其喜好产品·

客户综合满意度(6分以上)达到80％·

5%建立关键能力股东关系管理：建立和管理良好的股东关系·

通过适当的方式再次募集资金·

融资额4－5亿元（证监会受理再融资申报材料，第一次受理时间在6月30日）·

15%市场研究：了解市场，捕捉机会·

新进入的市场·

进入武汉市场·

项目管理能力·

管理合作方·

重大进度偏差率＜5％·

成本偏差率（无正偏差）·

10%土地获取能力：·

新投资的项目·

新增土地面积20万平方米（武汉）·

品牌管理能力：高效管理品牌·

建立在全国范围内的一致性品牌·

品牌认知度（无提示情况下提及率5％（深圳）3％（北京）2％上海）·

学习与成长支持品牌管理的人力资源体系·

奖励突出业绩·

高级管理人才的吸引、保留和培养·

集团内部核心人力资源体系的一致性·

员工的满意度＞80％·

招聘／提拔总助以上员工人数6人；·

中干领导力提升（领导力测评）·

关键岗位员工流失率＜5％·

关键人力资源制度的优化（激励机制）·

10%

金地集团公司层面的战略业绩指标战略框架战略目的目标衡量指标平衡计分卡的第一个关键词——平衡财务与非财务绩效指标的平衡企业组织内外部群体的平衡股东、顾客、员工前置与滞后指标的平衡绩效动因、核心结果平衡计分卡的第一个关键词——平衡财务与非财务绩效指标的平衡作为战略管理工具的平衡计分卡战略人们基于环境、核心能力和竞争定位等等信息，对一种恰当行动过程的最好的设想/假设战略管理战略制订（表述战略假设）、战略实施（依假设行动）、战略控制（检验战略假设）战略制订战略实施战略控制表述战略假设依据假设行动检验战略假设作为战略管理工具的平衡计分卡战略战略制订战略实施战略控制表述通过平衡计分卡进行战略转换使命与核心价值观如何评价与跟踪战略成效学习成长内部流程顾客财务各项指标为了实施战略必须做好什么学习成长内部流程顾客财务各项目标与众不同的行动战略我们期望的未来景象远景通过平衡计分卡进行战略转换使命与核心价值观如何评价与跟踪战略遵循什么逻辑?财务维度投资回报率客户维度客户忠诚度重复购买和扩大销售高品质楼盘内部运作维度价值工程学习成长维度员工、组织能力提升贡献于资本报酬率在客户方面最关键的因素是什么？分析目前现状要做好顾客忠诚度最重要的影响因素是什么？分析目前经营过程，内部运作的哪些因素能贡献于高品质楼盘？为达到改善内部运作，学习成长方面哪些方面需改善？思想：明确目标，追问过程。遵循什么逻辑?财务维度投资回报率客户维度客户忠诚度高品质楼盘平衡计分卡是怎么产生的?2004-2008战略描述战略目标财务目标：净资产、净资产收益率、土地储备、……非财务目标：扩展业务空间与业务领域、国际化金地经营策略经营结构调整策略产品策略(档次、周期、产品地域)土地发展策略管理要求组织架构资金管理品牌文化制度流程人力资源产品系列IT规划与知识管理商业物业与业务整合地产公司的集约化扩张与稳健发展平衡计分卡是怎么产生的?2004-2008战略描述战略目标平衡计分卡是怎么产生的?BSC四维度逻辑体系战略目的目标衡量指标指标值财务维度（为股东创造价值）“有利润地成长”（在保证投资回报率10%以上的前提下实现规模增长）利润净利润地产销售额地产回款额/结转额净资产增长净资产收益率净资产增长率…………顾客维度（明确并满足顾客需求）为中国白领阶层提供高品质生活空间充分考虑客户要求地域差异提供产品客户满意度市场细分内市场分额……内部流程维度（建立关键能力）股东关系管理：建立良好的股东关系通过适当方式再次募集资金募集资金到位时间……土地获取能力新投资的项目储备的土地面积项目策划、管理能力合作方、进度、成本项目重大进度偏差品牌管理能力全国化品牌品牌认知度………………学习与成长维度建立支持战略的人力资源体系构建集团和子公司管理架构与流程科学化管理架构优化提升专业能力开展商业研究商业物业研究………………平衡计分卡是怎么产生的?BSC四维度逻辑体系战略目的目标衡平衡计分卡是怎么产生的?2004BSC2004-2008战略规划2004年度经营规划核心竞争能力人力资源与专业能力提升实践中经常发生的重大问题平衡计分卡是怎么产生的?2004BSC2004-2008战略平衡计分卡的第二个关键词——因果一个精心设计的平衡计分卡通过所设计的目标和指标应该能够描述组织战略；平衡计分卡中的指标应该从学习与成长维度的绩效动因到体现在财务维度的财务绩效改善构成一个因果关系链；在检查、改进指标间因果关系过程中持续地进行战略学习平衡计分卡的第二个关键词——因果一个精心设计的平衡计分卡通过作为沟通工具的平衡计分卡平衡计分卡“故事化了战略”分级平衡计分卡说明了你与战略的关系战略与我有什么关系？答案在于：作为沟通工具的平衡计分卡平衡计分卡“故事化了战略”战略与我有对公司的均衡计分卡中的目标本部门能贡献的方面1.来自公司目标细化落实2.来自上级与其他部门的期望内部客户期望3.来自本部门/团队的使命部门关键职责应产生的业绩成果部门／团队业绩目标的制定对公司的均衡计分卡中的目标本部门能贡献的方面1.来自公司目标职位/个人业绩目标制定部门目标分解至职位1.来自部门目标2.来自本职位职责职位职责所形成的指标职位/个人业绩目标制定部门目标分解至职位1.来自部门目标2.平衡计分卡的第三个关键词——分级分级的关键在于对高层次平衡计分卡的理解核心考虑如何对高层次平衡计分卡产生影响平衡计分卡的第三个关键词——分级分级的关键在于对高层次平衡计如何评价和选择指标？指标特征与战略相关定量化可获得易理解相关性通俗定义权衡性如何评价和选择指标？指标特征与战略定量化可获得易理解相关性通如何设定（描述）目标？1：明确自己业绩的关键区域！缩短交货期？促进市场份额？確保安全/质量？降低成本？开发新的

产品？提高員工技能和效率？如何设定（描述）目标？1：明确自己业绩的关键区域！缩短交货期您如何设定目标？S：具体的M：可衡量的A：可实现的R：相关的T：有时限性的2：制定“聪明的”目标您如何设定目标？S：具体的2：制定“聪明的”目标“聪明的”目标具体的

有具体的动词为指引提高、改善、缩短、开发、確保...实现该目标后有何预期结果？可观察到的结果具体的成果“聪明的”目标具体的可衡量的

您怎样知道自己是否实现了目标？实现程度？您只能管理可衡量的事情！可以从数量或质量方面来衡量依靠量化或质化的衡量标准可以观察到的具体成果或与上司达成共识的其他标准“聪明的”目标(续)可衡量的“聪明的”目标(续)可实现的,但同时需要“跳一跳”才能达到该目标是否具有挑战性？是否需要付出努力才能实现的？员工能否实现该目标？是否在员工的控制或影响范围之内的？是否会得到相关的资源和支持的？“聪明的”目标(续)可实现的,但同时需要“跳一跳”才能达到“聪明的”目标(续)“聪明的”目标(续)相关的

是否与公司/系统/部门的目标和工作重点一致？是否是最重要的目标？该目标是否与岗位职责相关？该目标是否可以满足员工发展需求？“聪明的”目标(续)相关的有时限性的

该目标实现的时限是什么？是否有重大的里程碑来进行管理？实现该目标过程中如何对其进展进行跟踪？“聪明的”目标(续)有时限性的“聪明的”目标(续)衡量标准？量化标准：成本：花费了、节省了或收入了多少？数量：交付了、销售了多少产品或服务？时限：何时开始或结束行动，频率如何？质化标准质量：产品或服务如何满足客户的需要？客戶的认可程度如何？影响：行动的具体结果和可以观察到的影响是什么？过程：是否按照设定的标准程序进行？衡量标准？量化标准：目标设定过程中需注意事项双方共同讨论来设定目标；双方对下一年度目标及衡量标准达成一致；在沟通过程中，上级应充分听取并尊重下属的意见；在出现意见分歧时，上级要尽可能说服下属，避免使用权威的影响；意见实在无法达成一致时，以上级意见为准；目标设定不是一个上下级博弈的过程，而是一个提前对工作内容明确的过程。目标设定过程中需注意事项双方共同讨论来设定目标；对目标函数的理解=质：是什么？量：是多少？权重影响因素对目标函数的理解=质：是什么？权重影响因素简洁回顾BSC的六字原理：平衡、因果、分级；基于BSC开展业绩管理（规划、考察、反馈）关键在于“故事化”战略描述，战略是BSC的主线；运用SMART原则，遵循一致的逻辑进行指标沟通简洁回顾BSC的六字