2021四川理财规划师考试模拟卷

第页2021四川理财规划师考试模拟卷本卷共分为1大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。

一、单项选择题（共50题，每题2分。每题的备选项中，只有一个最符合题意）

1.个人购房后与他人进行房屋交换，则__。

A．免征契税

B．若价格相同，免征契税

C．暂免征收契税

D．不管价格是否相同，均需交纳契税

2.王某出版的历史题材小说广受百姓欢迎，2006年某报社将这部小说在报纸上予以连载，王某为此获得的稿酬税前所得80,000元，则王某稿酬收入需要缴纳的所得税为__。

A．8,960元

B．12,800元

C．24,000元

D．26,000元

3.李某出版的诗集销量很好，2005年上半年销售数量达3万多册，获得稿酬6万元，下半年因添加印数而又取得追加稿酬5万元。上述李某所获稿酬应缴纳的个人所得税为__。

A．2,816元

B．12,320元

C．14,000元

D．17,600元

4.根据税法的相关规定，对个人购买社会福利有奖募捐奖券、福利赈灾彩票及体育彩票一次中奖收入不超过__的暂时免征收个人所得税。

A．10,000元

B．20,000元

C．50,000元

D．100,000元

5.居民甲与居民乙交换住房，居民甲的住房经评估为30万元，居民乙的住房经评估为50万元。居民甲向居民乙支付差价20万元。则居民乙应缴纳的契税税额为__（假定当地契税的税率为3%）。

A．0

B．6,000元

C．9,000元

D．15,000元

6.从2005年1月24日起，对买卖、继承、赠与所书立的A股、B股股权转让书据，由立据双方当事人分别按__的税率缴纳证券（股票）交易印花税。

A．1‰

B．2‰

C．3‰

D．4‰

7.__不属于个人所得税的免税项目。

A．超过规定比例缴付的“三险一金”

B．保险赔款

C．国家发行的金融债券利息

D．抚恤金

8.2005年12月，国务院发布的《关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》要求，城镇各类企业职工、个体工商户和灵活就业人员都要参加企业职工基本养老保险。其中，个体工商户和灵活就业人员的缴费比例统一规定为__。

A．20%

B．28%

C．29%

D．19%

9.我国的企业年金基金实行__。

A．完全积累制

B．部分积累制

C．现收现付制

D．统筹制

10.劳动和社会保障部颁发的《企业年金试行办法》规定，企业和职工个人缴费合计一般不超过本企业上年度职工工资总额的__。

A．1/5

B．1/6

C．1/7

D．1/8

11.从各国实际情况看，企业实施补充年金计划可以采取的做法不包括__。

A．直接承付

B．对外投保

C．建立养老基金

D．强制储蓄

12.沈先生们夫妇现有的15万元资金准备用于退休养老，若以每年5%的速度复利增长，这笔资金20年后增长为__。

A．311,839元

B．322,839元

C．313,839元

D．397,995元

13.下列是退休养老规划的几个步骤，a.测算退休基金的缺口b.“定期定投”弥补退休基金缺口c.测算退休后所需基金的数量d.调整退休养老规划方案e.设定退休目标（包括退休年龄和退休后的生活质量）则制定退休养老规划的正确顺序是__。

A．ceabd

B．ecbad

C．ecabd

D．ecadb

14.郑先生夫妇预计退休后会生存25年，考虑到各种因素，退休后每年年初从预先准备好的退休基金中拿出80,000元用于一年的生活支出。若不考虑退休后的收入情况，将这些资金折算到退休的时候，为满足退休后的生活需要，应该准备退休基金__（注：假设退休基金的年投资收益率为4%，计算过程保留小数点后两位，结果保留到整数位）。

A．1,078,690元

B．1,113,724元

C．1,299,757元

D．1,374,683元

15.人寿保险的需求分析是理财规划师为客户进行风险管理和保险规划的重要工作环节，一般人寿保险需求的分析程序包括三个步骤，以下排序正确的是__。

A．收集信息、建立目标、信息分析

B．收集信息、信息分析、建立目标

C．建立目标、收集信息、信息分析

D．以上排序均不正确

16.王先生夫妇估计需要在55岁二人共同退休时准备退休基金150万元。王先生夫妇还有20年退休，为准备退休基金，两人采取“定期定投”的方式。另外，假设退休基金的投资收益率为5%，采取按年复利的形式，则每年年末需投入退休基金__。

A．54,364元

B．45,346元

C．45,634元

D．45,364元

17.比较来看，定期寿险对以下__人群是最必要和合适的保险产品。

A．收入较高、保险需求较高

B．收入较高、保险需求较低

C．收入较低、保险需求较高

D．收入较低、保险需求较低

18.理财规划在实际工作中总结出购买健康保险应遵循的原则，关于这些原则__的描述是不恰当的。

A．根据家庭经济条件选择适合的健康保险产品

B．购买健康保险宜早不宜迟

C．购买健康保险宜选择补偿型不宜选择给付型

D．选择期缴保险费的方式

19.理财规划师在实践工作中总结出确定一个人保险金额的“72原则”，其具体含义是__。

A．保险提供的保障应该至少足够在没有工作的情况下支撑72年

B．保险提供的保障应该至少足够在没有工作的情况下支撑6年

C．保险提供的保障应该至多足够在没有工作的情况下支撑72年

D．保险提供的保障应该至多足够在没有工作的情况下支撑6年

20.理财规划师要帮助客户作为委托人完成保障信托的设立，其步骤不包括__。

A．委托人要根据预算准备一笔风险保障金

B．受托人以受益人名义设立信托账户

C．签订保障信托合同

D．受托人按照约定的方式将信托账户的资金定期或者一次性交付受益人

21.风险管理和保险规划的制定并不是一次制定就完全完成的工作，理财规划师需要根据客户的实际情况调整方案，以下说法错误的是__。

A．随着生命周期的变化，客户面临的风险和风险随能力也会发生变化，这时就要调整客户的保险解决方案

B．理财规划师一般不需要花费很多的时间重订风险管理计划，而是在前期工作的基础上适当调整

C．客户结婚、生子、离婚、孩子可以独立生活、退休、丧偶等事件发生时，理财规划师要调整客户的风险管理和保险规划

D．客户没有发生结婚、生子、离婚、孩子可以独立生活、退休、丧偶等变化时，就不需要重新审查和调整风险管理和保险规划

22.对于风险管理和保险规划的定性最为恰当的是__。

A．属于进攻性，创造更多家庭财富的规划

B．属于防御性，保证家庭财务状况稳定的规划

C．属于积极避免所有风险发生可能的规划

D．属于通过减少家庭支出从而增加家庭净资产总值的规划

23.小张希望获得短期的资金，可以采用保单质押的方式融资，介是不是所有的保单都可以质押，下列四项中，可以作为质押品的保单为__。

A．医疗保险保单

B．意外伤害保单

C．养老保险保单

D．财产保险保单

24.小王为了得到小额的周转资金到典到行办理典当。下列四项关于典当的描述中不正确的是__。

A．典当期限最长不得超过6个月

B．绝当物典当行可以自行处理

C．未流通股一般不作典当物

D．典当资金两个工作日到账

25.理财规划师通常需要给客户做现金规划，其中需要编制客户的家庭收入支出表，下列四项中不属于编制家庭收入支出表需要遵循的原则是__。

A．真实可靠原则

B．明晰性原则

C．充分反应原则

D．预测性原则

26.刘先生2007年8月1日以存本取息的方式在存了2万元，当时约定的存期为3年，在2008年5月1日，他由于急需资金，从银行取出了1万元，那么这1万元适用的计息利率为__。

A．一年期整存整取利率

B．活期储蓄的利息计息

C．一年期整存整取利率打6折

D．两年期整存整取利率打6折

27.考虑到要保证收益而且风险不要太大，张女士准备将资金购买货币市场基金，一般来说，下列四项关于货币市场基金的说法不正确的是__。

A．一般一个基金单位是1元

B．可以投资可转换债券

C．货币市场基金免收认购费

D．一般来说投资者享受复利

28.出口信用保险是在国内信用保险的基础上发展起来的，下列四项中不属于出口信用保险的是__。

A．普通出口信用保险

B．商业信用保险

C．海外工程信用保险

D．寄售信用保险

29.保证保险合同是指作为被保证的债务人或雇员未履行债务或是有欺骗舞弊行为时，给债权人或雇主造成经济损失，保险人代为赔偿后从而取得代位追偿权的一种合同，它有多种分类，下列四项中不属于确实保证保险合同的是__。

A．合同保证保险

B．职工保证保险

C．行政保证保险

D．司法保证保险

30.为了保障老有所养，客户可以购买养老年金保险。按照年金保险购买的方式，可以将年金保险划分为__。

A．终身年金和定期年金

B．趸交年金和分期年金

C．按年给付年金和按季给付年金

D．即期年金和延期年金

31.责任保险的被保险人因给第三者造成损害的保险事故而被提起仲裁或者诉讼的，除合同另有约定外，由__支付仲裁或者诉讼费用。

A．保险人

B．被保险人

C．受益人

D．第三者

32.常女士在办理房屋贷款时了解到常用的四种货款方式中，__偿还的利息额最高。

A．等额递减

B．等额递增

C．等额本息

D．等额本金

33.我国各大银行已经推出个人耐用品消费贷款。下列关于个人耐用品消费贷款，说法不正确的是__。

A．最高贷款额度不超过5万人民币

B．抵押期间，借款人可以将抵押品出租

C．贷款超点不低于人民币3000元

D．申请者必须小于60周岁

34.接上题，若该公司发生救助费用31万元，则保险公司__。

A．不赔

B．赔偿61万元

C．赔偿60万元

D．赔偿30万元

35.某公司投保了30万的财产保险，不久公司发生为灾造成直接经济损失30万元，发生救助费用5万元，则保险公司__。

A．不赔

B．赔偿5万元

C．赔偿30万元

D．赔偿35万元

36.客户从助理理财规划师处了解到，下列__不是保险合同生效的要件。

A．行为人具有相应民事行业能力

B．按时足额合同生效的要件

C．意思表示真实

D．不违反法律和社会公共利益

37.文先生为女儿投保了一份意外伤害保险，受益人为文先生的妻子，则该保险合同的当事人是__。

A．文先生、文先生的妻子

B．文先生、文先生的女儿

C．文先生的女儿，保险公司

D．文生生、保险公司

38.接上题，该保险合同的关系人是__。

A．文先生、文先生的妻子

B．文先生、保险公司

C．文先生的女儿、文先生的妻子

D．文先生、文先生的妻子

39.助理理财规划师有义务提醒投保人在保险合同订立时将保险标的的重要事实向保险人进行口头或书面陈述。目前我国采用__的告知方式。

A．询问回答告知

B．无限告知

C．义务告知

D．权利告知

40.小红自幼父母双亡，王太太收养她作为孙女，那么小红和王太太之间的亲属关系属于__。

A．血亲关系

B．拟制母女关系

C．拟制祖孙关系

D．没有亲属关系

41.朱小姐家庭贫寒，欠债很多，同乡王先生多年经商，他对朱小姐说：“如果你嫁给我，我会马上帮你们家还清所有欠款并让二老过上好日子。”朱小姐同意。婚后朱小姐发现王先生欺骗了她，并不富有，于是和王先生发生争执，对于婚姻的效力，说法正确的是__。

A．婚姻无效，因为王先生胁迫了朱小姐

B．婚姻可撤消，属欺诈婚姻

C．婚姻有效，属正常婚姻

D．婚姻效力待定

42.韦先生和叶女士系夫妻关系，育有一个儿子小天，8岁的小天很得韦先生的父母宠爱，现在韦先生和叶女士因感情破裂离婚，二人对儿子的抚养问题产生的争执，而小天愿意和爷爷奶奶在一起，这种情况下，一般法院会作出的裁判是__。

A．小天随韦先生

B．小天随叶女士

C．小天随爷爷奶奶

D．小天随母亲但是爷爷奶奶有探视权

43.温先生育有一子一女，多年经商，较为富有。生病后他立下遗嘱，将产业全部留给儿子温甲，存款去都留给了侄子温丁。温先生去世后，女儿温乙对这个安排很愤怒，问温甲和温丁的意见，两人都不出声。三个月后，温乙要求分割遗产，下列说法正确的是__。

A．温乙无权请求分割遗产，因为温先生没有给她留下遗产

B．温乙可以请求分割存款

C．温乙可以请求分割产业

D．温乙可以请求按法定继承分割温先生全部遗产

44.保险合同与一般合同相比较，保险合同又有其特殊性，因此是一种特殊类型的合同，下列四项中属于保险合同的特殊性的特点为__。

A．双方合同

B．附和合同

C．最大诚信合同

D．实定合同

45.客户从助理理财规划师了解到，保险单是指保险合同成立以后，保险人