山参繁衍抚育基地建设项目建议书

1、长白山林下山参繁衍抚育基地建设项目建议书 第六章 项项目法人人基本情情况6.1企业业自然情情况企业名称：辽宁祥祥云药业业有限公公司注册地点：辽宁省省桓仁满满族自治治县泡子子沿街668号注册时间：20004年112月8日注册资金：20990万元元人民币币企业类型：有限责责任公司司6.2企业业主营业务务公司主要经经营业务务范围：中药饮饮片生产产（含直直接服用用饮片）、保健食品生产（片剂、颗粒剂）。 6.3财务务状况公司近三年年财务经经营情况况见下表表： （单位位：万元元）项目2012年年2013年年2014年年销售收入8728 97477 110000利润408 510 630税金 235 312

2、 400总资产 91311 99566 100115资产负债率率 48.11% 48.55% 48%企业银行信信用评级级为AAA。6.4项目目负责人人情况曾祥云，系系辽宁祥祥云药业业有限公公司董事事长兼总总经理，主主管中药药师、国国家参茸茸产品标标准化技技术委员员会委员员、国家家参茸产产品质量量监督检检验中心心专家、辽辽宁省优优秀企业业家、本本溪市优优秀专家家、吉林林人参研研究院客客座研究究员、首届辽宁宁林业产产业人物物、本溪市市劳动模模范、优秀中中国特色色社会主主义事业业建设者者，参与与起草和和修订了了野山参参、移山山参、红红参、保保鲜人参参分等质质量标准准、野山山参人工工繁衍护护育操作作规

3、程及及野山参参加工及及储藏技术术规范等六六项人参参国家标标准，并并撰写出出版了林林下参栽栽培2000问。中央电视台10套走进科学栏目，中央7套科技苑 栏目（以”种出22岁的人参”为题目）都对曾祥云进行了专访，并进行了长达20分钟的专题播放，推广了野山参产业在全国的认知度。曾祥云20004年年12月月创建的的辽宁祥祥云药业业有限公公司，已成为为辽宁省省民营明明星企业业、辽宁宁省省级级企业技技术中心心、辽宁宁省首批批林业产产业龙头头企业及及省级农农业产业业化重点点龙头企企业。野野山参产产品获得得国家森森林食品品金奖，高高丽朱蒙蒙牌野山山参被授授予辽宁宁省名牌牌林产品品称号。公司以“弘扬传统国药、服

4、务人民健康”为经营理念，全力打造人参产品中国第一品牌！6.5主要要股东概概况辽宁祥云药药业有限限公司管管理体制制为有限限责任公公司，控控股股东东为曾祥云云，参股股股东为为杭州胡胡庆余堂堂参茸保保健品公公司，是是百年老老子号企企业。第七章 项项目财务务分析、经经济分析析及主要要指标7.1财务务评价依依据参照国家农农业综合合开发产产业化经经营项目目可行性性研究报报告的编编制内容容和深度度。建设设项目经经济评价价方法与与参数（第第三版）。本项目计算算期200年，建建设期22年，生长长期133年，经经营期55年。项目建设第第15年、即即经营期期第1年开始始投入运运营，达达产率为为1000%。项目核算范

5、范围为项项目投资资所带来来的投入入产出及及效益部部分。投入物和产产出物价价格是以以市场价价格为基基础的预预测价格格。基准收益率率参照同同行业平平均水平平并考虑虑一定的的风险系系数，本本项目基基准收益益率确定定为8%。本可研报告告所有财财务指标标计算均均以经营营期第115年相相关数据据为计算算依据。7.2营业业收入、营营业税金金和附加加估算7.2.11营业收收入根据项目产产品方案案，收入入合计22740000万万元。7.2.22营业税税金及附附加本项目为农农产品加加工项目目，免农农业税。7.3总成成本及经经营成本本估算7.3.11单位产产品生产产成本估估算每公斤产品品生产成成本为991966.7

6、22元。单位产品生生产成本本估算序号项目单位金额1原辅材料公斤 1111.331 2管理费用公斤4114.963工资福利公斤 14459.85 4制造费用公斤 6674.83 5其他费用公斤 3355.777 6销售费用公斤25007副产品回收收8单位产品生生产成本本9196.727.3.22项目总总成本估估算项目总成本本费用为为251199万万元。项目总成本本估算序号项 目金额（万元）序号项 目金额（万元）1原材料3056其他费用9202管理费1127557销售费用68503工资及福利利费400084折旧费160295摊销费24710总成本费用用2519997.3.33经营成成本估算算根据以

7、上数数据计算算，由总总成本减减去折旧旧费、摊摊销费支支出，项项目达到到设计生生产能力力年经营营成本为为233350万万元。7.4财务务效益分分析7.4.11盈利能能力分析析本可研报告告从全投投资的角角度计算算了项目目财务现现金流量量，其结结果如下下：指标 财务内部收收益率225.442% 财务净现值值(I=8%)568820万万元 投资回收期期15.28年年项目财务内内部收益益率无论论税前还还是税后后都大于于基准收收益率(8%)，财务务净现值值远大于于零。投投资回收收期限符符合行业业实际和和特点。7.4.22银行贷贷款清偿偿能力分分析本项目无银银行贷款款。7.5不确确定性分分析7.5.11盈亏

8、平平衡分析析经测算项目目的盈亏亏平衡点点为9.47%，说明明本项目目的保本本点低，经经营风险险小。盈亏平衡点点计算公公式为：BEP总总固定成成本/（总总销售收收入-总总销售税税金-总总可变成成本）251999/（22740000-0-776500）9.477%7.5.22敏感性性分析项目就可能能发生变变化的三三种因素素(销售售价格、经经营成本本、项目目投资)对内部部收益率率的影响响程度分分别做了了下跌和和上升几几个不利利因素出出现时的的分析计计算 (见敏感感性分析析表)。敏感性分析析结果显显示表序号变化因素变化率(%)内部收益率率(%)内部收益率率(%)临界点(%)所得税前所得税后1基准收益率

9、率8%2基本方案25.422%22.933%3销售收入-15%20.822%18.755%-86.445%4经营成本15%24.588%20.955%2225%5建设投资15%24.811%22.155%630.556%通过计算结结果表明明,销售售价格为为最敏感感因素,对内部部收益率率影响最最大；经经营成本本及建设设投资次次之。7.6财务务评价结结论各项评价指指标表明明，本项项目财务务效益较较好，项项目投资资利润率率1466.111%，投投资回收收期（税税后、静静态）115.228年，财财务内部部收益率率（税后后）222.933%，财财务净现现值（税税后，88%）5568220万元元。但对对价

10、格变变动敏感感性强，企企业应密密切关注注价格市市场变动动，避免免价格变变动风险险。以上数据表表明该项项目经济济优越，投投资回收收期短，具具有一定定抗风险险能力，清清偿能力力可靠，效效益可观观，该项项目财务务可行的的。7.7项目目风险分分析7.7.11自然灾灾害的风风险及对对策本溪地区属属中温带带湿润气气候区，一一些不可可抗拒的的自然灾灾害是项项目实施施的危害害之一，林下山参受雨水影响较大，会影响林下山参的产量和质量及掉苗率，直接造成经济利益的损失。此风险中，主要是怕夏季旱灾，可采取有效地增加森林郁密度防御或缓解。7.7.22价格风风险分析析及对策策当林下山参参市场出出现严重重的供大大于求的的情

11、况，林下山参的价格会失控和跌落，直接影响经济效益，风险较大。缓解供大于求的最佳办法是提高林下山参的利用率，扩大林下山参产品的市场份额，以质量和疗效赢得消费者的认可。辽宁祥云药药业利用用实力雄雄厚的研研发平台台，已开开发研制制了4个应用用于各领领域的含含林下山山参品种种，现正正处在申申报阶段段，20015年年上半年年，将会会陆续有有保健食食品新品种上上市。伴伴随此次次项目的的实施成成功，不不断开发发林下山山参产品品的多领领域应用用，将是是公司长长远地发发展战略略。当然，单靠靠我公司司的力量量是不够够的，需需全社会会各界的的关注和和共同努努力，辽辽宁祥云云药业能能做的是是：扩大大生产规规模生产优优

12、质原料料研发多多领域品品种“辽东东本草”品牌化化道路赢得消消费者认认可带动林下下山参销销售。7.7.33技术风风险分析析及对策策本项目与公公司与吉吉林人参参研究院院、吉林林农业大大学等科科研机构构技术合合作，提提取分离离人参单单体皂苷苷Re、RRb1、Rgg1、Rgg2、Rgg3 、RRh1、Rhh2等有效效单体成成分，并并建立了了林下山山参生产产技术标标准体系系，使公公司的综综合实力力得到了了社会各各界的认认可。同同时辽宁宁万嘉医药药科技有有限公司司合作，开开发了极极参1号号牌人参参片、辽辽东本草草牌参灵灵片及辽辽东本草草牌灵芝芝提取物物孢子粉粉片保健健食品，取得了一系列的科研成果；生产加工

13、所采用的工艺技术，均为验证后的成熟技术，经实践工艺稳定，技术先进，故该项目技术风险较小。7.7.44投资风风险及对对策本项目资金金来源于于国家拨拨给资金金和项目目承担单单位自有有资金，项项目承担担单位自自有资金金充足，故故存在风风险的可可能性较较低。7.7.55政策风风险分析析及对策策随着我国经经济的发发展和国国家对中中药产业业的支持持力度不不断加大大，中药药产业将将拥有越越来越广广阔的市市场前景景。国家家十二五五规划中中首次将将中药行行业列出出，计划划在“十二五五”末期将将中药工工业产值值提升到到55000亿元元以上。这这些具体体目标将将推动各各级政府府扩大中中医药的的服务渠渠道，为为中药产产业发展展提供基基础支持持。因此此本项目目的开展展符合相相关政策策，风险险较低。7.8经济济效益和和社会效效益分析析中药材产业业是本溪溪地区经经济发展展、农民民增收的的主要渠渠道之一一。本项目的的实施，可可推广、辐辐射、带动林下下山参种种植面积积200000亩。通通过“公司+基地”带农户户的组织织形式，构成以以公司为为龙头，带动种植户，市场需求为导向，经济效益为中心，结构调整为手段，形成区域化布局、专业化生产、规模化经营、系列化加工、社会化服务、企业化管理，产、供、销一体化的现代化生产体系。形成林下山参药材基地和服务基地互动反馈机制，充分发挥龙头企业的辐