基本建设项目计算机审计平台

1、PAGE PAGE 22基本建设项项目计算算机审计计平台用户需求说说明书版本号发布时间编写人修订人文件审核表表文件名称：基本建建设项目目计算机机审计平平台编写人： 编写时间：20009-4-29版本号：11.0单位名称相关负责人人签字(可多个个)签字日期修订纪录修改人修改原因修改批准人人修改完成日日期版本号1引言编写目的本功能说明明书描述述了基本本建设项项目计算算机审计计作业平平台的功功能需求求。主要要依据是是根据审审计局业业务需求求编写，主要目的是整理用户的业务描述并使之确定化，提供由天津市审计局确定的开发系统的业务需求目标，并对所实现的软件功能做全面的规格描述，便进行下一步的设计工作。同时

2、，在用用户业务务需求的的基础上上，经过过需求分分析和数数据整理理，以向向整个开开发期提提供关于于审计局局基本建建设项目目审计作作业平台台的业务务和数据据的技术术信息和和整体描描述，成成为软件件开发的的技术基基础，也也作为系系统设计计和实现现的目标标及测试试、验收收依据。使用户和项目开发人员明确系统的功能、应用范围。本说明书将将作为系系统测试试的基本本依据和和系统验验收的基基础标准准。本说明书同同时提供供给用户户和设计计开发人人员及相相关测试试人员，经经双方协协商后定定稿。 项目范围项目简介项目开发背背景：随随着经济济社会的的发展，基基本建设设投资规规模逐年年加大，审审计对象象信息化化水平不不断

3、提高高，审计计关注的的内容进进一步深深化，所所需的工工程业务务数据范范围不断断扩大，数数量逐年年增加。近近期，国国务院出出台了旨旨在拉动动内需的的4万亿亿元规模模的经济济刺激计计划, 未来三三到五年年内将带带动地方方10万万亿投资资，这些些资金主主要用于于我国的的基本建建设项目目。在此此情况下下，迫切切需要研研发适合合基本建建设项目目审计的的计算机机技术，对对海量业业务信息息进行数数据整合合分析，准准确锁定定审计重重点，提提高审计计效率和和质量。项目应用环环境该项目所开开发的系系统为独独立系统统。本系系统采取取B/SS结构，以以Winndowws操作作系统作作为应用用环境，能能够在局局域网络络

4、环境下下运行。总体应用目目标建成对基本本建设项项目的管管理信息息系统及及相关电电子数据据进行处处理，对对建设过过程的真真实、合合法和有有效的实实施审计计监督的的信息化化处理系系统。参考资料国标数据1、预算基基价数据据（按照照不同的的项目类类型采集集对应的的预算基基价数据据）2、国标参参数（005国标标、088国标）3、行业类类型项目数据1、概算数数据2、预算数数据3、合同信信息4、招标、投投标、中中标单位位报价和和工程量量清单5、增量、补补充合同同和工程程量清单单6、工程计计量单7、审计审审核计量量结果数数据8、工程结结算数据据9、财务支支付数据据10、财务务决算数数据术语定义计量审计：按照国

5、国家行业业、地方方建造工工程预算算基价和和施工技技术要求求，通过过手工或或使用工工程算量量软件计计算实际际发生工工程量，汇汇总生成成基本建建设项目目计量审审计结果果。计价审计：通过建建设单位位和施工工单位签签订的投投标及补补充合同同约定，或或参照国国家行业业、地方方建造工工程预算算基价与与复核后后的工程程量对应应，汇总总生成基基本建设设项目计计价审计计结果。计费审计：依据建建设单位位和施工工单位签签订的投投标及补补充合同同约定关关于计费费相关信信息，且且参照国国家行业业、地方方建造工工程预算算基价，汇汇总生成成基本建建设项目目计费审审计结果果。疑点解释：审计疑疑点解释释服务主主要以国国家工程程

6、建设的的相关规规定，对对基本建建设项目目工程计计量、计计价、计计费的准准确性、建建设资金金的使用用效率和和项目管管理等方方面参照照审计相相关计算算机审计计模型，将将业务审审计中间间表中的的数据进进行标识识、判别别、处理理，生成成计算机机审计结结果及相相关解释释。项目编码：分部分分项工程程量的项项目编码码，应采采用十二二位阿拉拉伯数字字表示。一一至九位位应按附附录的规规定设置置，十至至十二位位应根据据拟建工工程的工工程量清清单项目目名称设设置，同同一招标标工程的的项目编编码不得得有重码码。任务概述系统任务目目标主要研究内内容是针针对基本本建设项项目审计计的具体体需求进进行定制制性开发发工作。本本

7、系统采采取B/S结构构，数据据来源为为被审计计单位数数据库、广广联达工工程概预预算软件件导出数数据、现现场审计计实施系系统（以以下简称称AO系系统）财务数数据，本本系统导导出数据据可导入入AO系系统，形形成审计计证据。实现审计项目的统一分布式管理、便捷式数据采集、精确分析、审计经验共享、可视化数据展现。适应审计人员的操作习惯，用户操作界面主要采用审计人员熟悉的OA和AO界面设计风格。由于审计工作的特殊性及保密性，系统采用数据加密方式严格控制使用者的权限。审计人员将被审计单位的原始数据按照一定的格式导入系统，建立信息完整、格式统一的审计数据库，提供数据采集、对比分析、疑点解释、数据查询、审计报告

8、生成、多维数据展现、法律法规提示服务、审计专家经验等功能。系统结构图图系统物理结结构采用用1托NN，N托托N的方方式。主主服务器器整体项项目总体体管理，移移动服务务器可上上传项目目数据，授授权用户户可以下下载相关关项目数数据。权权限分为为：上传传、下载、导入、导导出、查看。图2-1主要功能描描述项目管理模模块项目管理模模块分为为：新建建项目向向导、修修改项目目信息、查看项目信息、上传项目信息、下载项目信息、导入项目信息、导出项目信息。建立项目项目审批立立项后，由由项目组组长在此此模块新新建审计计项目。新新建项目目者为项项目管理理员，对对此项目目有最高高权限。本模块实现现项目基基本信息息的录入入

9、功能，其其中项目目基本信信息包括括：项目目编号、项项目名称称、项目目开始日日期、项项目结束束日期（项项目未完完成可以以不写）、概概算批复复金额、项项目状态态（是否否完工）、项项目类型型（市政政、土建建、园林林、安装装、通讯讯、电力力等）（复复选框）、项项目内容容描述等等信息。选选定项目目类型后后决定项项目采用用的国标标及预算算基价标标准。注：先登陆陆系统建建立项目目的人为为此项目目管理员，对对此项目目有最高高的权限限。修改项目信信息审计项目建建立后，审审计人员员没有把把被审计计单位的的业务数数据采集集到系统统时可以以修改项项目信息息，如审计项目目业务数数据已经经采集到到系统中中系统将将不提供供

10、项目修修改功能能。查看项目信信息系统合法用用户都可可以查看看任何项项目信息息。项目人员管管理新建项目完完成或项项目进程程中，只只有项目目管理员员可以维维护项目目成员及及相关权权限。上传项目信信息现场服务器器可以上上传采集集整理完完成的项项目数据据到主服服务器。下载项目信信息主服务器及及移动服服务器可可以根据据用户权限限提供下载载项目数数据。导入项目信信息现场服务器器可以导导入项目目的基本本信息。导出项目信信息现场服务器器可以导导出项目目的基本本信息。数据采集模模块数据采集，即即按照审审计要求求对被审审计单位位业务信信息系统统数据进进行针对对性采集集，完成成不同数数据类型型的统一一格式转转换，按

11、按项目进进行汇总总。采集内容序号数据源名称称数据源内容容数据源类型型数据来源取得数据途途径1概算数据概算表数据库数据据或电子子表数据据内部数据建设单位2预算数据总预算表、综综合预算算表数据库数据据或电子子表数据据内部数据建设单位3合同信息和项目有关关的所有有合同信信息电子表数据据内部数据建设单位4工程量清单单招标文件中中工程量量清单数据库数据据或电子子表数据据内部数据建设单位5各投标单位位报价和和中标结结果投标文件工工程量清清单（含含报价）、综综合单价价表数据库数据据或电子子表数据据内部业务数数据业主单位或或备案部部门6补充合同及及增量变变更数据据增量补充的的工程量量清单或或变动调调价表数据库

12、数据据或电子子表数据据内部业务数数据业主单位或或备案部部门7工程计量单单工程计量单单纸质文件外部业务数数据施工单位或或监理单单位8审计结果表表工程造价审审计中的的审核计计量表广联达导出出电子表表审计数据审计组9工程结算数数据工程结算单单电子表或纸纸质文件件内部数据建设单位10财务支付数数据财务审核表表导出电电子表内部财务数数据审计组11财务决算数数据竣工决算报报告纸质文件内部数据建设单位采集方式 数据采采集方式式分为手手工采集集和自动动采集两两种。其其中：人人工采集集方式由由人工指指定采集集模版，系系统自动动采集并并生成数数据集结结构。适适用于大大批量符符合标注注化数据据一次性性导入、个性化化

13、导入及及不规范范数据的的导入。 采集时时，针对对上述数数据采集集内容，分分别制作作“数据采采集模板板”，完成成对不同同数据的的采集；采集模模板的格格式应合合乎国标标和预算算基价要要求，应应该包括括：项目目编码、预算基价编码、项目名称、项目特征、计量单位、工程量、计量规则、工程内容、工程数量、综合单价（人工费、材料费、机械费、管理费、规费、利润、税金）、项目合价等。 采集时时，采取取问答式式和流程程式设计计，有整整体的采采集流程程和每个个步骤的的采集界界面，为为了能够够满足数数据采集集的需要要采集界界面中应应设计必必要选项项、文本本框、列列表信息息和按钮钮等。 人工采采集接口口及自动采集集接口提

14、供供自学习习功能。 系统支支撑无限限级次数数据模型型，采集被被审计单单位的数数据时应应分清级级次、类类别，国国标编码码为读取取信息，工工程的系系统编码码由系统统自动生生成。国标编码：单位工工程、专专业工程程、分部部分项项项目、清清单项目目名称。系统编码：单位自自定义的的一套编编码，项项目级次次包括总总工程、单单项工程程、合同同信息、单单位自定定义逐级级分类名名称。 采集过过程中，对对于只有有“项目名名称”没有“项目编编码”的工程程计量单单，首先先应依据据“国标”检测项项目名称称所对应应的可能能项目编编码，然然后具备备由“项目名名称”生成“项目编编码”的功能能。 采集步步骤应涵涵盖完整整的采集集

15、、整理理、审核核、入库库全过程程，在每每一步都都设计相相应交互互界面。审计分析模模块本模块实现现数据的的各种对对比分析析，实现现对业务务审计数数据的逐逐级分类类比对、审审计模型型应用以以及输出出业务审审计中间间表、生生成审计计分析报报告、提提供疑点点解释服服务等功功能。本本着“同型比比枝，异异型比叶叶”的原则则，进行行比对分分析。分析模型1） 提供供概算数数据与施施工图预预算数据据对比分分析模型型2）中标工工程量清清单数据据与施工工图预算算数据对对比分析析模型3） 中标标工程量量清单数数据与工工程计量量数据（竣工结算时点，包含增量变更及补充合同数据）对比分析模型 4）审核核计量数数据与工工程计

16、量量数据（竣竣工结算算时点，包包含增量量变更及及补充合合同数据据）对比分分析模型型5）工程计计量数据据（竣工结结算时点点，包含含增量变变更及补补充合同同数据）与财务务支付数数据对比比分析模模型6）财务决决算汇总总数据与概概算数据据对比分分析模型型主要功能 将上述述模型中中的基本本数据表表按照分分部分项项的要求求进行联联系，并并将数据据按照审审计模型型的要求求分类显显示，生生成审计计中间表表。 对审计计中间表表中的数数据进行行逐级分分类比对对分析，计计算差值值、比值值、合计计、总计计信息，并并进行标标识、判判别、处处理，将将计算结结果按照照便于审审计人员员查阅的的方式进进行显示示。 分为为两种显

17、显示方式式，简单单视图与与完整视视图 在对计计算结果果标识、判判别、处处理的基基础上，按按照国家家工程建建设的相相关规定定，对基基本建设设项目工工程计量量、计价价、计费费的准确确性、建建设资金金的使用用效率和和项目管管理等方方面的审审计经验验，提炼炼出审计计问题并并进行模模糊判断断，从而而提供疑疑点解释释服务。 对分析析结果中中的项目目编码和和项目名名称，提提供工程程量计算算规则、项项目特征征和工程程内容的的标签提提示功能能。 提供审审计经验验模板制制作，导导入和管管理功能能，方便便审计人人员将现现有审计计经验汇汇总到软软件中。 将带有有疑点解解释的数数据分析析结果直直接生成成数据分分析报告告

18、，同时时提供法法规提示示、引用用功能，数数据报告告中的汇汇总信息息能够单单条链接接到明细细信息中中。 提供对对数据的的简单查查询、组组合查询询图形化化界面功功能，生生成各种种方便审审计人员员使用的的数据信信息。 预留SSQL语语言编辑辑接口，方方便审计计人员利利用审计计分析结结果，查查找审计计问题。 对审计计过程中中生成的的审计中中间表、疑疑点解释释信息、数数据分析析报告和和数据查查询视图图能够实实现逐级级分类的的保存、管管理、导导出到本本地计算算机。 生成柱柱状图、饼饼形图、线线形图等等多种显显示视图图，见如如下图例例。数据查询模模块本模块实现现数据查查询功能能，系统提提供简单单查询、高高级

19、查询询、SQQL查询询器及自自由化结结果显示示功能。（查查询功能能参考AAO系统统查询界界面）数据展现模模块本模块实现现数据多多维展现现，用户户可以从从数据的的总体、类类别、个个体逐层层进行查查询，掌掌握数据据的总体体情况，并并提供标标准的数数据导入入导出接接口。（可可以按照照单项工工程、合合同信息息、单位位工程等等不同的的维度灵灵活地展展现数据据），生生成数据据分析表表、数据据分析视视图。系统管理模模块基础表信息息维护： 进行分分年度、分分行业国国标工程程量清单单计价规规范数据据（055国标、008国标标）导入入； 天津地地区、分分行业、分分年度预预算基价价数据导导入； 项目类类型维护护（市

20、政政、土建建、园林林、安装装、通讯讯、电力力等）； 生成国国标数据据和预算算基价数数据的关关系对应应表；人员管理 用户登登录窗口口应包含含：用户户名、密密码、服服务器IIP等； 提供人人员维护护功能，进进行用户户的添加加、删除除、更新新； 对用户户基本信信息可以以进行编编辑，包包括用户户名、登登录名、密密码、电电子邮件件、联系系电话等等基本数数据； 系统管管理员可可以对所所有用户户基本信信息进行行增、删删、改、查查等基本本操作，用用户可以以对自身身基本信信息进行行增、改改、删、查查等基本本操作； 系统设设置三种种角色：审计人人员、审计组组长和系系统管理理员。审计人员：负责日日常业务务审计工工作

21、。审计组长：负责管管理数据据库，检查数数据的完完整性及及合法性性。系统管理员员：负责责系统配配置、用用户、角角色管理理等工作作。日志管理 提供多多种日志志记录，类类型包括括：应用用日志、系统日日志、日志处处理。 系统管管理员可可以对日日志进行行日志备备份与恢复、日志查查询等操操作。系系统管理理员应对对系统日日志作阶阶段性备备份，以以确保日日志的防防篡改和和丢失。针针对不同同日志提提供方便便快捷的的查询功功能，以以帮助系系统管理理员使用用。疑点解释管管理根据审计人人员的经经验，提提供疑点点解释条条款及相相应法规规内容的的增加、修修改、删删除和查查看功能能。审计专家经经验管理理审计人员将将审计过过

22、程中形形成的审审计方法法、审计计经验形形成问答答流程式式审计模模型。该该功能提提供对审审计模型型的增加加、修改改、删除除和查看看功能。权限管理提供不同用用户、不不同角色色、不同同权限的的管理功功能。该该功能包包括对用用户权限限的增加加、修改改、删除除和查看看功能。系统监控 提供数数据库审审计功能能，系统统通过对对数据库库运行状状态参数数的监控控获得数数据库当当前运行行状态信信息，并并最终获获得可视视化的数数据库审审计信息息。 提供用用户操作作审计功功能，系系统通过过对用户户的每一一步骤的的操作，获获得用户户操作记记录信息息，并将将其记录录进行统统计最终终获得一一个可视视化审计计信息。 通过记记录的数数据库、用用户操作作的各类类记录信信息，系系统向系系统