240某某百货集团公司宝洁经营部应付帐款流程（样本）

1、某某百货集集团公司司宝洁经经营部应应付帐款款流程（样样本）责任人：编写人：批准人：IDS标准准操作流流程手册册日期：编码：目的：根据收日期，金额，及时支付宝洁货款，保证14天付款获取宝洁3%付款折扣及由调整订货量而取得的折扣原则：客户向宝洁洁公司订订货，当当客户收收到货物物，将产产品签收收单交到到操作员员处确认认，即记记录应付付宝洁货货款。客户获得付付款折扣扣，在付付款时根根据宝洁洁提供发发票，在在电脑作作折扣记记录处理理。财务员负责责将已付付款的单单据并连连同付款款报告转转交电脑脑操作员员，更新新应付款款。操作员负责责复核电电脑应付付帐款与与分销商商财务帐帐目一致致。运作流程运作环节电脑操作

2、运作人员时间（根据具体体情况而而定）1IDSS向向宝洁下下定单，得得到宝洁洁的定单单确认后后，IDDSS马马上修改改定单的的成本。（注注：如选选择“B”价格忽忽略修改改流程）。产产填写调调整表，月月末交财财务会计计。操作员随时2财务会计每每月末，根根据IDDSS填填写的成成本调整整表调整整销售成成本。会计月末3仓管员把宝宝洁签收收单汇总总表交给给操作员员。仓管员操作员收货后一小小时4在电脑中记记录收货货。PO：收货货操作员同时5仓管员把签签收单（财财务联）交交给会计计及出纳纳。仓管员会计，出纳纳同时6出纳收到宝宝洁发票票后，将将发票和和宝洁签签收单相相对应，确确认付款款折扣后后，填写写付款报报

3、告，并并记帐。（因因为是即即时付款款折扣发发票，可可直接承承认折扣扣。）会计出纳同时7如不能满足足14天天付款，宝宝洁公司司将于每每月末将将多付的的折扣重重新开出出发票，分分销商收收到发货货票后复复核是否否是损失失的折扣扣，确认认无误后后，经分分销商经经理批准准，操作作员打印印出“打印及及过帐采采购单收收据”报表交交会计。会会计单独独做付款款报告，（根根据其中中的宝洁洁计算机机号码及及分销商商计算机机号码，在在备注中中注明多多少天付付款），如如CIPP不能满满足5天天，则由由宝洁公公司开具具发票，分分销商收收到发货货票后，在在IDSS系统中中做Crrediit MMenoo并记帐帐。并把把付款

4、报报告交操操作员冲冲销付款款。AP/凭证证付款输输入会计出纳分销商经理理操作员员每月初8财务会计记记帐后把把付款报报告交财财务经理理交出纳纳付款。会计出纳下午2：0009出纳付款后后把付款款单据交交会计，会会计把付付款报告告交给操操作员，同同时把银银行付款款凭证交交会计，并并登记现现金日记记帐。会计财务经理付款后10操作员冲销销电脑里里应付帐帐记录。AP：凭证证付款输输入与过过帐操作员马上11打印采购日日记帐报报表与付付款报告告核对数数据是否否一致。AP：采购购日记帐帐报表操作员每天下班前前12打印应付帐帐龄分期期报表。AP：应付付帐龄分分期报表表操作员月末13财务 会计计准备好好手工记记录交

5、操操作员对对帐。会计操作员月末14周末：操作作员在财财务经理理监督下下对帐，如如有差异异查找原原因并及及时调整整并计算算应付帐帐款记录录准度（PPRA）（见见付件66）财务经理周末15月末：操作作员计算算PRAA的平均均值（见见附件66）操作员月末职责：操作员：每每日检查查付款报报告数据据和电脑脑中数据据是否一一致；月月末提供供客户应应收帐龄龄分期报报 表对对帐，计计算应付付帐款记记录准度度（PRRA）。应付宝洁款款管理员员：填写写付款报报告，及及时把付付款报告告交给财财务会计计记帐和和通知付付款。财务会计：及时通通知出纳纳付款；及时登登记和销销帐；及及时把收收款报告告交出纳纳通知出出纳付款款；月末末提供付付帐款手手工记录录给操作作员对帐帐。出纳