报销管理制度及流程

1、费用报销管理办法为了公司各部门、各级人员费用支出的合理化，规范财务报销制度，特制定本办法。一、 报销的范围：指因工作需要而发生费用：1市内车费（指无报销额度的员工因工作需要发生的市内车费。2、个人固定额度的津贴成本：通讯费、市内交通费。3、部门非经常性开支：除上述费用外，临时或突发产生的费用.4、特殊费用：业务招待费、差旅费。二、 部门办公成本的报销管理办法：1司总经理审批后，报销。2三、 通讯费报销管理办法：因公司员工薪资结构中福利补贴内已考虑对通讯费用的补贴，故除以下特殊岗位因业务需要给予一定额度的报销，其他员工（包含案场销售人员）不再享有通讯费补贴.特殊岗位通讯费报销最高额度详见下表：手

2、职位总经理级市场部市调员行政部驾驶员机标准实报实销100 元/月100 元/月费分一律不予报销。凡公司报销通讯费的员工均须 24 小时开机以便联系，若两小时内仍不能联系者，取消当月报销资格。四、市内交通费报销管理办法：1、经审批合格的管理层以上干部按照私车公用管理制度执行。2（金额度内）A、因公外出，公司在未能安排车辆的情况下，可报销员工往来办事所需的公共汽车费用.B采取其它便捷的交通手段时，须事先征得部门领导的同意后方 能报销。五、业务招待费报销管理办法:1、按项目提佣的部门和个人，该部分费用包含在所提佣金额度内。2经理审批后报销。31、员工市外出差差旅费报销规定:A、公司员工因工作需要出差

3、，须填报出差申请书同意，并经总经理批准后方可出差。B（职位总经理级职位总经理级部门经理级员工标准实报实销80天50天D、出差天数的计算：以实际住宿天数为准。E、出差人员必须在回公司后的一周内报销相关差旅费用。出差人员须填写出差费用报销单,并将相关费用票据附在报销单后面，经部门领导签字,行政管理部审核，报总经理签字同意后方可报销.F、部门负责人主要审核出差事实和准确的出差时间（日回公司G方不再享受该补贴。2、外派来京工作人员相关费用的报销：A发放均在上海总公司的员工。B、北京公司发放的津贴标准:北京公司对外派来京工作人员发放当地津贴，标准为 3000.00 元/月。人。津贴的报销原则上以各种报销

4、凭证填补，当地各人所得税由本人承担。C 、外派来京工作人员返回原籍费用报销的相关规定:a往来的交通费。b 原则上回原籍时间安排为双休日。c 公司每月只报销一次回原籍人员往返的交通费，若因工作需要当月未能回原籍者，可报销其亲属来京的往返交通费（限1 人次)。该费用报销不累计，凡未当月报销者逾期作废。d 工作需要，安排外派人员回原籍时，若该人员利用该机会探亲(另行休假两天）,那么公司不再报销当月回原籍所需交通费.e 利用出差或工作调动之便，事先经单位领导批准就近回家省亲办事，其绕道而增加的各项费用,视情况经总经理批准后酌情处理；对派驻除北京外异地工作所实际发生的各项费用均由业务所在地公司（邀请方公

5、司)负担，并实行内部结算制七、各项费用报销付款细则1、填写付款申请/报销单1/ A、请款单B、现金报销单C、备用金请款单D、支票付款凭单、为符合法律和档案保存的要求，有效的付款申请/遵守下述的填写要求和附件（原始凭证）AB、请勿涂改（包括用涂改液）C、用中文填写，字迹清楚D、附件必须整齐粘贴在费用报销凭证纸上E、然后将请款单和报销凭证纸粘贴在付款申请/报销单后3 A、日期。应与实际申请日期相符。B-RMBC、金额合计数。大小写必须一致。 D、费用说明。E、收款人资料。需写明收款人全称。F、费用所属部门。G、付款方式.现金、贷汇凭证及支票等。H关人，不得由其他员工代签。2、费用报销程序:1、报销

6、人须在发票上注明经办人,若是招待费须注明何业务、单位、人数及时间。23、付款细则1、发票规定AB、发票的抬头一般为公司的全称。、发票开票人必须与收款人一致。DE、车费发票背后需注明日期、起止点和事由。FG、住宿发票要附酒店打印的房费清单、收据收据一般不得作为正式报销凭证.唯以下收据视同普通发票：AB、国外取得的收据（帐单)。3、差旅费申请表AB、费用预算应根据公司的出差标准而定。C、此表经批准后作为申请付款的正式原始数据。D、出差人员须在出差结束后五个工作日内报销实际费用,如实际费用与预算相差超过 10%时由副总裁追加签字确认.4、业务招待申请表公司人员招待客户须征得总经理的书面批准。申请费用

7、时须填写业务招待费申请表。A、应注明业务招待目的、日期和费用预算。B、此表经批准后作为申请付款的正式原始数据.C10时由执行总裁追加签字确认。4、费用入账费用发生后应及时交财务部入账,当月发票当月报销，超额度部分不予报销。年末， 各部门应将尚未付款的发票交财务部以准确记录公司当期费用及负债; 在年度结束之前, 各部门还应总结当期费用已发生但尚未收到正式发票的项目， 将相关单据, 如合同, 供应商付款通知, 交财务部入账。八、现金报销规定1、原则上公司以每周五为固定报销费用时间.2、其它情况视时处理。九、借支管理：1、现金借支管理：1、 报总经理签字同意后方可借支。23000以上不予以借支现金。、款不借的借款原则。、 因公借款，时间最多不得超出2 周，有特殊情况，应书面说明， 2、支票借支管理：1、超过3000元以上费用一般以支票方式支付。2、公司员工因公借用公司支票，需填写借款申请单,并注明借支票，经部门经理审