金蝶资料实验

1、实验二建账与系统初始化建账与系统初始化是公司会计核算特别重要的首要环节，初始化工作的利害将影响到会计核算的质量。金碟KIS7.5为用户供应了迅速、正确、高效的系统初始化环境，经过建账与系统初始化，成立公司进行会计业务办理所必需的账套与各样基础资料。一、实验要求掌握成立新账套的方法；学习用户管理与操作权限的设置；认识核算基础资料、核算项目与账套选项的内容和设置方法；学会会计科目的设置与保护；掌握怎样录入初始数据和试算平衡；备份并启用账套。、实验资料：为了使同学们可以熟练掌握金蝶KIS7.5财务软件的功能，我们专门设计了一套以股份制公司为模型的操作案例。该公司的会计基础资料以下：账套文件名：SK班

2、级组号；账套名称：ABC公司；行业：股份制公司（小公司会计制度）；记账本位币：人民币；会计科目构造：4、2、2、2、2、2；账套时期：自然月份；会计年度开始日期：1月1日；账套启用会计时期：2006年12月1日。外币资料(1)外币代码:USD，外币名称：美元，期初汇率：8.5；凭据字(1)现收，现金收款凭据，借方科目必有1001；(2)现付，现金付款凭据，贷方科目必有1001；银收，银行存款收款凭据，借方科目必有1002；银付，银行存款付款凭据，贷方科目必有1002；转账，转账凭据，借贷必无1001，1002。结算方式：现金支票；转账支票；商业汇票；银行汇票；托收承付；电汇；交款单；进账单固定

3、财产类型(1)房子、建筑物，平均年限法，残值率5%；(2)运输设施，工作量法，残值率10%；(3)机器设施，平均年限法，残值率10%；(4)电子设施，双倍余额递减法，残值率10%。核算项目来往单位，按单位代码、单位名称次序排列：01，北方化工厂；02，长城实业公司；03，长江拖拉机厂；04，星海汽车厂；05，鑫鑫沙发厂；06，顺兴厂；07，东方汽车厂；08，辽化；09，华光化工厂；10，大化工厂；11，长汉汽车厂。部门，按部门代码、部门名称次序排列：01，公司总部；02，一车间；03，二车间。职员类型：总部管理人员、一车间管理人员、二车间管理人员、聚脂线工人、方向盘工人。职员，见表2-1所示：

4、表2-1职员资料表代码XX部门类型职务0101于木公司总部总部管理人员经理0102孙奇公司总部总部管理人员一般工作人员0103赵才公司总部总部管理人员一般工作人员0104X雨公司总部总部管理人员一般工作人员0105王光公司总部总部管理人员一般工作人员0201X刚一车间一车间管理人员主任0202李明玉一车间一车间管理人员一般工作人员0203陈明一车间聚脂线工人技术工人0204王朋一车间聚脂线工人技术工人0205X义一车间聚脂线工人技术工人0301X艳二车间二车间管理人员主任0302陈齐二车间二车间管理人员一般工作人员0303李丽萍二车间方向盘工人技术工人0304王婷二车间方向盘工人技术工人030

5、5谷时二车间方向盘工人技术工人(5)个人来往，按个人来往代码、名称次序排列：04，X义；05，东方汽车厂；06，王光；07，李四；租；11，工会会费。01，X艳；02，王朋；03，李明玉；08，X海涛；09，长汉汽车厂；10，房会计科目，见表2-2、表2-3、表2-4、表2-5。1151预付账款2131预收帐款表2-2会计科目表一1001现金借核算全部币别日记账100101人民币借不核算外币现金类科目，日记账100102美元借单调外币核算期末调汇，现金类科目，日记账1002银行存款借核算全部币别结算类科目，日记账100201人民币借不核算外币100202美元借单调外币核算期末调汇表2-3会计科

6、目表二科目代码科目名称余额方向说明111101无息商业承兑借11110101北方化工厂借11110102顺兴厂借111102无息银行承兑借11110201北方化工厂借11110202顺兴厂借1131应收账款借单位来往1133其他应收款借个人来往115101北方化工厂借115102长城实业公司借科目代码科目名称余额方向说明120101硅油借12010101买价借12010102运输费借12010103税金借12010104精选整理费借120102甘油借12010201买价借12010202运输费借12010203税金借12010204精选整理费借120103聚醚借12010301买价借12010

7、302运输费借12010303税金借12010304精选整理费借120104重油借12010401买价借12010402运输费借12010403税金借12010404精选整理费借120105碳黑借12010501买价借12010502运输费借12010503税金借12010504精选整理费借120106冷拉钢借12010601买价借12010602运输费借12010603税金借12010604精选整理费借121101硅油借数量，千克121102甘油借数量，千克121103聚醚借数量，千克121104重油借数量，千克121105碳黑借数量，千克121106冷拉钢借数量，千克123101办公设施借

8、123102办公用品借123103工具借124301聚脂泡沫借数量，千克124302方向盘借数量，个科目代码科目名称余额方向说明130101报刊费借130102维修费借130103养路费借130104房租借150101运输设施借150102房子、建筑物借150103机器设施借150104电子设施借表2-4会计科目表三科目代码科目名称余额方向说明210101工行贷210102建行贷210103交行贷211101无息商业承兑贷21110101北方化工厂贷21110102顺兴厂贷211102无息银行承兑贷21110201北方化工厂贷21110202顺兴厂贷2121应付账款贷单位来往213101北方化

9、工厂贷213102长城实业公司贷213103长汉汽车厂贷2181其他应付款贷个人来往215301医药费贷215302困难补助费贷215303煤气费贷215304计提福利费贷217601教育费附加贷217602矿产资源补偿费贷219101报刊费贷219102维修费贷219103养路费贷219104房租贷219105应付利息贷230101工行贷230102建行贷230103交行贷表2-5会计科目表四科目代码科目名称余额方向说明41010101聚脂泡沫借4101010101直接资料借4101010102直接薪资借4101010103直接福利费借4101010104其他直接花销借4101010105转

10、入制造花销借41010102方向盘借4101010201直接资料借4101010202直接薪资借4101010203直接福利费借4101010204其他直接花销借4101010205转入制造花销借410501一车间借41050101维修费借41050102折旧借41050103薪资借41050104福利费借41050105水费借41050106电费借41050107工会经费借410502二车间借41050201维修费借41050202折旧借41050203薪资借41050204福利费借41050205水费借41050206电费借41050207工会经费借510101聚脂泡沫数量，千克51010

11、2方向盘数量，个540201营业税540202花销税540203城建税540204教育费附加550101展销费550102广告费550103房租550201培训费550202薪资550203福利费科目代码科目名称余额方向说明550204差旅费550205退休员工医药费550206印花税550207印刷费550208社交应酬费550209拖车费550210费550211交通补助550212养路费550213工会经费550214水费550215电费550216坏账损失550217咨询费550218通勤费550219劳保兼备550220折旧550301利息收入550302利息支出550303手续费5

12、50304汇兑损益550305佣金520101债券利息520102股利530101充公包装物押金530102无法支付的账款560101子弟学校经费560102税收滞纳金560103罚款560104固定财产减值准备8.初始数据，见表2-6、表2-7、表2-8。表2-6科目期初余额表科目代码科目名称方向期初余额数量余额100101人民币借200100201人民币借609000110101股票投资借200000110102债券投资借3000001131-01北方化工厂（业务码：001）借3000501131-05鑫鑫沙发厂（业务码：002）借40001141坏账准备贷100001133-02王朋（业

13、务码：003）借30001133-03李明玉（业务码：004）借10001133-04X义（业务码：005）借7000121101硅油借2920007300121102甘油借32800020000121104重油借20000020000121105碳黑借62000040000121106冷拉钢借49000049001221包装物借60000123101办公设施借21000123102办公用品借35000123103工具借24000124301聚脂泡沫借71000028400124302方向盘借95000010000130101报刊费借1000130103养路费借3360130104房租借500

14、0140101股票投资借300000210101工行贷300000210102建行贷2000002121-09华光化工厂（业务码：006）贷1000002121-10大化工厂（业务码：007）贷3000002181-05长汉汽车厂（业务码：008）贷2000002181-06东方汽车厂（业务码：009）贷4000215301医药费贷8000215302困难补助费贷3500215303煤气费贷318421710105销项税额贷25000219105应付利息贷300003101股本贷8000000311103接受现金捐献贷100000312103法定公益金贷541300314115未分派收益贷46

15、0000表2-7期初来往明细表科目单位业务编号日期纲领方向发生额余额1131应收账款01北方化工厂001售货款借3000503000501131应收账款05鑫鑫沙发厂002售方向盘借400040001133其他应收02王朋003出差借钱借300030001133其他应收03李明玉004出差借钱借100010001133其他应收04X义005出差借钱借700070002121应付账款09华光化工厂006购料欠款贷100000-1000002121应付账款10大化工厂007购料欠款贷300000-3000002181其他应付09长汉汽车厂008应付款贷200000-2000002181其他应付05

16、东方汽车厂009应付款贷4000-4000固定财产减值准备科目代码为1505，减值准备对方科目为营业外支出-固定财产减值准备（560104），各项固定财产重点性数据见表2-8，卡片其他数据项可酌情输入。表2-8固定财产卡片初始数据资料财产代码GD01GD02GD03GD04GD05GD06财产名称办公楼车间厂房东风载重车黄海客车磨床冲床入账日期使用年限20年20年50万吨公里50万公里20年20年原始价值200万100万15万25万100万60万已提折旧10万2万1862650002万15000使用部门公司总部一、二车间共用公司总部公司总部一车间二车间折旧花销55022041050102制造费

17、550220管理550220管理41050102，制41050202负担科目管理花销用一、二车间折花销折旧已花销折旧，已造花销一车制造花销已用工作-折旧旧各负担50%。用5万吨公用1万公里。间。二车间。量里实验三凭据办理（1）会计凭据是整个会计核算系统的主要数据根源，会计凭据的制作与录入是每个会计时期最大量的工作，必定保证其与时性与正确性。一、实验要求可以将原始业务编制成记账凭据；认识账务办理的功能；熟练掌握凭据录入的方法；可以迅速查找凭据；改正、审察凭据；学会查问各样账簿、报表。备份恢复账套、实验资料1.ABC公司2006年12月份发生的会计业务以下：(1)1日，公司收到银行贷款100000

18、0元，转账支票1001号，已存人银行。(2)1日，提现金1000元以备零用。结算方式：现金支票，结算号：2001。(3)1日，用支票购办公桌2个。结算方式：转账支票，结算号：1201。(4)1日，一车间X刚参加管理学习班，学费800元，用现金支付。(5)1日，用支票支付下一年报纸杂志费12000元。结算方式：转账支票，结算号：1202。(6)2日，依照1009号交款单，编制记账凭据将送存银行的现金950元登记入账。(7)2日，用支票支付上月应交税金25000元。结算方式：转账支票，结算号：1203。(8)2日，一车间领用硅油5000千克，单价40元；甘油20000千克，单价164元，用于生产聚

19、脂泡沫。(9)2日，用银行存款购现金支票、转账支票各一本，共26元。结算方式：转账支票，结算号：1204。(10)4日，提现金2000元用于支付旅差费。结算方式：现金支票，结算号：2002。(11)4日，二车间X艳借旅差费2000元。(12)4日，退休员工赵淑兰报医药费3500元，用1205号转账支票支付。实验四出纳设置和凭据办理(2)一、实验要求本次上机实验主要进行出纳系统的平时操作使用，进而认识出纳管理的平时业务内容、办理程序、软件功能，学会驾轻就熟地操作使用本软件较好地达成出纳工作，从中意会出纳工作的特点和管理控制举措。本次实习主要达成以下任务：1.出纳系统的初始设置；2.支票本购买登记

20、；3.支票领用登记；4.输入13-22笔业务的记账凭据；5.凭据的查问、改正和删除6.备份恢复账套二、实验资料1.2006年12月1日，ABC公司现金日记账月初余额200元，银行日记账月初余额609000元，银行对账单余额609950元。银行对账单中有月初公司未达账1笔：2014.11.28日，1009号交款单，现金存银行，银行贷方950元，经手人孙奇。本公司开户行：工商行XX分行星海办，账号1234567。4.2006年11月25日购入支票两本，有效期都是45天，其中转账支票为1201-1240号,现金支票为2001-2010号。5.第12笔业务购入的固定财产详确资料如表4-1所示。表4-1

21、购入轿车详确数据基本信息折旧信息1折旧信息2代码GD07类型运输设施原值本位币金额300000(元)名称宝马轿车使用情况使用中折旧方式工作量法固定财产科使用部门公司总部预计使用工作总量500000（公里）目150101累计折旧科坏账准备科目1505已使用工作量目1502账日期20061204折旧花销科目550220增加方式购人减值准备对方科560104目6.ABC公司2006年12月4日至7日发生以下会计业务：(12)4日，总部赵才报销医药费500元，用现金支付。(13)4日，购轿车一台300000元，车款已用于木2日领用的1205号转账支票支付。(14)5日，购入甘油2000千克，单价16元

22、，聚醚1000千克，单价10元，应付增值税7140元，款已用赵才3日领用的1206号转账支票支付。(15)5日，用赵才3日领用的1207号转账支票支付上项资料运费1200元。(16)5日，上项资料已查收入库，结转资料成本。(17)6日，一车间领用重油2000千克，单价10元，用于生产聚脂泡沫。(18)6日，用赵才6日领用的1208号转账支票支付9月份欠大化工厂重油款300000元。(19)6日，用赵才5日领用的1209号转账支票，预付北方化工厂购料款500000元。(20)6日，二车间领用资料：碳黑10000千克，单价155元；冷拉钢800千克，单价100元，用于生产方向盘。(21)7日，从辽

23、化购人碳黑5000千克，单价15元，增值税税款12750元，资料已经查收入库，货款未付。(22)7日，用X雨5日领用的1210号转账支票，支付退休员工赵淑兰住院医药费3500元。实验五薪资核算和凭据办理(3)一、实验要求本次上机实验主要进行薪资系统初始设置、录入第23笔到第49笔业务领用的支票，进行第23笔到第49笔业务的凭据办理、设置薪资项目和薪资计算公式、输入本月员工薪资、分派本月薪资花销并生成该凭据、第49笔从前业务的审察记账等工作，进而认识薪资核算的平时业务内容、办理程序、软件功能，学会驾轻就熟地操作使用本软件较好地达成薪资核算和凭据办理工作。本次实习主要达成以下任务：薪资系统初始设置

24、，检查改正职员类型和职员设置情况；进行第23笔到第49笔业务领用的支票登记；输入第23、24笔业务的记账凭据；进行薪资项目和薪资计算公式的设置、输入本月员工薪资、分派本月薪资花销，审察从前未记账凭据并登记账簿；输入第25笔到第49笔业务的记账凭据、审察、记账；备份恢复账套、实验资料职员类型：总部管理人员、一车间管理人员、二车间管理人员、聚脂线工人、方向盘工人。职员信息见表5-1。表5-1职员信息表序代码姓名所属部人员类型职务学历入职日期号门10101于木公司总总部管理人员总经理大学1960-10-05部20102孙齐公司总总部管理人员工程师硕士1954-02-12部30103赵才公司总总部管理

25、人员工程师大学1964-05-04部40104X雨公司总总部管理人员会计师大学1972-06-24部50105王光公司总总部管理人员统计师大专1981-11-12部60201X刚一车间一车间管理人车间主任大专1950-08-02员70202李明玉一车间一车间管理人工程师大学1956-04-07员80203陈明一车间聚脂线生产工工人中专1974-02-24人90204王朋一车间聚脂线生产工工人中专1972-03-31人100205X义一车间聚脂线生产工工人中专1978-10-14人110301X艳二车间二车间管理人车间主任大学1966-05-06员120302陈齐二车间二车间管理人工程师硕士19

26、68-08-07员130303李丽萍二车间方向盘生产工工人大专1975-05-03人140304王婷二车间方向盘生产工工人中专1981-07-15人150305谷时二车间方向盘生产工工人中专1979-12-25人薪资项目相关薪资的项目有：职员代码、职员XX、部门、基本薪资、奖金、津贴、其他补助、应付薪资、其他扣款、所得税、实发薪资。请完满地设置薪资项目。计算公式需要设置以下计算公式：应付薪资基本薪资奖金津贴其他补助所得税（应付薪资1400）*0.1若是所得税0则所得税0若是完实发薪资应付薪资其他扣款所得税若是实发薪资0则报警“薪资不够扣！”若是完薪资基础数据表5-2薪资基础数据表序号代码姓名基

27、本薪资奖金津贴其他补助10101于木50001500500140020102孙齐50001500500100030103赵才40001200400100040104X雨40001200400100050105王光30001000400100060201X刚4000150040050070202李明玉4000120040050080203陈明2500100030040090204王朋25001000300400100205X义25001000300300110301X艳400015004001500120302陈齐400012004001500130303李丽萍25001000300150014

28、0304王婷250010003001500150305谷时2500100030011006.ABC公司2006年12月7日至12月20日发生的会计业务以下：(23)7日，从银行提现金100000元备发薪资。结算方式：现金支票，结算号：2003。(24)7日，用现金发薪资100000元，其中：任职人员薪资82500元，代扣房租600元、个人所得税6900元，退休人员10000元。并要在薪资系统自动生成分派员工薪资花销凭据。(25)8日，以银行存款12000支付一车间机器维修费。结算方式：转账支票，结算号：1211。(26)8日，以现金支付员工孙奇困难补助费2000元。(27)8日，付参加产品展销

29、会会务费20000元。结算方式：转账支票，结算号：1212。(28)11日，从银行提现金2000元以备零用。结算方式：现金支票，结算号：2006。(29)11日，采买碳黑10000千克，单价15。5元；冷拉钢l500千克，单价100元，运达公司，增值税为51850元，款已预付(北方化工厂)。(30)11日，上述资料已查收入库，结转成本。(31)11日，收到北方化工厂退回余款143150元。(32)11日，交印花税3600元。结算方式：转账支票，结算号：1213。(33)11日，收到银行存款利息33660元。(34)12日，一车间领用重油5000千克，单价10元，用于生产聚脂泡沫。(35)12日

30、，支付印刷费3000元。结算方式：转账支票，结算号：1214。(36)13日，送还到期贷款500000元。结算方式：转账支票，结算号：1215。(37)13日，销售给长江拖拉机厂方向盘2000个，单价135元，增值税45900元，货款未收到。(38)14日，以银行存款支付运费3000元。结算方式：转账支票，结算号：1216。(39)14日，采买员李明玉报销差旅费1200元，不足部分200元用现金支付。(40)14日，销售给红星沙发厂聚脂泡沫5000千克，单价36元，增值税30600元，货款已收到。(41)15日，预收长汉汽车厂购货款157000元。(42)15日，收到长江拖拉机厂欠款31890

31、0元。(43)16日，二车间领用冷拉钢1000千克，单价100元；碳黑20000千克，单价15。5元，用于生产方向盘。(44)16日，销售给XX大华公司聚脂泡沫2000千克，单价30美元，收到6万美元，存入银行。(45)18日，以现金支付总部复印费115元。(46)18日，付餐费2200元。结算方式：转账支票，结算号：1217。(47)19日，员工X刚报销家眷医药费80元。(48)19日，支付广告费15000元。结算方式：转账支票，结算号：1218。(49)20日，销售给星海汽车厂方向盘1000个，单价135元，增值税22950元，货款未收到实验六固定财产核算和凭据办理(4)一、实验要求本次上

32、机实验主要进行固定财产系统的初始设置、录入第50笔到第81笔业务领用的支票，进行第50笔到第81笔业务的凭据办理、进行增加固定财产的核算、计提固定财产折旧、查问固定财产相关报表以与第81笔从前业务的审察记账等工作，进而认识固定财产核算的平时业务内容、办理程序、软件功能，学会驾轻就熟地操作使用本软件较好地达成固定财产核算和凭据办理工作。本次实习主要达成以下任务：检查改正固定财产系统的初始设置；进行第50笔到第81笔业务的支票领用登记；录入新增固定财产卡片，并生成该业务的记账凭据；输入第51至74笔业务的记账凭据，并审察记账；输入相关固定财产本月实质达成工作量，计提固定财产折旧并生成自动转账凭据；

33、输入第76笔到第81笔业务的记账凭据并再次审察记账；备份恢复账套。二、实验资料固定财产类型(1)房子、建筑物，平均年限法，残值率5%；(2)运输设施，工作量法，残值率10%；(3)机器设施，平均年限法，残值率10%；(4)电子设施，双倍余额递减法，残值率10%。固定财产增减改正方式资料见表6-1所示：表6-1固定财产增减改正方式资料表增加方式对应科目凭据字减少方式对应科目凭据字购入100201银行存款-人民币银付销售100201银行存款-人民币银收接受投资3101股本转账报废清理1701固定财产清理转账接受捐献2201待转财产价值转账盘亏191102待办理财产损益-固转账融资租入2321长久应

34、付款转账其他减少自建1603在建工程转账盘盈191102待办理财产损益-固转账其他增加3.第50笔业务，公司收到捐献的计算机和打印机，该项固定财产的详确数据见表6-2。表6-2接受捐献的计算机等固定财产详确数据基本信息折旧信息1折旧信息2代码GD08类型电子设施原值本位币金额300000元名称计算机、打印机使用情况使用中折旧方式双倍余额递减法固定财产科目150104使用部门公司总部预计使用时期数60累计折旧科目1502坏账准备科目1505已使用工作量人账日期20041220折旧花销科目550220增加方式接受捐献减值准备对方科目5601044.ABC公司2006年12月20日至12月30日发生

35、的会计业务以下：(50)20日，接受声茂公司捐献的微机、打印机各8台，价值300000元，详确资料见表6-2。(51)21日，购买5年期、年利率为13的国库券200000元。结算方式：转账支票，结算号：1219。(52)21日，支付下一年度的养路费40320元。结算方式：转账支票，结算号：1220。(53)21日，销售给顺兴厂聚脂泡沫15000千克，单价36元，增值税9工800元，收到无息商业汇票一X，结算号：0401，单据签发日期：日，限时6个月。(54)22日，电汇给长城实业XX预付货款800000元。结算方式：电子汇款，结算号：0402，原来领用的1221号转账支票未用退回出纳。(55)

36、22日，以现金支付拖车费1500元。(56)25日，支付下年度销售门市房租60000元。结算方式：转账支票，结算号：1222。(57)25日，X艳报差旅费1800元，退回现金余款200元。(58)22日，3年期国库券到期，回收本息103000元。(59)25日，从前预收长汉汽车厂购买的方向盘1000个，单价135元，增值税22950元，货已发出，差额款回收现金950元。（原41笔业务）(60)25日，将现金950元存人银行。(61)26日，因购建厂房向建行借入长久借钱3000000元，限时3年，年利率15。(62)26日，收到长城实业公司发来的资料甘油40000千克，单价重6元，增值税为108800元，货款已预付。(63)27日，用银行存款16000元支付上述资料运费。结算方式：转账支票，结算号：1223。(64)27日，上述资料已查收入库，结转成本。(65)2