04.05交通车辆维修费报销财务规程

1、浙江绿城房地产产开发有限责责任公司交通、车辆维修修费报销财务务规程 文件编号号：GT/FFC0405 修改状态态：A/0 管理状态态： 分发号： 编制： 许洁 日期：2000年年12月233日 审核： 李明 日期：2001年年01月166日审批： 寿柏年年 日期：2001年年01月199日 发布日期：20001年011月21日 实施日期期：20011年02月001日浙江绿城房地产产开发有限责责任公司财务管理体系工工作规程文件编号：GTT/FC0405 页码：第1页页 共5页交通费、车辆维维修费报销财财务规程 修改状态：AA/0 目的确保交通费和车车辆维修费用用开支合理，并并对其进行合合理控制。

2、适用范围 适用于于交通费、车车辆维修费用用报销全过程程。职责3.1报销人负负责所报费用用合理、符合合公司规定，报报销票据真实实、合法，报报销程序符合合公司规定；3.2财务管理理部会计负责责费用审核、付付款及帐务处处理工作；工作程序4.1附交通通费报销财务务流程、车车辆维修费报报销财务流程程图。4.2交通费4.2.1交通通费内容：包包括公司公务务用车、责任任车、承包车车的停车费、过过路费、汽油油费等。4.2.2交通通费开支标准准执行关于于调整车辆补补贴及燃油费费标准的通知知浙绿通字字（20000）67号文文件：4.2.3交通通费报销程序序a.报销人填制制报销单，递递送综合管理理部专人审核核；再到

3、财务务管理部会计计处审核；b.会计审核票票据的真实性性、合法性，报报销内容是否否符合财务制制度规定等；审核无误后后交由报销人人报请分管领领导审批；由由财务管理部部付款；c.出纳根据报报销单、发发票付款；如如付现金，则则根据上述单单据付款即可可；如付支票票，则根据上上述单据开具具支票，并盖盖好支票财务务专用章后交交由会计复核核，会计复核核无误盖支票票法人章，交交由出纳付支支票，请收款款人在支票备备查登记簿中中签领，并将将支票存根粘粘贴在记帐凭凭证附件；付付款后由出纳纳在记帐凭证证附件上盖付付讫章；d.会计根据报报销单、附附发票及时编编制记帐凭证证；e.根据记帐凭凭证会计及时时登记费用明明细帐，出

4、纳纳及时登记现现金或银行存存款日记帐；浙江绿城房地产产开发有限责责任公司财务管理体系工工作规程文件编号：GTT/FC0405 页码：第2页页 共5页交通费、车辆维维修费报销财财务规程 修改状态：AA/0 4.3车辆维修修费4.3.1车辆辆报修程序a.公司所属车车辆需要维修修，经办人须须填制报修修单；综合合管理部由专专人审核同意意签字并盖章章后，由经办办人将报修修单交于定定点修配厂，以以便与公司结结帐时用；经办人须在公司司指定的维修修厂点修理，特特殊情况需在在非指定地点点修理的，应应经公司车辆管理理人员同意，否否则维修费用用自理；c经办人需在在汽配厂的汽汽车修理（加加工）用料清清单上签名名，以便

5、汽配配厂与公司结结帐时核对用用；d.定点厂与公公司定期结算算。4.3.2维修修费的报销原原则：责任车车和公务用车车因为车辆的的正常原因引引起的损坏，给给予全额报销销；责任车和和公务用车因因为驾驶员违违规操作引起起的损坏，则则由驾驶员承承担；承包车车的维修费用用一律从补贴贴款中扣除。4.3.3车辆辆维修费报销销程序a.综合管理部部或经办人填填制费用支支付申请表或或报销单，经经所在部门负负责人审批；所有的车辆辆维修费用均均由综合管理理部专人，根根据报修单单、汽车车修理（加工工）用料清单单或车辆维维修清单和发发票审核后，递递送财务管理理部会计审核核；b.会计根据费费用支付申请请表或报报销单、报报修单

6、、汽汽车修理（加加工）用料清清单或车辆辆维修清单和和发票及公司司的有关规定定进行审核；审核内容单单据是否齐全全、手续是否否符合规定、报报销内容是否否符合公司制制度规定；审审核无误报分分管领导审批批，交由出纳纳付款；c.财务管理部部出纳根据报报销单或费费用支付申请请表、报报修单、汽汽车修理（加加工）用料清清单或车辆辆维修清单和和发票付款；如付现金，则则根据上述单单据付款即可可；如付支票票，则根据上上述单据开具具支票，并盖盖好支票财务务专用章后交交由会计复核核，会计复核核无误盖支票票法人章，交交由出纳付支支票，请收款款人在支票备备查登记簿中中签领，并将将支票存根粘粘贴在记帐凭凭证附件；付付款后由出

7、纳纳在记帐凭证证附件上盖付付讫章；浙江绿城房地产产开发有限责责任公司财务管理体系工工作规程文件编号：GTT/FC0405 页码：第3页页 共5页交通费、车辆维维修费报销财财务规程 修改状态：AA/0 d.财务管理部部会计根据报报销单、或或费用支付付申请表、报修单、汽汽车修理（加加工）用料清清单或车辆辆维修清单和和发票及时编编制记帐凭证证；e.根据记帐凭凭证，会计及及时登记费用用明细帐，出出纳及时登记记现金或银行行存款日记帐帐；5.相关/支持持性文件5.1财务管理理若干规定5.2制度规范范汇编（修订订稿）5.3关于调整整车辆补贴及及燃油费标准准的通知6.质量记录6.1费用明细细帐6.2银行存款款

8、日记帐6.3现金日记记帐6.4费用支付付申请表6.5支票备查查登记簿浙江绿城房地产产开发有限责责任公司财务管理体系工工作规程文件编号：GTT/FC0405 页码：第4页页 共5页交通费、车辆维维修费报销财财务规程 修改状态：AA/0 交通费报销财务务流程报销人费用支付申请表报销人费用支付申请表综合管理部综合管理部审核综合管理部综合管理部审核报销单会计审核会计报销单会计审核会计发票发票分管领导公司领导审批分管领导公司领导审批出纳付款出纳付款编制记帐凭证编制记帐凭证会计/出纳现金/银行存款日记帐会计/出纳现金/银行存款日记帐登记明细帐登记明细帐费用明细帐费用明细帐浙江绿城房地产产开发有限责责任公司财务管理体系工工作规程文件编号：GTT/FC0405 页码：第5页页 共5页交通费、车辆维维修费报销财财务规程 修改状态：AA/0 车辆维修费报销销财务流程经办人报修单经办人报修单综合管理部综合管理部审核综合管理部综合管理部审核非指定厂点维修指定厂点维修非指定厂点维修指定厂点维修不同意同意不同意同意经办人报销单费用支付申请表经办人报销单费用支付申请表费用自理综管部专人审核综管部专人审核综合管理部综合管理部发票发票综管部负责人审批综管部负责人审批费用支付申请表费用支付申请表报销单