实施方案-财务供应链解决方案

1、 实施方案3财务供应链 天津中宇华科技ERP项目小组 第104页 共104页用友ERP-UU8实施方案案财务供应链文档作者：天津津用友软件技技术有限公司司提交日期：20012-06-15确认日期：最终版本：ERRP-U8 10.1产品用友项目负责人人 张勇 实施单位负负责人 用户项目目 录TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc308378835 采购订货、到货货流程 PAGEREF _Toc308378835 h 3 HYPERLINK l _Toc308378836 采购入库、开票票结算流程 PAGEREF _Toc308378836 h 8 HYPERLINK l

2、 _Toc308378838 调拨业务流程 PAGEREF _Toc308378838 h 24 HYPERLINK l _Toc308378839 应付业务流程 PAGEREF _Toc308378839 h 27 HYPERLINK l _Toc308378840 生产领料业务流流程 PAGEREF _Toc308378840 h 38 HYPERLINK l _Toc308378841 产成品业务流程程 PAGEREF _Toc308378841 h 40 HYPERLINK l _Toc308378842 销售业务流程 PAGEREF _Toc308378842 h 43 HYPERL

3、INK l _Toc308378843 应收业务流程 PAGEREF _Toc308378843 h 53 HYPERLINK l _Toc308378844 仓库盘点流程 PAGEREF _Toc308378844 h 58 HYPERLINK l _Toc308378845 材料暂估流程 PAGEREF _Toc308378845 h 60 HYPERLINK l _Toc308378846 调整业务处理 PAGEREF _Toc308378846 h 63 HYPERLINK l _Toc308378847 月末结帐 PAGEREF _Toc308378847 h 644 采购订货、到到

4、货流程业务编号001业务名称采购订货、到货货的管理业务流程简述生产用主要原料料直接下订单单，订单送达达供应商，业业务员根据订订单中计划到到货日期，跟跟踪查询订单单，到货并办办理检验合格格入库后关闭闭订单。如执执行完毕的订订单再追加货货物数量可进进行变更，办办理变更后的的到货手续的的过程。流程适用范围采购订货管理相关岗位及权限限岗位系统操作权限采购部采购人员员维护请购单、采采购订单、变变更、关闭请请购单、采购购订单采购录入、查查询、变更、关关闭相关部门或岗位位具体工作流程描描述供应商采购人员采购人员根据纸质合同生成订单根据纸质合同生成订单通知仓库验货同时通知质控检验供应商送货单开始办理到货手续到

5、货拒收单不合格拒收合格入库送货单到货通知查询订单及执行情况审核请购单关闭采购订单完成采购订单或变更执行采购订单结束请购单结束 通知仓库验货同时通知质控检验供应商送货单开始办理到货手续到货拒收单不合格拒收合格入库送货单到货通知查询订单及执行情况审核请购单关闭采购订单完成采购订单或变更执行采购订单结束请购单结束操作流程采购部根据纸质质采购合同生生成“采购订订单”。采购订单可以修修改、删除、审审核、弃审、变变更、关闭、打打开。已审核未关闭的的采购订单可可以参照生成成采购到货单单、入库单、采采购发票。在“到货单”环环节报检，可可将到货单打打印出来，作作为质检依据据，质检过程程不经过系统统。质检后由“到

6、货货单”生成“采采购入库单”；如不合格则则生成“拒收收单”退货。 具体操作【生成采购订单单操作流程】采购订单手工录录入。 采购订单可以修修改、删除、审审核、弃审、变变更、关闭、打打开、锁定、解解锁。已审核未关闭的的采购订单可可以参照生成成采购到货单单、采购入库库单、采购发发票。【采购到货操作作流程】采购到货单可以以手工新增，也也可以参照采采购订单生成成；但必有订订单时，采购购到货单不可可手工新增。采购到货单可以以修改、删除除。采购到货单可以以参照生成到到货退回单、到到货拒收单，参参照生成入库库单。【到货拒收操作作流程】采购到货拒收单单只能参照到到货单生成。已关闭的到货单单不允许再进进行拒收。到

7、货拒收单保存存时，向到货货单填写已已拒收数量。一张到货货单，允许多多次进行拒收收。开始程序EERPU8供应链采购管理采购订货采购订单增加（一种种可点击“生生单”拷贝MMRP计划或或请购单或其其他采购订单单生成；另一一种可直接手手工增加采购购订单）保存审核开始程序EERPU8供应链采购管理采购到货到货单增加（一种种可点击“生生单”拷贝采采购订单或其其他到货单生生成；另一种种可直接手工工增加到货单单）-保存存报检开始程序EERPU8供应链采购管理采购到货到货拒收单单增加（根据据已审核的处处理方式为“拒拒收”的“来来料不良品处处理单”生成成）保存注明：1、打印模板可可根据打印的的不同形式选选择事先在

8、单单据格式设计计好的样模式式。2、订单表头项项目币种和汇汇率是区别于于进口与国内内业务的，如如是外币业务务，汇率则选选择外币3、汇汇率，表体项项原币单价、金金额与币种是是一致，系统统自动根据汇汇率换算成人人民币。4、在表体点击击右键可随时时查看现存量量、增加供应应商、增加存存货、可联查查与此单据相相关的单据。5、已审核未关关闭的到货单可以参参照生成采购购到货单、采采购入库单、采采购发票。6、关闭：单据据执行完毕，该该单据就可以以关闭了；对对于确实不能能执行的某些些单据，经主主管批准后，也也可以关闭该该单据。要关关闭的单据必必须是有效单单据，即已审审核单据；要要打开的单据据必须是已关关闭的，打开

9、开单据的状态态为关闭前的的状态。未关关闭的单据数数据可以转入入到下年的年年度账中。7、计划到货日日期：录入或或带入，为空空表示默认为为单据日期。 8、变更：对于于已审核未关关闭的订单，可可修改业务，变变更后即生效效不必再次审审核，即状态态依然为“已已审核”。9“采购订单单”录入时需需要录入纸质质合同编号，否否则单据不允允许保存。 采购入库、开票票结算流程业务编号002业务名称采购入库、开票票结算业务业务流程简述根据采购人员的的到货通知，经经过质检部门门人员检验（系系统外），合合格材料办理理实际入库及及收到发票进进行结算的过过程。流程适用范围所有采购的用于于生产的材料料及与生产经经营相关的备备品

10、备件等相关岗位及权限限岗位系统操作权限仓库人员拷贝到货单生成成并审核采购购入库单库存拷贝、审审核、查询采购人员拷贝入库单（订订单）生成发发票并与入库库单进行结算算采购拷贝、结结算、查询质检人员根据审核到货单单财务人员对采购入库单记记账并生成凭凭证存货记账、生生成凭证、查查询具体工作流程描描述相关部门或岗位位采购或质检人员员库管人员2财务人员入库单确认审核入库单确认审核办理实物入库 结 束对入库单记账入库单生成凭证借：原材料贷：应付账款暂估存货核算采购入库单库存管理采购到货单采购管理采购发票结算成本处理 参照 参照 采 购 结 算操作流程根据采购到货单单生成采购入入库单根据采购入库单单生成采购发

11、发票采购发票、运费费发票与其对对应入库单结结算在存货核算中对对采购入库单单记账并进行行结算成本处处理，生成凭凭证。具体操作进入库存管理日常业务入库业务采购入库生单（参照照采购订单或或者采购到货货单）过滤滤（可选条件件）多张到货单合并并生成一张入入库单的，要要选择“采购购到货单（批批量）”，对对于有批次管管理的生产用用主料，在此此处维护批号号（选择“显显示表体”和和“生单后可可编辑”）；如果需要生生成“红字采采购入库单”，则则需要在“生生单”时选择择相应的红字字上游单据拷拷贝生成。取得采购发票进进入采购管理理发票增增加生单拷贝采购入入库单，确认认结算数量及及发票号将入库单与采购购发票进行单单据核

12、对，进进入采购管理理采购结算算建议手工工结算选单单过滤（选选条件）按按入刷入、按按票刷票选选中确认结算，如结结算数量与入入库单不相同同，可修改选选中入库单的的数量。点击生单后，可可选择参照采采购订单或采采购到货单，通通过过滤键及过滤条条件可筛选则出现下下图（选择生生单）：此图分上下两部部分，上部分分显示采购订订单或采购到到货单的表头头项目，下部部分则显示单单据表体明细细项。当选中中表头项，将将下方显示表表体复选框选选中，可对下下部分明细内内容进行填写写。仓库分两个地方方填写，图示示上方的入入库仓库是是上述显示的的明细项全部部进入一个仓仓库，而单据据表体的仓库库则可以将明明细项进入不不同的仓库。

13、本次入库数可根根据实际办理理入库的数量量填写。开始程序EERPU8供应链采购管理采购发票增加（一一种可点击“生生单”拷贝采采购入库单，选选择此次采购购发票所结算算的采购入库库单；另一种种可直接增加加采购发票，是是一种先到采采购发票的在在途业务）保存注明：发票号可根据在在企业门户单据设计单据编号设设置进行修改改成可手工修修改状态。外币名称可根据据系统参照生生成，这样在在表体中带有有原币字样的的才能与表头头外币对应，按按表头的汇率率折合成本位位币。采购发票表体中中的数量与金金额可根据实实际结算的数数量和金额进进行修改。入库单与发票对对应后可点击击菜单栏结结算。如果结算数量大大于发票数量量，可修改结

14、结算数量。剩剩下的入库单单的数量等待待以后取得发发票时再进行行结算。采购结算采购结算视同采采购报账，根根据采购入库库单、采购发发票核算采购购入库成本；采购结算的的结果是采购购结算单，它它是记载采购购入库单记录录与采购发票票记录对应关关系的结算对对照表。采购结算单据流流程：入库单与发票结结算蓝字入库单与红红字入库单结结算蓝字发票与红字字发票结算运费发票与入库库单结算，也也可直接与存存货结算参照入库单生成成发票时可以以进行结算采购结算视同采采购报账，根根据采购入库库单、采购发发票核算采购购入库成本；采购结算的的结果是采购购结算单，它它是记载采购购入库单记录录与采购发票票记录对应关关系的结算对对照表

15、。删除结算单进入结算单列表表或结算明细细表，显示过过滤窗口。输入查询的过滤滤条件，单击击确认按按钮，系统显显示满足用户户条件的结算算单列表。双击要删除的结结算单记录，进进入采购结算算表窗口。按删除，系系统提示“确确实要删除该该张单据吗？”按是则删除除当前结算单单，按否返回单据窗窗口。按退出返回回结算单列表表或结算明细细表窗口。【业务规则】入库单的金额可可以与发票金金额不等，入入库单金额可可以为空。采采购结算后，入入库单上的单单价都被自动动修改为发票票上的存货单单价，即发票票金额作为入入库单的实际际成本。采购结算按照单单据行记录进进行结算，结结算后生成结结算单，分别别记下入库单单和发票的相相应信

16、息，修修改入库单的的结算数量，在在当前发票的的左上角增加加“已结算”红红色标记。如果需要修改或或删除入库单单、采购发票票等，必须先先取消采购结结算，即删除除采购结算单单。取消了结结算的入库单单、发票，其其左上角的“已已结算”红色色标记消失。以下情况需要注注意：1)结算的采购购入库单已被被存货核算算记账。2)先暂估再结结算的入库单单，已在存存货核算作作暂估处理。3)如果没有期期初记账，则则不能进行采采购结算。4)本月已做月月末结账后，不不能再做本月月的采购结算算，只能在下下个月做。如如果采购结算算确实应核算算在已结账的的会计月内，那那么可以先取取消该月的月月末结账后再再做采购结算算。5)可以跨月

17、结结算，不限制制业务发生的的日期。结算成本处理开始程序EERPU8供应链存货核算业务核算结算成本处处理（这是将将费用记入采采购成本必须须的操作，否否则不能记入入存货明细账账的入库成本本中）-选选择仓库开始程序EERPU8供应链存货核算业务核算结算成本处处理选中菜单栏点击击暂估，在在此显示的信信息只有金额额没有数量。开始程序EERPU8供应链存货核算账表存货明细账账调拨业务流程业务编号003业务名称调拨业务 业务流程简述述主要描述根据需需要将货物从从一个仓库调调拨到另一个个仓库，并形形成一定数量量的库存流程适用范围库存货物从一个个仓库转移到到另一个仓库库，体现各仓仓库收发存的的实际库存情情况。相

18、关岗位及权限限岗位系统操作权限仓库人员录入调拨单录入、查询财务人员对生成的其他出出入库单或调调拨单记帐记账、制单、查查询具体工作流程描述相关部门及岗位位仓库人员财务人员自动生成审核其他入库单其他出库单调拨单自动生成审核其他入库单其他出库单调拨单存货核算存货核算其他出入库单调拨单正常单据记账特殊单据记账制单其他出入库单调拨单正常单据记账特殊单据记账制单借：库存商品借：库存商品贷：库存商品操作流程如调拨需要申请请审批的话，可可以先填制“调调拨申请单”。不需要调拨申请请的话，可直直接录入调拨拨单。或者根根据已审核的的“调拨申请请单”生成调调拨单。对“调拨单”审审核后，自动动生成调出库库的“其他出出库

19、单”和调调入库的“其其他入库单”。在“存货核算”模模块中可对“调调拨单”通过过“特殊单据据记账”或者者通过“正常常单据记账”分分别对“其他他出库单”和和“其他入库库单”进行记记账。具体操作开始程序EERPU8供应链库存管理调拨业务调拨申请单单：输入“转转出仓库”、“转转入仓库”、“入入库类别”、“出出库类别”及及需调拨物料料及数量。调拨申请单可以以通过批复功功能，来核对对批准调拨数数量。开始程序EERPU8供应链库存管理调拨业务调拨单生生单（可以拷拷贝生产订单单、委外订单单、调拨申请请单），完成成后即可出现现如下界面：调入仓库XXXX仓库调调入货物的仓仓库；调出入入货物收发类类别（调出入入类别

20、可根据据调拨货物分分类情况设置置）；表体体栏选择调拨拨的货物批批号组份和和规格（自动动带出）数数量金额（自自动带出）审核生成调调出库的其他他出库单和调调入库的其他他入库单。应付业务流程业务编号003业务名称应付款业务业务流程简述描述采购人员采采购业务结算算情况，供应应商发货开票票,采购人员员收票,质检检验货入库,库管验收实实货，摆放货货架，财务部部审核票单,付款核销应应付账款的过过程。.流程适用范围采购物品形成的的应付账款（建建议不管是现现结还是应付付业务，全部部形成应付，再再核销）相关岗位及权限限岗位系统操作权限采购人员拷贝采购发票、结结算采购录入、查查询财务人员审核、记帐、核核销应付录入付

21、款款单、核销具体工作流程描描述相关部门或岗岗位采购人员财务部制单人人员采购人员借：应付账款借：应付账款贷：现金（贷：银行存款）借：应付暂估 借：应交增值税贷：应付账款（贷：现金）填制应付凭证供应商开票发货验收货单 开始采购管理系统审核票单付款结算现付填制付款凭证申请付款拷贝采购发票核销处理 开始购进货物由本公司承担运费采购管理系统运输费运费结算应付系统填制运费发票 批复操作流程1、采购开票采购开票是供应应商开出销售售货物的发票票，用户根据据采购发票确确认采购成本本，进行记账账和付款核销销。 采购管理填填制采购发票票，参照入库库单生成确认认采购发票号号确认开发发票数量及无无税金额和税税额。 由于

22、材料不不合格或其他他原因，企业业如果发生退退货业务，且且发票已付款款或对应的入入库单已记账账，则应输入入红字发票进进行冲销。若若发票未付款款或对应的入入库单未记账账，则可通过过取消结算，修修改发票即可可。 通过统计账账表查询各采采购发票的有有关信息。2、采购结算采购结算也称采采购报账，是是指采购核算算人员根据采采购入库单、采采购发票核算算采购入库成成本；采购结结算的结果是是采购结算单单，它是记载载采购入库单单记录与采购购发票记录对对应关系的结结算对照表。采购结算从操作作处理上分为为自动结算、手手工结算两种种方式；另外外运费发票可可以单独进行行费用折扣结结算。1)入库单与发发票结算2)蓝字入库单

23、单与红字入库库单结算3)蓝字发票与与红字发票结结算4)运费发票与与入库单结算算，也可直接接与存货结算算（选择摊入入的仓库及存存货中，同时时在存货核算算系统业务务暂估成本本处理中进行行一下暂估处处理）特别说明：费用用发票与存货货直接结算，运运用系统提供供的运费发票票录入（运输输业务，存货货名称填应税税劳务属性的的运费金额额税率为77%）5)参照入库单单生成发票时时可以进行结结算6)入库单的金金额可以与发发票金额不等等，入库单金金额可以为空空。采购结算算后，入库单单上的单价都都被自动修改改为发票上的的存货单价，即即发票金额作作为入库单的的实际成本。7)采购结算按按照单据行记记录进行结算算，结算后生

24、生成结算单，分分别记下入库库单和发票的的相应 信息，修改改入库单的结结算数量，在在当前发票的的左上角增加加“已结算”红红色标记。8)如果需要修修改或删除入入库单、采购购发票等，必必须先取消采采购结算，即即删除采购结结算单。取消消了结算的入入库单、发票票，其左上角角的“已结算算”红色标记记消失。 以下情情况不能取消消结算： 1)结算的的采购入库单单已被存货货核算记账账。 2)先暂估估再结算的入入库单，已在在存货核算算作暂估处处理。 3)如果没没有期初记账账，则不能进进行采购结算算。 4)本月已已做月末结账账后，不能再再做本月的采采购结算，只只能在下个月月做。如果采采购结算确实实应核算在已已结账的

25、会计计月内，那么么可以先取消消该月的月末末结账后再做做采购结算。5)可以跨月结结算，不限制制业务发生的的日期。3、应付单据审审核主要提供用户批批量审核。系系统提供用户户手工审核、自自动批审的功功能。显示的的单据包括全全部已审核、未未审核的应付付单据，包括括从采购管理理系统传入的的单据。作过过后续处理如如核销、制单单、转账等处处理的单据在在此不能显示。对对这些单据的的查询，可在-单据查询询进行。自动批审用鼠标点击日常处理应付单据处处理-应付单据据审核，系统统显示一查询询条件框。输入查询条件后后，用户可以以点击批审审按钮，系系统根据当前前的过滤条件件将符合条件件的未审核单单据全部进行行后台的一次次

26、性审核处理理。批审完成成后，系统提提交单据批审审报告，自动动批审报告显显示成功的张数以及明细审审核单据。手工批审 用户也可在输输入过滤条件件后，进入单单据列表界面面，进行选择择。在选择标标志一栏里，双双击鼠标或者者打对勾，然然后点击工具具栏中的审核核按钮，则表表示要将该张张单据审核。 批审完成后，系系统提交单据据批审报告，显显示成功的张张数以及未成成功单据的张张数。4、付款单据处处理1)付款单据处处理主要是对对结算单据（付付款单、收款款单即红字付付款单）进行行管理，包括括付款单、收收款单的录入入、审核。应应付款管理系系统的付款单单用来记录企企业所支付的的款项。应付付款管理系统统的收款单用用来记

27、录发生生采购退货时时，企业所收收到的供应商商退款。2)在单据界面面上，点击增加按钮钮则可新增付付款单，点击击切换按按钮则可新增增收款单。依依据栏目说明明输入各个项项目，录入完完毕后点击保存按钮钮。3)用户可点击击审核按按钮可对已保保存单据进行行审核。若录录入的单据错错误，则点击击弃审按按钮进行弃审审，并点击修改按钮钮进行修改，也也可点击进行行删除按按钮，对修改改后的单据，点点击保存按钮将其保保存。4)审核完成后后，系统提示示是否制单，可可选择立即制制单，也可选选择在制单处处理中统一进进行制单。选选择立即制单单，则系统弹弹出凭证卡片片，可进行修修改并保存。5)审核后，用用户可点击核销-同币币种按

28、钮，即即可实时进行行同币种核销销，即币种相相同的发票、应应付单与付款款单进行勾对对。若应付与与付款的币种种不同，则用用户可点击核销-异币币种按钮，即即可进行异币币种核销。5、应付冲应付付 指将一家供供应商的应付付款转到另一一家供应商中中。通过应付付冲应付功能能将应付账款款在供应商之之间进行转入入、转出，实实现应付业务务的调整，解解决应付款业业务在不同供供应商间入错错户或合并户户问题。6、红票对冲红票对冲可实现现某客户的红红字发票与其其蓝字发票、红字应收单与其蓝字应收单、收款单与付款单中间进行冲抵的操作。系统提供两种处处理方式：系系统自动冲销销和手工冲销销。 HYPERLINK 自动红票对冲.h

29、tm 自动对冲：可同同时对多个供供应商依据红红冲规则进行行红票对冲，提提高红票对冲冲的效率。自自动红票对冲冲提供进度条条，并提交自自动红冲报告告，用户可了了解自动红冲冲的完成情况况及失败原因因。 HYPERLINK 手工红票对冲.htm 手工对冲：对一一个供应商进进行红票对冲冲，可自行选选择红票对冲冲的单据，提提高红票对冲冲的灵活性。手手工红票对冲冲时采用红蓝蓝上下两个列列表形式提供供，红票记录录全部采用红红色显示，蓝蓝票记录全部部用黑色显示示。7、制单业务1）采购发票制制单对采购发票制单单时，系统先先判断控制科科目依据，根根据单据上的的控制科目依依据取-控制科目目设置中对应应的科目。然然后系

30、统判断断采购科目依依据，根据单单据上的采购购科目依据取取-产品科目目设置中对应应的科目。若若没有设置，则则取-基本科目目设置中设置置的应付科目目和采购科目目，若无，则则手工输入。借：应付账款应付暂估应交增值税-进进项税贷：应付账款-A供应商2）应付单制单单对应付单制单时时，贷方取应应付单表头科科目，借方取取应付单表体体科目，若应应付单上表体体没有科目，则则需要手工输输入科目，表表头若没有科科目，则取控控制科目设置置中的应付科科目。借：对应科目贷：应付科目3）付款单制单单应付系统中的付付款单制单，结结算单表体款款项类型为应应付款，则借借方科目为应应付科目；款款项类型为预预付款，则借借方科目为预预

31、付科目；款款项类型为其其他费用，则则借方科目为为费用科目；贷方科目为为结算科目，取取表头金额。借：应付科目 款项项类型=应付付款预付科目 款项类型型=预付款费用科目 款项类型=其他费用贷：结算科目 表头金额4）收款单制单单应付系统中的收收款单制单，即即结算单表体体款项类型为为应付款，则则借方科目为为应付科目，金金额为红字；款项类型为为预付款，则则借方科目为为预付科目，金金额为红字；款项类型为为其他费用，则则借方科目为为费用科目，金金额为红字；贷方科目为为结算科目，取取表头金额，金金额为红字。借：应付科目（红红字） 款项类型型=应付款预付科目（红字字） 款项类型型=预付款费用科目（红字字） 款项

32、类型型=其他费用用贷：结算科目（红红字） 表头金额额5）结算单核销销制单结算单核销制单单分为以下两两种情况，才才需要制单。同同时，该功能能受系统初始始选项的控制制，若选项中中选择核销不不制单，则即即使入账科目目不一致也不不制单。当核销双方的入入账科目不相相同的情况下下才需要进行行核销制单。如应付单入账科科目为应付科科目1（核销销金额=1330），结算算单入账时对对应受控科目目有应付科目目1（核销金金额=30）、应应付科目2（核核销金额=880）、预付付科目（核销销金额=200），则这两两张单据核销销时生成的凭凭证应该是：借 ：应付科目目1 100 贷： 预付科目目 20 应付科目2 80 6）

33、票据处理制制单应付票据制单，借借方则取基本科目中中的应付票据据科目，贷方方取-产品科目目设置中的采采购科目及税税金科目，若若无取-基本科目目设置中采购购科目及税金金科目，若都都没有设置，则则需要手工输输入科目。票据利息制单，借借方取-结算方式式科目设置中中的结算科目目，贷方取基本科目目设置中的票票据利息科目目。支付票据 借：应付账款贷：应付票据票据计息 借：票据计息贷：应付票据票据结算 借：应付票据贷：结算科目票据转出 借：应付票据贷：应付账款7）转账制单依据系统选项进进行判断转账账是否制单应付冲应付借：应付账款AA转出户贷：应付账款BB转入户预付冲应付借：应付账款贷：预付账款红票制单同方向一

34、正一负负应收冲应付制单单借：应付账款 或或者 借：应付付账款预付账款 贷：应收账账款贷：应收账款 预预收账款8）现结制单对现结/部分现现结的采购发发票制单时，借借方取-产品科目目设置中对应应的采购科目目和应交增值值税科目。贷贷方取-结算方式式科目设置中中的结算方式式对应的科目目。完全现结借：应付账款应付暂估税金科目贷：结算科目部分现结借：应付账款应付暂估税金科目贷：结算科目应付账款具体操作开始程序EERPU8财务会计应付款管理理日常处理应付单据处处理应付单据审审核（采购发发票、费用发发票、其他应应收单）注明：已整单报销是采采购入库单与与采购发票完完全对应的发发票，未完全全报销是入库库单与发票未

35、未完全结算的的采购发票。可根据需要按查查询条件进行行审核。列示的信息是未未审核状态，审审核可分两种种形式：可直接在列示信信息状态，选选中点击YY审核在选中某条信息息后点击菜单单栏的单据据可直接进进行查看并审审核如不立即制单，可可在日常处理理转账制单处理发票制单（可可单笔发票制制单，也可以以几张发票合合并制单）开始程序EERPU8财务会计应付款管理理日常处理付款项单据据处理付款单录入入保存注明：系统通过内置三三种款项类型型来区分款项项用途，应付付款、预付款款、其他费用用。不同的款款项用途决定定后续业务处处理的不同。每每一条记录都都应指定其款款项用途。若若一付款单具具有不同用途途的款项，则则在表体

36、中您您应分记录显显示。选择应付款，其其款项用途结结算应付账款款，表体对应应的科目为控控制科目；选选择预付款，形形成预付账款款，表体对应应的科目为控控制科目；选选择其他费用用，则该款项项用途为其他他费用，且其其表体的科目目不能是收付付系统的控制制科目。只有应付款和预预付款才可以以核销。付款单可切换换（-菜单栏）红红字付款单，表表示退货退款款。审核付款单后可可直接生单或或点否，不不立即制单。可可在日常处理理转账制单处理收付款制单单开始程序EERPU8财务会计应付款管理理日常处理核销处理手工核销选择供应商商确定手工核销时一次次只能显示一一个供应商的的单据记录，且且收付款单列列表根据表体体记录明细显显

37、示。当收付付款单有代付付处理时，只只显示当前所所选供应商的的记录。若需需要对代付款款进行处理，则则需要在过滤滤条件中输入入该代付单位位，进行核销销。一次只能对一种种收付款单类类型进行核销销，即手工核核销的情况下下需要将收款款单和付款单单分开核销。手工核销保存时时，若收付款款单列表的本本次结算金额额合计被被核销单据列列表的本次结结算金额合计计，系统将提提示：结算金金额不相等，不不能保存。核销的记账日期期=处理时的的注册日期，保保存时必须保保证核销的借借贷两方本币币金额相等。若发票中同时存存在红蓝记录录，则核销时时先进行单据据的内部对冲冲。可根据收付款单单单张取消核核销处理。生产领料业务流流程业务

38、编号004业务名称材料领出业务业务流程简述主要描述仓库人人员根据车间间需求量进行行用料投放流程适用范围生产产品所耗用用材料，主要要用于材料、辅辅料、半成品品、包装物实实际耗用的记记录相关岗位及权限限岗位系统操作权限仓库月末一次性将本本月生产领料料出库录入、查询财务人员通过对材料领料料单中收发类类别不同进行行记账、制单单记账、制单、查查询具体工作流程描述相关部门及岗位位仓库财务部材料出库根据实际加工成品量进行生产用原材料领用材料出库单库存管理材料出库根据实际加工成品量进行生产用原材料领用材料出库单库存管理借：生产成本贷：原材料半成品包装物委托加工材料正常单据记账制单存货核算借：生产成本贷：原材料

39、半成品包装物委托加工材料正常单据记账制单存货核算操作流程仓库保管员根据据生产部门的的生产用料情情况手工生成成“材料出库库单”。仓库主管对“材材料出库单”进进行审核。财务部材料会计计对本月已审审核的“材料料出库单”进进行记账并制制单。具体操作进入材料出库单单单据界面。手工增加一张材材料出库单材料出库单中填填入必填内容容，如：部门门，用于何种种产品，出库库类别，存货货编码，数量量，仓库，批批号等信息。开始程序EERPU8供应链库存管理出库业务材料出库单单增加：产成品业务流程程业务编号005业务名称产成品业务 业务流程简述述主要描述进行产产品领料后，经经过加工，生生产出成品由由财务人员对对成品手工的

40、的料、工、费费进行核算产产品成本的过过程。流程适用范围计算成品入库成成本相关岗位及权限限岗位系统操作权限仓库人员根据生产订单生生成产品入库库单录入、查询财务人员对产品进行手工工成本核算、分分配、存货记记账、制单存货核算、记账账、制单、查查询具体工作流程描述相关部门及岗位位财务部仓库借：库存商品（半成品）贷：生产成本完工结转需在总账填制一张凭证：借：生产成本完工结转贷：生产成本原料、工资、制造费用制单分配产成品成本分配存货核算查询借：库存商品（半成品）贷：生产成本完工结转需在总账填制一张凭证：借：生产成本完工结转贷：生产成本原料、工资、制造费用制单分配产成品成本分配存货核算查询业务核算库存管理库

41、存管理产成品入库单产成品入库单操作流程库管部门根据生生产完工情况况手工生成“产产成品入库单单”， 并审核。具体操作【产成品入库单单操作流程】手工生成“产成成品入库单”：在库存管理选项项设置中，首首先要确定是是否允许未领领料的产成品品入库及比例例控制本车间生产的供供自己车间使使用的半成品品需要入车间间半成品库。选择需要的单据据单击-增增加-完善单单据信息保保存审核。完完成生单过程程销售业务流程业务编号006业务名称销售业务业务流程简述由销售业务人员员制作订单并并发货，审核订单，仓仓库人员根据据发货单进行行发货，库管管办理出库手手续并进行审审核确认销售售出库单，。流程适用范围销售业务相关岗位及权限

42、限岗位系统操作权限业务人员生成销售订单，根根据销售订单单开具提货单单进行发货录合同、订单、发发货单财务人员收款盖章、填制制并审核发票票。发票、审核、记记账库管人员拷贝并审核销售售出库单（确确定实物出库库）拷贝、审核、查查询具体工作流程描描述相关部门或岗位位 销售售人员、财务务人员 财务人员库管人员销售订单销售订单审核订单 根据订单开提单并审核 开具销售发票销售管理 销售订单销售订单审核订单 根据订单开提单并审核 开具销售发票销售管理复核发票应收管理 制单审核单据收款结算销售发票记账销售发票制单存货核算借：主营业务成本贷： 库存商品复核发票应收管理 制单审核单据收款结算销售发票记账销售发票制单存

43、货核算借：主营业务成本贷： 库存商品 结 束库存系统生成销售出库单审核销售出库单 根据销售发货单提货（提货联） 结 束库存系统生成销售出库单审核销售出库单 根据销售发货单提货（提货联）操作流程销售部门根据客客户需求录入入销售订单那那，完成后并进行行审核。销售部门根据销销售订单填制制销售发货单单并审核。库管部门根据销销售提单发货货出库。财务部门填制销销售发票、收收款结算并对对销售出库单单记账并制单单。具体操作【销售订单操作作流程】销售订单手工输输入，完善存存货名称，数数量，单价，客客户等信息。销售订单可修改改、删除、审审核、弃审、关关闭、打开，可可以行关闭、行行打开。未审核未整单关关闭的销售订订

44、单可锁定、解解锁；系统将将已锁定、已已审核的未关关闭的销售订订单余量作为为需求规划、主主生产计划的的需求来源。已审核未关闭的的销售订单可可以变更。已审核未关闭的的销售订单可可参照生成销销售发货单、销销售发票。根据实际情况对对销售订单进进行操作：包包括增加、审审核、关闭等等【发货单操作流流程】当销售订单生产产完毕就需要要进行销售发发货销售发货单可以以手工增加，也也可以参照销销售订单生成成； HYPERLINK mk:MSITStore:D:U8SOFThelpSA_zh-CN.chm:/byddywms.htm 必有订单单业务模式，销销售发货单不不可手工新增增，只能参照照生成。销售发货单可以以修

45、改、删除除、审核、弃弃审、关闭、打打开，可以行行关闭、行打打开。已审核未关闭的的销售发货单单可参照生成成销售发票。与库存管理集集成时，【设设置销售选选项业务控控制】 HYPERLINK l 是否销售生成出库单 是否否销售生成出出库单是，则销销售发货单审审核时生成销销售出库单；否则在库库存管理根根据发货单生生成出库单。开始用友ERRPU8企企业应用平台台供应链销售管理销售发货发货单增增加选择销销售订单确确定表体中中选仓库保保存审核【销售发票操作作流程】参照销售发货单单生成销售发发票；参照发发货单开票时时，可以设置置蓝字记录录按出库数开开票/结算。销售发票可以修修改、删除、复复核、弃复。对于开票单

46、位与与购买单位不不统一的情况况，可在开票票参考界面选选择需要的开开票单位。需需要注意的是是：开票单位位需要事先维维护到客户信信息中并且财财务往来账务务最终的开票票单位。开始用友ERRPU8企企业应用平台台供应链销售管理销售开票销售专用发发票增加生单发货货单生单选选择需要的发发货单确定定保存审审核【销售出库操作作流程】销售出库单参照照发退货单或或由发退货单单自动生成。在销售管理指指定的批号，在库存存管理不可可修改；建议议用户由仓库库管理部门和和销售内勤确确定后在录入入以上内容，避避免因发生错错误而不能及及时出库。销售出库单可以以修改、删除除、审核、弃弃审。根据 HYPERLINK l 修改现存量

47、时点 修改现存量量时点设置，销销售出库单保保存或审核后后更新现存量量。开始用友ERRPU8企企业应用平台台供应链库存管理出库业务销售出库单单生单销销售生单选选择需要的发发货单确定定保存审审核注：1、销售发票是是在销售开票票过程中用户户所开据的原原始销售单据据，包括增值值税专用发票票、普通发票票及其所附清清单。2、销售发票复复核后通知财财务部门的应应收款管理核核算应收账款款，在应收收款管理审审核登记应收收明细账，制制单生成凭证证。3、换货业务：对于已开出出提货单尚未未开出销售发发票的业务，可可以根据原发发货单生成退退货单，同时时仓库根据该该退货单生成成红字销售出出库单，完成成原销售货物物的退货；

48、然然后根据要换换的商品重新新填制新的发发货单，仓库库根据该发货货单生成新的的销售出库单单；对于已开开出提货单且且已开出发票票的业务，则则需要先根据据销售订单生生成红字销售售发票同时生生成退货单，仓仓库根据该退退货单生成红红字销售出库库单，完成原原销售货物的的退货；然后后根据要换的的商品重新填填制新的发货货单，仓库根根据该发货单单生成新的销销售出库单，并并重新开具新新的销售发票票。4、关于销售的的信用控制：信用控制节节点在销售订订单，即如果果该客户信用用额度不足，则则无法进行销销售订单业务务，此时需要要信用审批人人进行信用审审批，信用审审批人在财务务部；应收业务流程业务编号007业务名称应收款业

49、务业务流程简述客户购货,销售售发货、开票票,财务审核核票单,收款款核销应收账账款流程适用范围销售商品及劳务务形成的应收收账款相关岗位及权限限岗位系统操作权限业务人员发货、查询销售录入、查查询库管人员审核、打印库存查询、财务人员开票、复核、审审核、记帐、结结算应收录入发票票、收款单、结结算具体工作流程描描述 相关部门或岗位位业务人员财务人员库房人员 开始销售订单销售订单 发货客户付款客户付款 核销审核票单开具销售发票填制应收凭证应收系统借：现金 （银行存款）贷：应收账款填制收款凭证现收收款结算结 束借：应收账款贷：主营业务收入贷：应交销项税验单发货开出库单 核销审核票单开具销售发票填制应收凭证应

50、收系统借：现金 （银行存款）贷：应收账款填制收款凭证现收收款结算结 束借：应收账款贷：主营业务收入贷：应交销项税验单发货开出库单操作流程客户来企业购货货。财务部开具并审审核业务部的的销售发票,填制应收凭凭证,形成应应收账款。财务部收到客户户的货款后,填制收款单单,收款结算算，核销应收收账款。客户凭销售发货货单去库房提提货,库房确确认出库单和和出库货位号号,验单发货货。如为现收业务,可对部分货货物进行现结结，其则不必必填制应收凭凭证,收款后后，直接填制制收款凭证。（备备注：在应收收业务过程中中，如发生预预收冲应收，应应收冲应付业业务，则通过过系统转帐来来处理）注：由于“应收收款管理”中中的节点和

51、操操作界面与“应应付款管理”基基本一样，故故在此不再进进行重复性的的贴图，只将将操作方法做做一介绍。1、应收单据审审核1)系统提供手手工审核、自自动批审核的的功能。在应收单据据审核界面中中显示的单据据包括全部已已审核、未审审核的应收单单据，包括从从销售管理系系统传入的单单据。作过后后续处理如核核销、制单、转转账等处理的的单据在应收单据审审核中不能显显示。对这些些单据的查询询，可在单据查询中中进行。2)当选项中设设置审核日期期的依据为业业务日期时，该该单据的入账账日期选用当当前的登录日日期。在销售系统中增增加的发票也也在应收款管管理系统中审审核入账。3)在销售系统统中录入的发发票若未经其其复核，

52、则不不能在应收系系统中审核。4)不能在已结结账月份中进进行审核处理理；不能在已已结账月份中中进行弃审处处理。5)已经审核过过的单据不能能进行重复审审核；未经审审核的单据不不能进行弃审审处理。已经经做过后续处处理（如核销销、转账、坏坏账、汇兑损损益等）的单单据不能进行行弃审处理。2、收款单据处处理1)收款单据处处理主要是对对结算单据（收收款单、付款款单即红字收收款单）进行行管理，包括括收款单、付付款单的录入入、审核。2)应收系统的的收款单用来来记录企业所所收到的客户户款项，款项项性质包括应应收款、预收收款、其他费费用等。其中中应收款、预预收款性质的的收款单将与与发票、应收收单、付款单单进行核销勾

53、勾对。3)应收系统付付款单用来记记录发生销售售退货时，企企业开具的退退付给客户的的款项。该付付款单可与应应收、预收性性质的收款单单、红字应收收单、红字发发票进行核销销。具体操作1、生成并审核核销售发票1）在“销售管管理”中拷贝贝“提货单”生生成“销售发发票”并进行行“复核”。2）在“应收款款管理日常常处理应收收单据处理应收单据审审核”中对已已复核的销售售发票进行审审核。2、录入并审核核收款单1)点击增加加按钮，可可录入收款单单，录入后，点点击审核按钮对其进进行审核。2)若不进行批批量制单，系系统在此提供供及时制单功功能，即总账账系统启用后后，在对结算算单进行了审审核后，系统统会询问是否否要立即

54、制单单。若选择是是，则立即显显示当前结算算单的凭证界界面；如果不不想立即制单单，则可以在在“制单处理理”功能中集集中处理，则则选择否，回回到当前结算算单卡片界面面，只是该结结算单处于已已经审核状态态。若希望批批量审核收付付款单，则也也可在-收款单据据审核处进行行批量的手工工或自动审核核。3)此时如果立立即指明这一一次收款是收收的哪几笔销销售业务的款款项，可以对对该收付款单单进行核销处处理。核销就就是指确定收收款、付款单单与原始的发发票、应收单单之间的对应应关系的操作作。若在点击击核销按按钮之前尚未未对收付款单单进行审核，可可直接点击核销按钮钮，则系统在在后台直接审审核该收付款款单，并提示示您是

55、否制单单。在制单完完成或不制单单后，进入核核销界面，进进行核销处理理。若批量处处理核销业务务，则可以不不在此进行核核销处理，到到-核销处理理进行统一处处理。但核销处理不不可以处理异异币种间的核核销。对于单单据核销情况况，可到单据查询中中进行明细查查询。4)在收付款单单及原始的发发票、应收单单都已制单后后，且核销双双方的控制科科目不同时，在在选项中选择择核销制单的的前提下，可可以在-制单处理理中对核销处理理进行制单。3、核销处理1)单据结算指指用户日常进进行的收款核核销应收款的的工作。单据据核销的作用用是解决收回回客商款项核核销该客商应应收款的处理理，建立收款款与应收款的的核销记录，监监督应收款

56、及及时核销，加加强往来款项项的管理。2)手工核销指指由用户手工工确定收款单单核销与它们们对应的应收收单的工作。通通过本功能可可以根据查询询条件选择需需要核销的单单据，然后手手工核销，加加强了往来款款项核销的灵灵活性。3)自动核销指指用户确定收收款单核销与与它们对应的的应收单的工工作。通过本本功能可以根根据查询条件件选择需要核核销的单据，然然后系统自动动核销，加强强了往来款项项核销的效率率性。4)核销方式按按单据时，被被核销单据列列表按单据显显示记录，若若此时有产品品栏目，则只只显示该单据据的第一个产产品信息；核核销方式按产产品时，被核核销单据列表表明细到产品品显示记录，产产品栏目中显显示每条记

57、录录对应的产品品信息。5)没有审核过过的或者原币币余额=0的的单据记录均均不显示在结结算单、被核核销单据列表表中。结算单单表体中款项项类型为其他他费用的记录录不在结算单单列表中显示示。6)应收系统中中选择结算单单类型为收款款单时，被核核销单据列表表中可以显示示的记录有：蓝字应收单单、蓝字发票票、付款单。7)应收系统中中选择结算单单类型为付款款单时，被核核销单据列表表中可以显示示的记录有：红字应收单单、红字发票票、收款单。8)结算单列表表和被核销单单据列表的最最后均提供显显示一合计行行，将原币金金额、原币余余额、本币金金额、本币余余额、本次结结算金额、可可享受折扣、本本次折扣栏目目进行列合计计计

58、算。9)发票、应收收单在自动计计算现金折扣扣的情况下，原原币余额=原原币金额-本本次结算-本本次折扣；无无自动计算现现金折扣情况况下，原币余余额=原币金金额-本次结结算。10)结算单原原币余额=原原币金额-本本次结算。4、转账处理1）应收冲应收收a)指将一家客客户的应收款款转到另一家家客户中。通通过应收冲应应收功能将应应收账款在客客商之间进行行转入、转出出，实现应收收业务的调整整，解决应收收款业务在不不同客商间入入错户或合并并户问题。b)单击-日日常处理转账处理应收冲应收收。c)在货款、其其他应收款和和预收款复选选框中选择您您需要处理的的单据。d)输入转出户户、转入户等等过滤条件，单单击过滤按

59、钮，系统统会将该转出出户所有满足足条件的单据据全部列出。可可手工输入并并账金额，金金额大于0，小小于等于余额额。e)输入完有关关信息后，按按确认按按钮，系统会会自动地进行行转出、转入入处理。按取消按钮钮，系统将会会取消上述操操作。2)红票对冲红票对冲可实现现某客户的红红字应收单与与其蓝字应收收单、收款单单与付款单中中间进行冲抵抵的操作。系统提供两种处处理方式：系系统自动冲销销和手工冲销销。a）自动对冲：可同时对多多个客户依据据红冲规则进进行红票对冲冲，提高红票票对冲的效率率。自动红票票对冲提供进进度条，并提提交自动红冲冲报告，用户户可了解自动动红冲的完成成情况及失败败原因。b）手工对冲：对一个

60、客户户进行红票对对冲，可自行行选择红票对对冲的单据，提提高红票对冲冲的灵活性。手手工红票对冲冲时采用红蓝蓝上下两个列列表形式提供供，红票记录录全部采用红红色显示，蓝蓝票记录全部部用黑色显示示。5、制单处理1）应收发票制制单对销售发票制单单时，系统先先判断控制科科目依据，根根据控制科目目依据取控制科目设设置中对应的的科目。然后后系统判断销销售科目依据据，单据销售售科目依据取取-产品科目目设置中对应应的科目。若若没有设置，则则取-基本科目目设置中设置置的应收科目目和销售科目目，若无，则则手工输入。借： 应收账款款-A客户贷： 销售收入入贷：应交增值税税-销项税。2）应收单制单单对应收单制单时时，借