合并财务报表编制流程

1、流程说明：编号任务说明处理方式文档输入文档输出负责部门监控要点汇总市、县财务务报表直接从中央总帐帐数据库提取取县财务报表表加上市公司司级财务报表表去编制市级级合并财务报表。(是否否需要生成市市级合并报表表)财务报表编制工工具市、县公司级财财务报表市级财务合并报报表初稿市财务部人员各市、县期末结结帐完成和公公司级报表审审批完毕。冲转市、县间公公司往来将市、县间公司司往来科目冲冲转。(Ceentra是是否有用？)总帐模块，财务务报表编制工工具市级财务合并报报表初稿市级财务合并报报表初稿市财务部人员在编制公司级财财务会计报表表时已将各公公司往来帐之之间的差异调调好，请参考考期末结帐帐流程。审批在线审

2、批合并无无误然後通知知省进行开始始进行省级合合并财务报表表编制。发现现有错误时则则通知有关会会计人员进行行错帐调整。电邮，电话市级财务合并报报表初稿市级财务合并报报表终稿市财务部主管-汇总省、市财务务报表直接从中央总帐帐数据库提取取市级财务合并报表数据加上上省公司级财财务报表去编编制省级合并财务报表。总帐模块，财务务报表编制工工具市级财务合并报报表，省财务务合并报表省级财务合并报报表初稿省财务部人员-冲转省、市间公公司往来将省、市间公司司往来科目冲冲转。总帐模块，财务务报表编制工工具省级财务合并报报表初稿省级财务合并报报表初稿省财务部人员在编制公司级财财务会计报表表时已将各公公司往来帐之之间的

3、差异调调好，请参考考期末结帐帐流程。审批在线审批合并无无误然後呈交交省总经理审审批。发现有有错误时则通通知有关会计计人员进行错错帐调整。人手，财务报表表编制工具，电电邮，电话省级财务合并报报表初稿省级财务合并报报表初稿市财务部主管-省总经理审批在线(或纸面)审批合并无无误然後由省省财务部主管管通知香港总总公司开始进进行总合并财财务报表编制制。发现有错错误时则通知知有关会计人人员进行错帐帐调整。财务报表编制工工具省级财务合并报报表初稿省级财务合并报报表终稿省总经理-换算香港财务报报表使用系统功能将将香港总公司司按月末人民民币对港元汇汇价转换成人人民币本位币币。总帐模块香港财务报表(港元本位)香港

4、财务报表(人民币本位位)香港财务部人员员-汇总省和香港总总公司财务报报表直接从中央总帐帐数据库提取取省级财务合并报表数据加上上香港总公司司财务报表去去编制集团合并财务报表。总帐模块省级合并财务报报表，香港财财务报表(人人民币本位)集团合并财务报报表初稿香港财务部人员员-冲转省，香港公公司间往来将省、香港公司司间往来科目冲转转。总帐模块集团合并财务报报表初稿集团合并财务报报表初稿香港财务部人员员-季结、年结？而半年结和年结结时要生成港港元本位币合合并表供香港港上市要求。当季结和年结时时要生成美元元本位币合并并表供美国上上市要求。人手-香港财务部人员员-换算财务报表使用系统功能将将集团合并报报表按月末人人民币对港元元汇及/或和和人民币对美美元价转换成港元元及/或美元元本位币报表表。总帐模块集团合并财务报报表初稿(人人民币本位)集团合并财务报报表初稿(港港元、美元本本位)香港财务部人员员-审批在线审批合并无无误然後打印印报表呈交香香港董事局审