建材公司银行贷款授信报告

1、材料有限公司授授信调查报告告 一、授信项目基基本情况1.借款人名称称： 材料有限限公司2.行业分类：金属及金属属矿批发3.注册资本（万万元）：100004.企业规模（按按国家标准）：小 5.授信品种：银行承兑汇汇票 6.金额(万元元)：330007.保证金比例例：408.期限(月)：69.利/费率：0.05%10.担保方式式及内容： 抵抵押物名称：型钢11.授信用途途：借款人向向银行申请开开立银行承兑兑汇票，申请请额度33000万元，保保证金比例为为40%，风风险敞口额度度为19800万元，用作作购买钢材，以以现货钢材作作质押，中远远物流公司对对质押的钢材材履行监管责责任。12.还款来源源：企

2、业销售售收入.13.提款及还还款方式：一一次或多次提提款，一次或或多次还款。借款人存入40%保证金，以现货钢材作质押，向供应商开具银行承兑汇票用于购买钢材。每次出库前，借款人向银行存入同等价值的保证金，并向银行提出申请，由银行货押中心向物流公司出具出库通知书后，办理出库手续。借款人赎回质押的货物并补足每笔银行承兑汇票敞口额度后，银行为借款人释放额度，循环开立银行承兑汇票。二、借款人经营营情况1、企业基本简简介金属材料有限公公司注册资金金1000万元元，主要经营营阿钢、通钢钢、河北津西西、天津兆博博等大型知名名钢厂的槽钢钢、工字钢、角角钢、H型钢等优质质钢材。企业业注册地点为为长春南岗区区工电路

3、511号的哈西钢钢材市场，但但在长春的哈哈东钢材市场场、先锋钢材材市场都有借借款人的销售售处也都设有有仓库，银行行选定哈东钢钢材市场的仓仓库作为银行行授信质押物物监管地点，公公司还在阿城城、大连下设设个分公司，销销售网络触及及至陕西、内内蒙、新疆、武武汉、云南、贵贵州等地。公公司自成立以以来，发展较较为迅速，资资产规模已达达2330000万元。2.借款人财务务分析总结：1）、企业规模模的分析；公司资产总额为为233000万元，销售售收入为4.6亿元，利利润总额为44222万元元，属于小型型流通企业。 2）、盈利能力和营运能力分析；红樱桃利润总额额为4,2222.50万万元；其中营营业利润为44

4、,222.50万元，占占比为1000.00%；本期企业盈盈利主要靠自自身的经营，利利润的可靠性性高，盈余质质量较好，企企业主营业务务利润为：44,895.17万元， 比上期增加加1,5211.87万元元，增长率为为：45.112%；本期期主营业务收收入4.644亿元，主营营业务利润率率10.544%，息税前前营业利润率率为9.344%，主营务收入入上升，再加加主营业务利利润率也上升升，说明企业业产品的市场场价格整体上上升，并且市市场份额也增增长。3）、流动性分分析：企业财务报表体体现，流动资资产总额为223286万万元，其中货货币性资产(货币资金+短期投资)为66300万元，占比比28.477

5、%；预付款款项为64777万元，占占比27.881%，存货货为101223万元，占占比43.447%，存货货占比比较高高，主要由于于公司经营的的钢材型号较较多，企业预预期钢材价格格上涨囤积一一定库存，加加上企业以货货权质押形式式授信敞口额额度为47000万元。该该公司本期长长期资产适合合率为6255.94，流流动比率为11.74，速速动比率为00.50均高高于同行业平平均水平，表表明企业资产产流动性较好好，短期偿债债能力较强。4）、资本结构构分析和长期期偿债能力分分析；企业本期资本总总额为233302.122万元，其中中流动负债为为13,3771.07万万元，占比为为57.399%；所有者者权

6、益为9,931.005万元，占占比为42.62%；日日常经营生产产活动重要性性比较强，资资本总额比上上期增加7,327.554万元，增增长率为：445.87%。资本总额额增加的原因因如下：流动动负债增加44,498.47万元，所所有者权益增增加2,8229.07万万元；从单项项较上期相比比较而言，流流动负债大幅幅增加，增加加50.700% ，主要要为企业银行行授信增加，主主要体现在银银行贷款增加加800万元元，应付票据据增加42776万元，但但应付票据中中去掉50%的保证金，风风险性负债增增加21388万元。所有有者权益大幅幅增加，增加加39.833%，主要为为主要为以前前年度的利润润没有进行

7、股股东分配，继继续参与公司司经营。从企业资本整体体来看，长期期资本、流动动资本都较上上期增加，流流动资本增加加的速度快于于长期资本，资资本总额增加加，流动资本本的比重增加加，企业通过过增资调整资资本构成的结结构。企业资产负债率率为57.338%，低于于同行业平均均水平，表明明企业长期偿偿债能力较强强。5）、现金流分分析；企业现金净流量量为19744万元，由于于企业财务列列帐错误将11400万元元的融资款列列入销售商品品所收到的现现金，经调整整企业经营活活动净现金流流为12888万元，筹资资活动产生的的净现金流为为686万元。销销售商品收到到的现金流为为491455万元，是销销售收入的11.06

8、倍，且且经营性现金金流为正值，说说明企业销售售回款较有保保证，现金流流较为充足，短短期还款能力力较强，但由由于企业将扩扩大销售市场场份额，销路路较为畅通，拟拟向银行申请请融资，扩大大销售。三、项目经济效效益评价1、借款申请人人的经营情况况、管理层的的管理能力和和还款意愿；公司的管理人员员有着较丰富富的行业和企企业经验，在在公司经营规规模不断扩大大，收入水平平逐年提高的的同时，管理理层较好的把把握市场契机机，扩大市场场份额，体现现该公司较好好的市场应变变能力， 公司规模由小到到大，从该公公司的投资、销销售、与银行行合作等方面面分析，管理理层注重公司司信誉，管理理作风务实、有有效，该公司司先后在长

9、春春银行和招商商银行、大庆庆广发银行发发生授信业务务，均按时偿偿还贷款，未未发生欠款现现象还款意愿愿明显2、借款申请人人的财务状况况借款人经营状况况正常，资产产结构合理，借借款人资产总总额233002万元，资资产负债率557.38%，显示出较较强的偿债能能力。从盈利利指标分析，借借款人主营业业务利润率为为10.5446%，息税税前营业利润润率为9.334%，显示示较强的盈利利能力。借款款人流动比率率和速动比率率分别达到11.74和00.5，均超超出行业中位位值，也证明明借款人的短短期偿债能力力符合银行的的信贷标准。四、授信意见： 、评价：1、列出本次授授信的优势和和劣势；2、对对本次授信的的风

10、险是否可可控以及效益益与风险能否否平衡作出明明确的判断；3、就相关关风险隐患，提提出具体的防防范措施。该该客户为黑龙龙江省销售型型材规模较大大的企业，该该企业通过该该授信品种与与其他银行具具有较长的合合作关系，合合作模式较为为清晰，并且且银行通过动动产静态质押押，严格执行行银行事先制制订的提货出出库流程。保保证销售回款款及时回笼，质质押物由中远远物流进行224小时的监监控。银行按按盯市价格逐逐日计算动态态质押率，质质押率上升超超过5%，即即要求申请人人补充保证金金或质押货物物。如银行承承兑汇票到期期，货物未提提完，申请人人应归还全部部押货款。银银行按照规定定的流程进行行按时查库，监监控质押物足

11、足值。该笔授授信将累计开开票可达200000万元元，可沉淀存存款80000余万元，创创造手续费收收入10余万万元，贴现收收益40余万万元。、授信方案：1.授信额度(万元)：333002.授信期限(月)：1223.授信品种：银行承兑汇汇票4.保证金比例例：405.期限(月)：66.本次授信敞敞口(万元)：198007.担保方式及及内容： 抵抵押物名称：40%保证证金，另600%为型钢现现货质押授信前需落实条条件：1）、授信启用用前须提供申申请人有权机机构出具的同同意向银行申申请该笔授信信的有效决议议,确保银行行债权合法有有效. 2）、与中远物物流签订三方方监管协议 . 【点评】该授授信方案是针针

12、对小型企业业做的授信方方案，小型企企业议价能力力较弱银行可可适当提高保保证金比例增增加银行的收收益，另外加加上现货质押押，银行将企企业的货我在在手里，加上上监管机构的的监管，风险险好控制，在在这里提示大大家的一点是是做现货质押押要充分考虑虑质押物的质质押率，做好好最坏的打算算。一旦发生生风险及时变变现货物来偿偿还银行融资资。案例十三 河南南盈德气体有有限公司授信信调查报告 一、授信项目基基本情况、基本情况1.借款人名称称：河南盈德德气体有限公公司2.行业分类：燃气生产和和供应业3.注册资本（万万元）：2446004.企业规模（按按国家标准）：小 5.授信品种：流动资金贷贷款 6.金额(万元元)

13、：1000007.保证金比例例：08.期限(月)：369.利/费率：标准利率上上浮5%10.担保方式式及内容： .抵押物名名称：河南盈盈德气体有限限在南京钢铁铁集团江苏淮淮钢有限公司司的供气设备备 盈德气体天天津钢管项目目供气设备11.授信用途途：河南盈德德气体有限公公司现已进入入快速发展的的阶段，明后后年其规模和和利润将在现现有基础上继继续大幅度增增长。河南盈盈德气体有限限公司其自身身的资质较佳佳，融资能力力很强。通过过多次营销，银银行希望在现现有的基础上上授信总额增增加到1亿元元，期限为三三年期的流动动资金贷款，主主要用于企业业项目配套的的流动资金需需要。12.还款来源源：销售收入入,企业

14、流动动性较弱,短短期偿债能力力欠佳,资产产负债率适中中,长期偿款款能力尚可,且执行按季季还款,授信信风险可有效效降低。第二还款来源是是以河南盈德德气体有限公公司在南京钢钢铁集团江苏苏淮钢有限公公司的供气设设备及天津盈盈德气体有限限公司全部机机器设备抵押押.13.提款及还还款方式：一一次或多次提提款，一次或或多次还款。根据客户要求提取 、项目情况：公司由于经经营业绩优异异，已完全达达到在境外上上市的要求，先先前由于其股股东对企业发发展前景十分分看好，因此此对其股权十十分看重。但但在近期河南南盈德气体有有限公司决定定在明年四季季度在境外上上市。河南盈德气体有有限公司每年年有较大的进进外采购需求求，

15、由于其信信誉较好，与与外商结算更更多的是采用用货到后付款款的结算方式式。银行希望望在明年借助助银行的信贷贷支持及人民民币升值的契契机，进一步步加大对河南南盈德气体有有限公司国际际业务的合作作。二、借款人经营营情况1、河南盈德气气体有限公司司下游企业都都是大型的钢钢铁和化工企企业，资金实实力雄厚，气气体费用在其其生产成本中中占比很小，但但又是必须的的生产原料，因因此付款十分分及时，资金金回笼的情况况好。河南盈盈德气体有限限公司有陆续续签下山东日日照钢铁项目目、山东泰钢钢项目、张家家港特气项目目、石家庄敬敬业集团项目目、江苏扬州州高新开发区区供气项目、淮淮钢二期项目目等多个大项项目。待这些些项目全

16、部正正式投产后其其规模将在现现有基础上增增长200，税后利润润将达到455000万元元。上述项目目在下半年将将陆续投产，明明年其销售收收入预计将达达到780000万元，税税后利润2.8亿元。2.借款人财务务分析总结：1）、应收账款款：年末余额额为43877万。全部为为1个月以内内的应收账款款。因为河南南盈德气体有有限公司当月月的气款一般般是在第下个个月与客户进进行结算。2)、固定资产产：年末余额额为5.188亿元，较年年初增长2.2亿元，主主要是在广东东粤裕丰钢铁铁项目及天津津钢管有限公公司项目正式式竣工投产产产生的。3)、应付帐款款：年末余额额为35900万元，主要要为河南盈德德气体有限公公

17、司在建项目目的应付设备备款，其中杭杭氧股份32200万元。4)、其他应付付款：年末余余额77999万元，其中中：由于天津津钢管项目发发行的50000万元信托托计划，向湘湘火炬临时拆拆借13177万元，向乾乾元盛达临时时拆借7144万元。5)、实收资本本：年末余额额为2亿元，较较年初增长66287万元元。为各股东东的投入资金金到位。河南南盈德气体有有限公司注册册资本2.446亿元.河南盈德气体有有限公司资产产规模达到66.4亿元，较较上年增长116；主营营业务收入44.1亿元，较较上年增长995；净利利润1.388亿元，较上上年增长533。企业正正处在快速发发展阶段。河河南盈德气体体有限公司主主

18、营业务利润润率45.55，净资产产收益率达到到63.422，企业的的盈利能力相相当强。由于于河南盈德气气体有限公司司采取的是物物理压缩分离离方法而且是是通过管道输输送，因此河河南盈德气体体有限公司基基本上没有存存货，其存货货周转天数仅仅为2.9天天。应收账款款周转天数为为25.3天天，总资产周周转率为699，营运指指标明显高于于行业水平，企企业的营运能能力很强。河河南盈德气体体有限公司流流动比为0.46，速冻冻比为0.443，流动性性指标较弱。这这主要原因是是河南盈德气气体有限公司司所建项期固固定资产投入入较大，为稳稳妥起见，河河南盈德气体体有限公司采采取的是滚动动投资的方法法，建成一个个项目

19、产生效效益后，再投投另一个新项项目。流动资资产逐步转化化成为固定资资产。河南盈盈德气体有限限公司总资产产为6.4亿亿元，固定资资产净值达到到5.18亿亿元，占比为为81。今今年河南盈德德气体有限公公司六个项目目已全部建成成投产。河南南盈德气体有有限公司现金金流情况较为为正常，与其其实际经营情情况相吻合。经经营活动现金金净流量为11.88亿元元，反映出河河南盈德气体体有限公司销销售收入回笼笼情况十分良良好。投资活活动现金净额额为-1477亿元，主要要为去年河南南盈德气体有有限公司对三三个在建项目目的投入。筹筹资活动现金金净额为-55109万，河南盈德气体有限公司一方面银行贷款减少4600万元，同

20、时进行分红。三、项目经济效效益评价气体行业在国外外已十分很成成熟的行业，但但在我国还刚刚刚起步，行行业发展前景景十分良好。河河南盈德气体体有限公司作作为我国第一一家专业工业业气体公司，在在规模、经济济效益、市场场竞争能力、专专业技术水平平等方面都在在行业中处于于领先地位。 河南盈德气体有有限公司近年年来发展十分分迅速，完全全实现并超过过企业成立当当初的经营目目标.现河南南盈德气体有有限公司已有有六个项目建建成投产并开开始产生效益益,而且收益益十分稳定,利润率很高高.由此可以以看出河南盈盈德气体有限限公司的经营营决策者在项项目投资、企企业内部管理理方面确实具具有较高的水水平。河南盈德气体有有限公

21、司财务务状况良好，绝绝大部分财务务指标十分优优异，只有流流动性指标相相对较弱。这这主要原因是是河南盈德气气体有限公司司的市场拓展展能力较强，近近几年不断的的有新项目在在建设，流动动资产逐步转转化成为固定定资产。河南南盈德气体有有限公司总资资产为6.44亿元，固定定资产净值达达到5.188亿元，占比比为81。根据河南盈德气气体有限公司司经营状况，保保守预计其今今年主营业务务收入将达55亿元，实现现净利润1.6亿元。四、抵押分析1.抵押物名称称: 河南盈盈德气体有限限在南京钢铁铁集团江苏淮淮钢有限公司司的供气设备备2.抵押物详细细描述:该设设备是为南京京钢铁集团江江苏淮钢有限限公司生产配配套的供气

22、设设备，是生产产运行中不可可或缺的组成成部分。该设设备正式投产产运行，属于于盈利资产，每每年可创造税税后利润近33000万.3.抵押物的所所有权人：河河南盈德气体体有限公司4.面积/数量量：一套5.正式评估价价值(万元):118661五、授信意见： 、评价：公司司所处工业气气体生产行业业，在国外已已是十分成熟熟的行业，在在我国还处于于起步阶段，市市场发展潜力力十分巨大。河河南盈德气体体作为我国第第一家也是最最大的工业气气体生产企业业，在技术水水平、管理能能力、资金实实力、市场拓拓展能力及市市场份额等方方面都具有绝绝对的优势。河南盈德气体有有限公司与其其供气企业签签订都是200年以上供气气合同，

23、收益益十分稳定.并在供气合合同中约定，供供气价格与其其主要成本电电费价格相联联动，电费涨涨价，其气费费也涨价，其其利润是有保保障的。而且且合同也规定定最低用气量量，用气量超超过额定气量量，按实际用用气量结算，用用气量低于额额定气量，按按额定气量结结算，并约定定的违约补偿偿条款。而且且河南盈德气气体有限公司司合作的都是是大型的钢厂厂和石化企业业因此河南盈盈德气体有限限公司抗经营营风险也是较较强的。从河河南盈德气体体有限公司第第一个项目正正式投产运行行以来，各个个项目都运转转得十分正常常。河南盈德气体有有限公司自正正式投产运营营以来，发展展速度十分迅迅速，截至到到11月末，河河南盈德气体体有限公司

24、总总资产已达99.19亿元元。由于及所所属行业的特特点及公司内内部管理的有有效，河南盈盈德气体有限限公司的盈利利能力很强，现现金流的情况况也十分良好好。今年以来来河南盈德气气体有限公司司陆续签订山山东日照钢铁铁、山东泰钢钢、张家港特特种气体等六六个大型项目目，而且还有有几个项目正正在协商中，项项目储备较为为丰富，企业业未来的可持持续发展能力力很强。已签签约项目规模模是现有生产产能力的两倍倍，并已开始始进入前期的的建设阶段，在在下半年将陆陆续建成投产产，并产生效效益。河南盈盈德气体有限限公司近几年年来,发展速速度十分快,但河南盈德德气体有限公公司的发展要要比一般的公公司要稳健得得多.河南盈盈德气

25、体有限限公司先是锁锁定销售对象象,并予其签签定20至330年的供气气合同以后,再开始进行行投资.因此此,河南盈德德气体有限公公司每新建一一个项目,其其生产规模和和盈利能力便便上一个台阶阶.河南盈德德气体有限公公司的各项经经营指标已完完全达到在境境外上市的要要求，包括银银行融资在内内的众多境外外投资机构正正在与河南盈盈德气体有限限公司进行协协商，希望成成为河南盈德德气体有限公公司的上市保保荐人。河南南盈德气体有有限公司也正正在积极进行行上市前的相相关准备，计计划在明年四四季度在香港港联交所上市市。河南盈德德气体有限公公司上市后其其资金实力及及偿债能力也也将进一步增增强。银行同意为河南南盈德气体有

26、有限公司在归归还现有贷款款余额的前提提下，新增三三年期流动资资金贷款1亿亿元，利率上上浮5。、授信方案：1.授信额度(万元)：1100002.授信期限(月)：3663.授信品种：流动资金贷贷款4.保证金比例例：05.期限(月)：366.本次授信敞敞口(万元)：1000007.担保方式及及内容： 抵抵押物名称：河南盈德气气体有限在南南京钢铁集团团江苏淮钢有有限公司的供供气设备；抵抵押物名称：盈德气体天天津钢管项目目供气设备；授信前需落实条条件：先归还还现有贷款余余额. 【点评】该该授信方案详详细的介绍该该企业的各方方面的情况，企企业财务分析析清晰，还款款有保障，另另外加上机器器设备的抵押押担保，

27、银行行能抓到尽可可能多的风险险抓手来规避避风险。值得得我们客户经经理参考借鉴鉴。案例十四 贵州中钢钢物资贸易有有限公司授信信调查报告 一、授信项目基基本情况、基本情况1.借款人名称称：贵州中钢钢物资贸易有有限公司2.行业分类：金属及金属属矿批发3.注册资本（万万元）：366604.企业规模（按按国家标准）：小 5.授信品种：银行承兑汇汇票 6.金额(万元元)：200007.保证金比例例：508.期限(月)：129.利/费率：基准10.担保方式式及内容： .保证人：柳州钢铁股股份有限公司司12提款及还款款方式：根据据年初柳钢与与中钢的年度度协议书，和和保证金存入入情况分次开开出 ；还款款根据销售

28、进进度归还。、项目情况：根据银行与柳钢钢签定的综合合授信协议，及及柳钢给贵州州中钢物资贸贸易有限公司司出据的额度度分配意向书书，柳钢已初初步同意给33000万元元回购担保给给贵州中钢物物资贸易有限限公司。因此此银行拟向贵贵州中钢公司司提供20000万元银行行承兑汇票（550%保证金金，实际敞口口1000万万元）其原因因如下： 二、借款人经营营情况（一）企业基本本简介贵州中钢物资贸贸易有限公司司注册资金33660万元元。贵州中钢钢物资贸易有有限公司经营营范围包括销销售五金交电电、冶金炉料料、化工产品品（不含危险险及监控化学学品）、煤炭炭和政策允许许的金属材料料、铁矿石和和其他矿产品品，主营板材材

29、等工业用钢钢材和工厂用用大宗原材料料。 (2)借款人财财务分析总结结：1)、企业规模模的分析；贵州中钢物质贸贸易公司虽然然成立时间不不长，但发展展迅速，总资资产2345586万元，净净资产106619 万元元。2)、流动性分分析；贵州中中钢物资贸易易有限公司盈盈余现金保障障倍数0.551，企业产产生现金能力力较强。流动动比、速动比比为1.666、0.711均高于行业业中位值1.0、0.444的水平。以以上情况表明明贵州中钢物物资贸易有限限公司短期偿偿债能力强，企企业流动性风风险较小。3)、资本结构构分析和长期期偿债能力分分析；4）、现金流分分析；公司经经营活动的现现金流净额22631万元元、与

30、贵州中中钢物资贸易易有限公司盈盈利水平相匹匹配，说明公公司有较强的的经营现金流流产生能力，足足以支付企业业正常的经营营投资和支付付需求，第一一还款来源充充足。5）、发展趋势势分析；公司司已签定钢材材销售协议近近30万吨,铁矿石,煤煤,生铁销售售协议50万万吨,销售收收入计划144亿元.6）、资产质量量分析；从贵贵州中钢物资资贸易有限公公司应收、应应付及整个资资金占用情况况看，企业资资产质量良好好。三、项目经济效效益评价行业竞争方面，贵贵州中钢拥有有较强市场开开拓能力和较较为成熟销售售网络，从区区域看，贵州州中钢物资贸贸易有限公司司的销售网络络遍布长株潭潭、衡阳、常常德等省内经经济发达地区区和南

31、昌、新新余等周边地地区。贵州中中钢物资贸易易有限公司供供货渠道稳定定可靠，是柳柳钢、攀钢、涟涟钢、珠钢等等钢厂在贵州州地区的区域域经销商。有有供货稳定和和价格上的优优惠，因此同同业竞争能力力较强。1、借款申请人人的经营情况况、管理层的的管理能力和和还款意愿；贵州中钢物资贸贸易有限公司司近几年的经经营情况如下下：销售收入入904333万元；利润润总额27663万元。贵州中钢物资贸贸易有限公司司还款意愿好好，经查各家家银行均无违违约记录，企企业贵州中钢钢物资贸易有有限公司经营营活动的现金金流净额为22631万元元，与贵州中中钢物资贸易易有限公司近近年的盈利水水平匹配，说说明贵州中钢钢物资贸易有有限

32、公司有较较强的经营现现金流产生能能力，足以能能够维持企业业正常的经营营投资和支付付需求，第一一还款来源充充足。 2、借款申申请人的财务务状况。贵州中钢物资贸贸易有限公司司资产总额达达234599万元。其中中：流动资产产213011万元（主要要构成：货币币资金69226万、预付付帐款53005万、应收收帐款16669万、存货货6885万万）。公司负负债108992万元，全全部为流动负负债.四、保证人情况况1.保证人名称称：柳州钢铁股股份有限公司司2.注册资本（万万元）：6004883.企业规模（按按国家标准）：大4.主营业务: 炼铁、炼炼钢、及其副副产品的销售售，钢材轧制制、加工及销销售五、授信

33、意见： 、评价：1、申请人的行行业情况、产产品市场情况况、经营情况况、管理能力力、财务状况况、 与银行行合作情况、担担保能力贵州中钢物资贸贸易公司虽然然成立时间不不长，但发展展速度很快，企企业的经营规规模、管理水水平也得到提提高。总资产产234599万元，净资资产87688万元。贵州州中钢物资贸贸易有限公司司的主要领导导人均具有丰丰富的工作经经验和钢铁行行业销售经验验。公司总资资产收益率和和净资产收益益率水平高达达13.866%和19.1%，财务务状况良好，有有很强的盈利利能力和市场场竞争能力。贵州中钢物资贸贸易有限公司司在银行开立立一般结算户户，有良好的的合作基础。回购担保方柳州州钢铁股份公

34、公司是资产年年销售过百亿亿，利税过110亿，年产产钢过5000万吨的大型型企业具有雄雄厚的实力和和与本次授信信额度相匹配配的担保能力力。仓储方贵州力邦邦物流有限公公司，注册资资金10000万元，企业业属国家级AAA级仓储型型物流企业，通通过国家ISSO90011:20000质量认证。企企业管理规范范，有多家银银行与其合作作。2、本次授信的的优势和劣势势；本次授信优势主主要体现在以以下方面：11）、贵州中中钢物资贸易易有限公司在在银行申请做做保兑仓业务务，其额度全全部用于开具具银行承兑汇汇票，保证金金比例为500%，预计在在银行会有11000万左左右的资金沉沉淀，因此银银行有较好的的相关效益。2

35、2）、贵州中中钢物资贸易易有限公司在在银行额度内内开具银行承承兑汇票全部部是用于购买买柳州钢铁股股份有限公司司的材料，其其回购单位柳柳钢是银行南南宁行现有的的授信客户，便便于授信后管管理，和控制制授信风险。授授信劣势：产产品价格波动动较大，钢贸贸行业整体利利润下降。最最近两年企业业的效益不会会有前两年好好。对本次授信的风风险是否可控控以及效益与与风险能否平平衡作出明确确的判断；依据贵州中钢物物资贸易有限限公司与柳钢钢的销售合同同，及银行与与柳钢的合作作关系，我们们认为在柳钢钢同意签署保保兑仓四方协协议和控制好好仓储基本存存货量的前提提下，本次授授信风险可控控。增加对该该企业授信我我们可以增加加

36、保证金存款款1000万万元，及相关关结算业务，具具有良好的综综合效益。、授信方案：1.授信额度(万元)：220002.授信期限(月)：1223.授信品种：银行承兑汇汇票4.保证金比例例：505.期限(月)：126.本次授信敞敞口(万元)：100007.担保方式及及内容： 保保证人：柳州州钢铁股份有有限公司8.授信前需落落实条件：11）.贵州中钢钢物资贸易有有限公司、柳柳钢股份必须须签好保兑仓仓四方协议。2）.要求贵州中钢物资贸易有限公司的所有股东个人对此次授信签署负有无限法律责任的意见。3.企业存入550%保证金金。【点评】该授信信方案，客户户经理就企业业财务报表进进行详细分析析，不生硬堆堆砌

37、，可以感感受到客户经经理在做方案案时是花费很很多心思，对对企业进行透透彻的解。追追加保证人担担保在风险可可控的前提下下让客户缴纳纳50%的保保证金，增加加我们银行的的收益，是一一份优秀的授授信方案。、一些实力偏差的的钢铁经销商商，引入钢铁铁厂商的担保保，在加上钢钢铁经销商实实际控制人的的无限责任的的担保，银行行的授信风险险可以控制。案例十五 四川华菱钢钢铁集团有限限责任公司授授信调查报告告 一、授信项目基基本情况1.借款人名称称：四川华菱菱钢铁集团有有限责任公司司2.行业分类：炼钢3.注册资本（万万元）：20000004.企业规模（按按国家标准）： 大 5.授信品种：流动资金贷贷款 6.金额(

38、万元元)：23550007.保证金比例例：08.期限(月)：129.利/费率：按规定10.担保方式式及内容：信信用11.授信用途途：1）、四川华菱菱钢铁集团有有限公司:主主要用于统一一集团重要进进口权，将关关键成套设备备特别是进口口设备的采购购现在已经向向集团集中，调调剂补充各子子公司的流动动资金不足；2）、四川华菱菱湘潭钢铁有有限公司:用用于企业为主主要经销商所所作回购担保保。3）、湘潭钢铁铁集团有限公公司：主要用用于补充公司司生产经营扩扩大所需资金金周转。4）、四川华菱菱涟源钢铁有有限公司:由由于华菱涟钢钢热轧薄板项项目投产后，企企业流动资金金需求增加，本本次授信主要要用于补充涟涟钢薄板的

39、后后续流动资金金使用。5）、涟源钢铁铁集团有限公公司：主要用用于购买原材材料。6）、衡阳华菱菱钢管有限公公司:四川华华菱钢铁集团团公司是四川川华菱集团下下属子公司，其其主导产品是是附加值较高高的无缝钢管管，由于大无无缝连铸连轧轧项目于今年年初达到设计计产量，生产产能力大幅提提高，年生产产能力已达1100万吨，四四川华菱钢铁铁集团公司本本次申请授信信用途主要是是用于购买大大量原、辅材材料。12.还款来源源：按需提款款，分别到期期一次性还款款13.提款及还还款方式：按按需提款，分分别到期一次次性还款二、借款人经营营情况1、企业基本简简介四川华菱钢铁集集团有限责任任公司是由四四川三大钢铁铁企业-湘湘

40、钢、涟钢、衡衡钢联合组建建的大型企业业集团，作为为省属国有企企业，由省国国资委授权其其作为出资人人进行国有资资产2.借款款人财务分析析总结：1）、公司有关关情况及报表表情况说明合并报表企业:单位名称注册地注册资本（万）持股比例主营业务四川华菱管线股股份有限公司司17653730.29%生产销售钢材南方建材股份有有限公司2375036.8%销售钢材及汽贸贸湘潭钢铁集团有有限公司4705985%生产销售钢材涟源钢铁集团有有限公司8117685%生产销售钢材衡阳钢管集团有有限公司1176585%生产销售钢材长沙铜铝材有限限公司522885%生产销售铜铝材材四川华菱置业有有限公司200090%房地产开

41、发四川华菱钢铁贸贸易有限司200051%钢材销售上海迪策科技发发展有限公司司2200095.45%高科技投资重要科目和其他他注释、存货64.86亿元，其其中原材料223.26亿亿元，在产品品10.255亿元，产成成品14.559亿元，其其他16.776亿元；、无形资产，系系土地使用权权等；、固定资产增增长的原因是是由于在建工工程转入金额额11.077亿元；、在建工程为为100无缝缝钢管机组技技术改造、石石油管加工一一期工程、宽宽厚板二期等等；、其他应收款款系往来款；、长期投资系系湘财等几家家企业的投资资；、应交税金主主要是增值税税和所得税、预付帐款990.05亿亿元，主要是是预付的原材材料款（

42、煤，废废钢和铁矿石石）、供应商主要要是几个煤矿矿（平顶煤和和贵州六盘水水煤），铁矿矿60%进口口，通过代理理进口、其他应交款款系教育税附附加等2、借款人财务务分析华菱集团由四川川省三大企业业-湘钢、涟涟纲、衡钢联联合组建的，是是四川省第一一大工业企业业集团，组建建10年以来来，整个华菱菱集团情况发发生巨大发变变化，总资产产达568.52亿元，销销售收入3220.38亿亿元，实现利利润17.331亿元。钢钢产量9900万吨，全国国排名第100位，其主要要产品产量稳稳步增长，主主要生产设备备达到国际先先进水平，属属特大型国有有企业，是我我省第一家销销售收入过百百亿的集团公公司。综上所述，华菱菱十一

43、五时期期的总投资额额为400亿亿元，华菱集集团自筹资金金为300亿亿元左右，其其余靠股票市市场、债券市市场和银行借借款解决，根根据华菱集团团发展的良好好态势，十一一五期间的规规划项目资本本金是能够实实现四川华菱菱钢铁集团公公司的战略计计划目标的。三、项目经济效效益评价1、经营情况四川华菱钢铁集集团公司主营营业务均保持持年均39.23，利利润总额保持持年均39.08以上上的快速增长长，公司钢产产量达9900万吨，新产产品和高附加加值产品产量量达217万万吨，占公司司钢材产量的的21.9，新产品销销售收入达1113亿元，占占销售总收入入32，创创利5亿元。集团公司钢铁产产量实现销售售收入3200.

44、38亿元元，其中：湘湘钢实现销售售收入1411.6亿元；涟钢实现销销售收入1221.8亿元元；衡钢实现现销售收入556.98亿亿元集团公司实现利利润24.662亿元，其其中：湘钢实实现利润111.20亿元元；涟钢实现现利润4.88亿元；衡钢钢实现利润33.89亿元元2、综上所述，华华菱集团公司司经营情况良良好，各项财财务指标、经经济技术指标标都在逐年提提高，钢铁生生产的大多项项技术指标已已排在国内前前列，拥有专专利120项项，非专利技技术114项项，省、部、国国家级技术成成果奖50多多项，近三年年来共开发新新品种1155种，企业领领导班子素质质高，专业水水平强，有丰丰富的生产管管理能力和经经验

45、。3、四川华菱钢钢铁集团公司司成立近100年来在合作作银行的中均均未出现不良良还款记录，企业还款意愿强。华菱集团近期财财务状况，华华菱集团仍然然保持较好的的业绩，资产产总额为5668.52亿亿元，实现主主营业务收入入320.338亿元，利利润总额244.62亿，资资产负债率663.66%，速动比00.42，流流动比0.778。根据华华菱集团良好好的发展势头头，各家银行行纷纷加大对对公司的授信信额度，增加加对四川华菱菱钢铁集团公公司的信贷投投放，四川华华菱钢铁集团团公司是银行行发展优质客客户，对实现现银企双赢，树树立银行的形形象都具有十十分重要的意意义。四、授信意见： 授信方案：1.授信额度(万

46、元)：223500002.授信期限(月)：1223.授信品种：流动资金贷贷款4.保证金比例例：05.期限(月)：126.本次授信敞敞口(万元)：23500007.担保方式及及内容：信用用8.授信前需落落实条件：四四川华菱钢铁铁集团有限公公司:授信22.5亿元；四川华菱湘湘潭钢铁有限限公司:授信信9亿元；湘湘潭钢铁集团团有限公司：授信额度00.5亿元；四川华菱涟涟源钢铁有限限公司:授信信额度7亿元元；涟源钢铁铁集团有限公公司：授信额额度0.5亿亿元；衡阳华华菱钢管有限限公司:授信信额度4亿元元。【点评】该授信信方案是针对对大型的集团团公司，这类类客户整体实实力很强，是是各银行追捧捧的对象，在在该

47、授信方案案里客户经理理就授信客户户的财务报表表和经营能力力进行详细的的分析。整个个授信方案首首先提供给集集团母公司授授信，然后提提供切分给具具体子公司的的明细授信额额度，整个授授信方案风险险可控，从上上至下，进行行整体开发，值值得推广。案例十六 南宁市艺凯凯物资有限公公司授信调查查报告 一、授信项目基基本情况1.借款人名称称：南宁市艺艺凯物资有限限公司2.行业分类：建材批发3.注册资本（万万元）：200004.企业规模（按按国家标准）：小5. .授信品种：银行承兑汇汇票 金金额(万元)：20000 保保证金比例：30 期限(月月)：12 利/费率：按规规定 .授信信品种：银行行承兑汇票贴贴现

48、金额(万元)：5500 保证证金比例：00 期期限(月)：12 利/费率率：按规定执执行6.担保方式及及内容： .保证人：南宁钢铁股股份有限公司司7.授信用途：以银行承兑兑汇票方式向向南宁钢铁股股份有限公司司采购钢材。8.还款来源：以经营收入入和其他收入入归还银行到到期的银行承承兑汇票。9.提款及还款款方式：一次次或多次提款款，一次或多多次还款。多多次提款，多多次还款，额额度内循环使使用。二、借款人经营营情况1、企业基本简简介南宁市艺凯物资资有限公司取取得柳钢产品品的经营代理理权，主要销销售柳钢生产产的中厚板、线线材、螺纹钢钢、槽钢，四四川德胜集团团生产的螺纹纹钢，邯钢生生产的线材及及武汉钢厂

49、生生产的角钢。销销售钢材100万多吨，铁铁矿石8.885万吨，占占南宁市场的的10%，是是柳钢在南宁宁销售钢材的的最大经销商商之一。2.借款人财务务分析总结：企业规模分析：公司总资产产为12，5588.111万元，平均均增长22.51%；销销售收入399，863.1万元，平平均增长3.06%；净净利润为67731.311万元，增长长-10.882%。以上上数据表明，该该公司总资产产和销售收入入的规模在同同行业中排名名前列，而且且在不断的壮壮大和发展，正正处于良性的的发展轨道，虽虽然净利润是是负数，在同同行业中实现现利润是最好好的，说明抗抗风险能力较较强。 盈利能力和营运运能力分析：存货周转天天

50、数为23.33天，平平均值为233.83天；应收帐款周周转天数7.30天，平平均值为100.62天；应付帐款周周转天数为558.75天天，平均值为为49.088天；总资产产周转率为3341.711%，平均值值为406.12%。以以上指标均超超过同行业的的水平，说明明该公司的营营运效益和盈盈利能力较好好，偿还债务务的能力较强强。 流动性和短期偿偿债能力的分分析：盈余现现金保障倍数数为1.199，平均值为为0.80；留存现金流流总资本支支出为0.000，平均值值为0.000；长期资产产适合率为448.12，平平均值为311.40；EEBIT利息息保障倍数为为100.000，平均值值为142.67；

51、流动动比率(倍)为1.666，平均值为为1.70；速动比率(倍)为0.63，平均均值为0.669。从以上上数据来看，该该企业产生的的现金能力强强，有充足的的自有资金为为银行承兑汇汇票提供现金金。说明企业业的偿债能力力较强。流动动比率、速动动比率高于同同行业标准，说说明企业的短短期偿俩能力力是比较强的的。资本结构分析和和长期偿债能能力分析：南南宁市艺凯物物资有限公司司注册资本为为2000万万元，所有者者权益为5，0090.2万万元，资产负负债率为599.56%；总有息债务务留存现金金流(倍)为为0.37，平平均为0.228。从以上上数据来分析析，该公司负负债率与同行行业相比是比比较低的，说说明长

52、期偿还还能力较强。 现金流分析：三三年主营收入入平均增长率率为108.87%，EEBIT利息息保障倍数1100.000，平均值为为142.667；说明公公司经营费用用控制和管理理水平比较好好，反映企业业在良性轨道道上发展；盈盈余现金保障障倍数为1.19，反映映企业的经营营处于正常发发展阶段；留留存现金流总资本支出出为0.000，平均值为为0.00；说明企业有有一定的自有有资金维持经经营。长期资资产适合率为为48.122，平均值为为31.400；流动比率率(倍)为11.66，平平均值为1.70；速动动比率(倍)为0.633，平均值为为0.69。说说明企业的偿偿债能力和竞竞争能力较强强。综合数据据

53、表明，企业业的现金流动动性是比较好好，企业现金金净流量与收收入的稳定性性是相匹配的的，企业的盈盈利能力和竞竞争能力也是是比较强的。南宁市艺凯物资资有限公司财财务状况良好好，经营正常常，现金流动动性强，周转转快，业务就就能持续快速速发展，故对对该公司信用用等级的评定定为A级是合合理的。三、保证人情况况1.保证人名称称：南宁钢铁股股份有限公司司2.注册资本（万万元）：1442377.43.企业规模（按按国家标准）：大4.主营业务: 炼铁、炼钢钢、及其副产产品的销售，钢钢材轧制、加加工及销售本本企业自产产产品及相关技技术的出口业业务。四、授信意见： 、评价：1、列出本次授授信的优势和和劣势；1)公司

54、已是柳柳钢产品一级级经销商，货货源供应稳定定，从厂家直直接进货价格格占优，销售售环节公司已已有近百家销销售客户，信信誉良好，销销售渠道畅通通，公司内部部财务状况良良好。授信风风险：现在钢钢材品种规格格齐全后，加加上铁矿石需需要的现金量量比较大，企企业资金周转转受一定的影影响。2)330%保证金金、钢材质押押及柳钢股份份提供钢材回回购担保对降降低银行授信信风险起到有有效保障；33）叙做保兑兑仓业务，减减少钢材经销销商的库存质质押，南宁钢钢铁股份有限限公司作为钢钢材保管方风风险小；4)柳钢股份公公司钢材金融融服务网络已已安全运行五五年，从未有有不良记录，银银行为南宁钢钢铁股份有限限公司造就一一批强

55、劲的经经销队伍，同同时为银行增增加一批优质质客户群体。2、对本次授信信的风险是否否可控以及效效益与风险能能否平衡作出出明确的判断断；该笔授信信以钢材提供供质押，300%保证金，办办理质押物综综合保险，质质押物变现能能力强，加之之当承兑发生生垫款时，南南宁钢铁股份份有限公司提提供回购担保保，虽然信用用等级为BBBB级，但信信用度比较好好，度获得南南宁市工商行行政管理局颁颁发“重合同同守信用企业业”称号，被被柳钢授予年年度“最佳经经销商”。柳柳钢经营效益益好，现金充充足，有较强强的回购能力力，第二还款款来源有保障障。3、就相关风险险隐患，银行行的防范措施施。1)对银银行承兑汇票票票面要素真真实性严

56、格按按照规定进行行审核；2)对贴现业务务项下贸易背背景真实性严严格把关，要要求客户提供供足额增殖税税票及真实贸贸易合同； 3)严格按按照银行信贷贷操作规程办办理业务，防防范业务操作作风险；4)开立银行承承兑汇票严格格要求客户足足额存入保证证金；5)与与柳钢股份签签订回购担保保三方协议或或保兑仓协议议；6)严格格按照银行钢钢材质押管理理办法要求客客户提供足额额钢材质押（钢钢材质押比率率70%）；7)对客户户库存钢材进进行定期查库库； 8)对对质押物要求求进行财产保保险。、授信方案：1.授信额度(万元)：225002.授信期限(月)：122 .授信品品种：银行承承兑汇票 金额(万万元)：20000

57、 保保证金比例：30 期期限(月)：12 利/费率率：按规定 .授信品种种：银行承兑兑汇票贴现 金额(万元元)：5000 保保证金比例：0 期期限(月)：12 利/费率：按规规定执行3.本次授信敞敞口(万元)：190004.担保方式及及内容： 保保证人：南宁宁钢铁股份有有限公司5.授信前需落落实条件：11）、严格按照照银行与南宁宁钢铁股份有有限公司签订订的相关协议议及银行钢材材质押业务管管理办法操作作；2）、质押钢材材必须为南宁宁钢铁股份有有限公司生产产的各类钢材材，质押钢材材质押率不超超过70%；3）、要求业务务经办行对南南宁钢铁股份份有限公司金金融服务网络络授信加强额额度管理及过过程监督，

58、关关注钢材价格格变化；【点评】该授信信方案客户经经理详细分析析可能存在的的风险及救济济措施，通过过巧妙的产品品组合来规避避风险，是值值得我们学习习借鉴的。案例十七 周口市市裕恒泰商贸贸有限公司授授信调查报告告 一、授信项目基基本情况1.借款人名称称：周口市裕裕恒泰商贸有有限公司2.行业分类：金属及金属属矿批发3.注册资本（万万元）：50004.企业规模（按按国家标准）： 小5.授信品种：银行承兑汇汇票 6.金额(万元元)：340007.保证金比例例：508.期限(月)：129.利/费率：0.0510.担保方式式及内容： .抵押物名名称：未来货货权项下钢材材质押11.授信用途途：本次授信信用于先

59、票后后货模式项下下向山西海鑫鑫国际钢铁有有限公司及陕陕西龙钢有限限责任公司采采购钢材,按按照银行货押押业务未来货货权质押模式式操作,厂家家需在40日日内将货物发发运至监管人人仓库,由中中储发展股份份有限公司周周口分公司提提供仓储监管管，赎货期不不超过四个月月,贸易背景景真实，与客客户经营匹配配。12.还款来源源：主要还款款来源是主营营业务收入。13.提款及还还款方式：一一次或多次提提款，一次或或多次还款按按客户需求提提款,单笔使使用不得超过过1700万万(约一个专专列货款,660吨*588车*52000元/吨=180966000.000),按操操作要求还款款,赎货期不不超过四个月月.二、借款人

60、经营营情况1、企业基本简简介周口市裕恒泰商商贸有限公司司注册资本5500万元，主主要以经营建建筑钢材为主主，主要是螺螺纹钢和线材材，是陕西龙龙钢有限责任任公司及山西西海鑫国际钢钢铁有限公司司的周口地区区总代理，海海鑫和龙钢距距离周口距离离适中，交通通便利，资源源供应稳定，经经实地调研，借借款人在周口口中储市场销销量在前三名名，年销售钢钢材10万吨吨左右，实现现销售收入225655万万，借款人在在周口市区位位于中储发展展股份有限公公司周口分公公司仓库内。2.借款人财务务分析总结：1）、企业规模模：周口市裕裕恒泰商贸有有限公司累计计完成销售收收入2.566亿，销售钢钢材8万吨，利利润总额10096