银行资产类业务产品课件

1、资产类业务产品一、目录1、流动资金贷款 2、固定资产项目贷款3、单位定期存单质押贷款4、银行承兑5、银行承兑汇票贴现6、转贴现7、保函8、委托贷款9、经营性物业抵押10、房开贷款二、中小企业11、中小企业抵押贷款-好易贷12、中小企业联贷联保三、供应链融资13、国内保理（应收款）14、仓单质押四、涉农特色贷15、农村专业合作社授信特别说明：1、总行将充分发挥总分制村镇银行灵活、高效的决策机制优势，随业务发展中市场和客户的需求，在评估风险和收益的情况 下，随时开发和增加新的信贷品种！2、对目前出台的15个公司类信贷产品有选择的进行介绍。3、由于时间紧，本讲义中部分产品的有关规定可能与我行现有的管

2、理办法有出入，具体办理时以我行产品管理办法为准。流动资金贷款（一）产品定义流动资金贷款指我行向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的经济组织发放的用于借款人日常生产经营周转或临时性资金需求的本外币贷款。（二）产品功能流动资金贷款能满足借款人正常生产经营过程中为耗用或销售储存的各类存货、季节性物资储备等生产经营周转性、经常性占用或临时性资金需求。流动资金贷款不得用于固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。（三）适用对象（一）向我行申请流动资金贷款的借款人，须符合我行贷款操作规程的有关要求外，同时应符合以下条件：1.有健全的组织机构和财务管理制度；2.借款用途明确、合法，不

3、得以任何形式流入证券市场、期货市场和用于股本性投资；3.具有持续经营能力，具有按期偿还贷款本息的能力且还款来源合法；4.信用状况良好，遵纪守法，主要股东、实际控制人及高级管理人员无任何重大不良记录；5.原则上能提供我行认可的担保措施；6.我行要求的其他条件。（二）有下列情形之一的借款人，不得向其发放流动资金贷款：1.生产、经营或投资国家明文禁止的产品及项目；2.生产经营或投资项目未取得有关部门批准的文件，或已取得临时批文，但短期内难以获得有关部门正式批文；3.在实行联营、合作、分立、股份制改造、资产重组等体制变更过程中，未清偿及落实原有债务或提供相应担保；4.有其他严重违法违规行为。（四）贷款

4、期限及还款方式（一）流动资金贷款按期限可分为临时流动资金贷款、短期流动资金贷款及中期流动资金贷款，流动资金贷款原则上不超过3年。1.临时流动资金贷款指我行对借款人发放的，期限在6个月（含）以内的流动资金贷款，主要用于借款人一次性进货的临时需要、弥补其他季节性支付资金的不足；2.短期流动资金贷款指我行对借款人发放的，期限在6个月至1年（含）以内的流动资金贷款，主要用于借款人正常生产经营周转的资金需要；3.中期流动资金贷款指我行对借款人发放的，期限在1年至3年（含）以内的流动资金贷款，主要用于借款人正常生产经营中经常性的周转占用和铺底流动资金。（二）根据借款人贷款期限、贷款方式、经营状况、现金流特

5、点等情况，合理确定还款方式。1.贷款期限在2年（含）以内的，可采取一次性到期、分期还款及混合还款方式；2.贷款期限在2年以上的，应采取分期还款及混合还款方式；3.一次性到期指按月（季）收息，到期一次性归还本金的还款方式；分期还款指按月（季）归还贷款本息，可分为等额法和递减法两种方式；混合还款方式指同一合同项下贷款既有一次性还款方式，又有分期还款方式，其中一次性到期的贷款金额不高于合同金额的50%（含）。（五）贷款额度的测算根据借款人经营规模、业务特征、流动资金周转周期等因素，分析借款人的应收帐款、存货、应付帐款、现金流量等情况，测算借款人正常的流动资金总需求量（测算方法可参考附件），同时综合考

6、虑借款人负债、还款能力、担保等因素，合理确定借款人的流动资金授信总额及具体的贷款额度，不得超过借款人的实际需求发放流动资金贷款。（六）操作流程：按照我行相关管理办法办理。（七）备注本产品参考文件：信阳珠江村镇银行流动资金贷款操作管理办法（试行）银监流动资金贷款管理办法附件：流动资金贷款需求量的测算参考流动资金贷款需求量应基于借款人日常生产经营所需营运资金与现有流动资金的差额（即流动资金缺口）确定。一般来讲，影响流动资金需求的关键因素为存货（原材料、半成品、产成品）、现金、应收账款和应付账款。同时，还会受到借款人所属行业、经营规模、发展阶段、谈判地位等重要因素的影响。各支行应根据借款人当期财务报

7、告和业务发展预测，按以下方法测算其流动资金贷款需求量一、估算借款人营运资金量借款人营运资金量影响因素主要包括现金、存货、应收账款、应付账款、预收账款、预付账款等。在调查基础上，预测各项资金周转时间变化，合理估算借款人营运资金量。在实际测算中，借款人营运资金需求可参考如下公式：营运资金量上年度销售收入（1上年度销售利润率）（1预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数固定资产贷款（一）产品定义固定资产贷款：指我行向符合条件的企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的、用于借款人固定资产投资的本外币贷款。贷款期限：固定资产贷款期限应根据借款人及其项目的经济效益，合理预测现金流情况，综合评

8、估还款能力，结合资金供给状况，由借贷双方共同协商确定，原则上最长不超过10年。（二）产品功能固定资产贷款可满足借款人因固定资产投资时资金不足的融资需求。固定资产贷款按用途可分为基本建设贷款、更新改造贷款、房地产开发贷款、其他固定资产贷款。（一）基本建设贷款是指用于基础设施、市政工程、服务设施和以外延扩大生产能力或工程效益为主的新建或扩建工程等基本建设项目的贷款。（二）更新改造贷款是指用于企(事)业法人以内涵扩大再生产为主的技术改造和更新项目的贷款。（三）房地产开发贷款是指向房地产开发企业发放的用于建设对外销售、出租等用途的住房、商业用房、综合用房等房屋的贷款，以及向政府授权或委托的企(事)业法

9、人发放的用于对外有偿出让或转让的土地开发项目建设贷款。（四）其他固定资产贷款是指对上述用途以外的购建、购置等固定资产投资项目的贷款。（三）适用对象依法成立的企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他经济组织。同时客户必须符合以下条件：按中国人民银行规定办理贷款卡，并按要求办理年检手续；符合国家有关投资项目资本金制度的规定；（三）生产工艺成熟，技术过关，所需原材料、燃料、动力有可靠来源，产品适销对路，符合环保、消防等有关部门的要求，有市场竞争能力，有较好的社会效益及经济效益同时必须提交可行性研究报告；（四）借款人为新设项目法人的，其控股股东或实际控制人应有良好的信用状况，无重大不良记录；（五）

10、国家对拟投资项目有投资主体资格和经营资质要求的，应符合其要求；（六）借款用途及还款来源清晰、明确、合法；（七）项目符合国家的产业、土地、环保等相关政策，并按规定履行了固定资产投资项目的合法管理程序，项目贷款还应提供项目立项批文、环评审批报告等文件资料；借款人有下列情况之一者，不得对其发放固定资产贷款：（一）不具备上述所规定的资格和条件的（二）自筹资金不落实，投资存在资金缺口的；（三）生产、经营或投资国家明文禁止产品、项目的，贷款用途不合法或超出其经营范围的；（四）采取欺诈手段骗取贷款或有其他严重违法经营行为的以及被央行、银监、工商、税收及海关等部门列为黑名单、逃废债企业的；（五）被国家及地方政

11、府列为淘汰类行业的；违反国家相关法律法规或政策规定的。（四）期限、担保方式及还款方式3.对贷款资金使用情况和项目建设内容、实施进度、运营效益以及借款人生产经营总体情况进行定期和不定期检查，与项目贷款评估论证进行比较，判断差异，分析原因，确保项目按计划实施。4.加强担保监控。支行应对抵（质）押物的价值和担保人的担保能力进行动态监测，当抵（质）押物的市场价值严重下降，以及担保人的担保能力下降时应对抵（质）押物价值及担保人担保能力进行重新评估，并采取相应的风险防范措施。（七）备注本产品参考文件：信阳珠江村镇银行固定资产贷款操作管理办法（试行）银监固定资产贷款管理办法银行承兑汇票一、产品定义银行承兑汇

12、票是由出票人签发并向开户银行提出承兑申请，经银行审查同意承兑的，承诺在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。二、产品功能1、对供货商而言：（1）银行承兑汇票以银行作为付款人，是以银行信用为基础的支付工具，具有较高信用度，供货商容易接受；（2）在银行承兑汇票到期前，可通过向银行申请贴现获得资金。2、对银行承兑汇票申请人而言：银行承兑汇票具有融资功能。使用银行承兑汇票无须付现，即可完成货款支付，等于从银行获得了一笔成本较低的资金。3、对我行而言：（1）我行对购货企业承付货款提供担保；（2）办理银行承兑汇票业务，可获得手续费收入，带来保证金存款收益。三、适用对象适用于在我行开立存款账户

13、并存在真实交易背景的企业法人和其他组织的对外支付结算。四、准入条件（1） 银行承兑汇票必须基于真实、合法的交易关系和债权债务关系，能够提供真实的交易合同；（2）在我行开立存款账户；（3）与我行具有真实的委托付款关系；（4）资信状况良好，具有支付汇票金额的可靠资金来源。六、风险提示（一）银行承兑汇票签发须具有真实的交易背景和债权债务关系，不得签发融资性银行承兑汇票；（二）出票人必须有到期解付银行承兑汇票的能力，根据贸易结算需要及自身的资金运作能力签发票据；（三）必须采取严格审批，确信企业到期有足够的资金解付银行承兑汇票，才给予承兑资格；（四）谨防操作风险。银行承兑汇票必须按章操作，禁止逆程序操作

14、办理承兑、银行贷款或贴现资金转保证金等违章操作问题。七、产品定价我行按承兑金额万分之五收取手续费。八、期限银行承兑汇票期限自出票日起最长不得超过6个月。九、备注本产品参考文件：信阳珠江村镇银行银行承兑汇票管理办法的通知衍生产品：银行承兑汇票贴现一、产品定义银行承兑汇票贴现是指银行承兑汇票的持票人在汇票未到期前，为了取得资金，贴付一定利息将票据权利转让给银行的行为。二、产品功能（一）对持票人而言：1收取票据可降低因赊账而产生坏账的风险；2资金成本较低，有助于企业降低财务费用；3手续简便。（二）对于承兑申请人而言：可借助银行信用，一定程度上转嫁资金成本。（三）对银行而言：1有效锁定资金用途，防止资

15、金被挪用；2以贴现业务为切入点，参与供销企业的支付结算活动，实现链式营销；3增加贴现利息收入，导入客户关系；4调整信贷规模。三、营销要点（一）目标客户：企事业法人或其他经济组织等票据业务量较大的客户。 四、准入条件（一）为企业法人和其他经济组织，并依法从事经营活动；（二）在我行开立人民币银行结算账户；（三）贴现申请人与出票人或其直接前手之间具有合法、真实的商品交易关系。贴现申请人应提供交易合同原件、与其直接前手之间根据税收制度有关规定开具的增值税发票或普通发票；（四）资信状况良好，并且有支付汇票金额的可靠资金来源。六、风险提示（一）对票据表面进行真伪鉴别，确保票据本身无瑕疵及对应贸易背景真实；

16、（二）票据查询是防范贴现业务风险的重要手段。根据贴现业务风险程度，选择一种或多种查询并行的方式。七、产品定价（一）贴现利率按同期贷款利率适当下浮执行； （二（贴现利息汇票面额贴现利率贴现期限（三）实付贴现金额汇票面额贴现利息八、期限票据贴现的期限是指票据从贴现之日至到期日止的时间（如遇法定节假日顺延）。票据贴现期限最长不超过6个月。九、备注本产品参考文件：信阳珠江村镇银行银行承兑汇票贴现管理办法等制度的通知保函一、产品定义保函业务，是指我行作为担保人，应被担保人的申请，以保函等书面形式向受益人承诺，当被担保人未按其与受益人签订的合同约定偿还债务或履行义务时，由我行代其履行偿付责任的法律行为。按

17、基础交易合同性质划分，保函业务分为融资类保函和非融资类保函。（一）融资类保函是指为被担保人在融资性交易项下的责任或义务提供的担保，主要包括：借款担保、发行有价证券担保、透支担保、延期付款担保、融资租赁担保等。（二）非融资类保函是指为被担保人在非融资性交易项下的责任或义务提供的担保，主要包括：投标保函、履约保函、预付款保函、质量及维修保函、付款保函和留置金保函等。根据各类保函业务的风险程度和实际发生频率，我行原则上只办理非融资性保函，且限于以下种类。1、投标保函，是在以招标方式成交的购买或承建项目中，我行接受投标人的委托，向招标人（受益人）出具不可撤销的书面保证；投标人在投标有效期内，不撤标、不

18、改标，不更改原报价条件，并且在其一旦中标后，将按照招标文件的规定及投标在报价中的承诺，在一定时间内与招标人签订合同；如投标人违约，我行将在保函额度的范围内向招标人支付一定数额的赔偿金。2、履约保函，我行应供货方或劳务承包人（申请人）的请求，向买方或工程业主方（受益人）所作出的一种履约保证承诺。倘若履约责任人在规定的期限内，未能履行合同中规定的义务，我行应向受益人支付不超过一定数额的赔偿金。3、预付款保函，指我行向买方或工程业主（受益人）出具保证，如供货方或劳务承包人（申请人）未能履约或未能全部按合同规定使用预付款时，则我行返还保函规定金额（或未还部分）的预付款。预付款保函的金额不应超过申请人收

19、到的预付款总额。4、质量及维修保函，指我行接受供货方或劳务承包人（申请人）申请，向买方或业主（受益人）保证，供货方所提供的货物和承包方所承建的工程项目在一定时间（即保修期或维修期）内符合合同规定的规格和质量标准。如果在这一时期内发现货物或工程质量发生与合同规定不符的情况，而供货方或劳务承包人又不愿或不予进行修理、更换或维修，我行将按照买方或业主（受益人）的索赔要求，向受益人支付不超过一定数额的赔偿金。5、付款类保函，是指我行接受买方或付款方（申请人）请求，向卖方或收款方（受益人）保证，当买方或付款方不按期支付货款时，我行将根据卖方或收款方的要求，按照保函约定承担保证责任。分期付款保函的金额不应

20、超过买方或付款方的某一次付款总额。6、留置金保函，指应承包人（申请人）要求，向工程业主（受益人）保证，如承包人承包工程达不到合同规定的质量标准，承包人应退回留置款项给受益人，否则由保证人支付。二、产品功能满足国内企业担保的需要。三、适用对象仅限于被担保人和受益人为中国境内机构的担保业务。四、操作规程：详见保函管理办法和操作规程。五、银行收益获取担保费、手续费收入；拓展公司客户，获取综合收益。六、风险防范1、对受益人要求其按事先拟定的格式开立保函的，各经营行应认真审查，对条款内容明显有损于我行权益，增大我行担保风险的，应不予受理。不得出具规定有对受益人的索赔无条件照付或见索即付条款的担保函。2、

21、自拟文字对外开立担保函时，各经营行应由法规部门对保函条款的合法性进行审定，并把担保函文稿送申请人确认后，再向外开出。七、备注本产品参考文件：信阳珠江村镇银行人民币保函业务管理办法经营性物业抵押一、产品定义经营性物业抵押贷款是我行向自行开发或购买经营性物业的法人和有完全民事行为能力的自然人发放的，以其所拥有的物业作为贷款抵押物，并以该物业的经营收入作为主要还款来源的贷款。经营性物业是指已竣工验收并投入工商业运营，经营管理比较规范、经营利润稳定、现金流量充裕、综合收益较好的工商业营业用房和办公用房，包括商场、商品交易市场、写字楼、星级宾馆酒店、综合商业设施、工业园区、仓库等物业形式。二、贷款条件

22、（一）借款人条件借款人可以是经有权部门批准成立并依法持有企业法人营业执照、实行独立核算、具有法人资格的公司，也可以是有完全民事行为能力的自然人，其拥有的经营性物业已经投入商业运营，并对其拥有的经营性物业有独立的处置权。借款人能接受我行对物业运营收入、支出款项的封闭式监管，承诺有关经营性物业的资金结算业务通过我行办理。二）经营性物业须具备的基本条件1经营性物业应符合城市商业网点规划要求，已投入商业运营，原则上要求经竣工综合验收合格并办妥房产证；2.地理位置优越，交通便捷，人流、物流、车流充裕，商业、商务氛围浓厚；3.经营性物业定位准确，经营情况稳定，出租市场前景较好，在贷款期内现金流能够按期归还

23、贷款本息；4.经营性物业市场价值和租金价格稳定或有上涨趋势。三、贷款用途 可用于借款人生产经营中合理的资金需求：（一）置换借款人为建设或购置该物业形成的负债性资金；（二）物业在经营期间维护、改造、装修、招商等经营性资金；（三）置换存量经营性物业贷款；（四）其他符合规定的用途等。不得用于国家明令禁止的投资领域和用途，不得用于偿还银行存量不良贷款或违规贷款。四、担保方式经营性物业抵押贷款以竣工验收合格并投入正常运营的经营性物业作抵押担保。经营性物业必须在房地产管理部门抵押登记并确保我行为抵押物第一抵押权人。置换负债性资金和股东投入非权益性资金的，应加强置换过程的监控管理，确保实现贷款用途，确保我行

24、贷款及抵押权的合法有效安全。五、贷款额度的计算贷款额度等于抵押物价值乘以抵押率，经营性物业抵押贷款应按下列公式计算出抵押物价值及调整系数。抵押率的水平主要用于贷款审批权限的认定及风险的评估衡量。（一）抵押物价值是指抵押物评估价格、抵押物租金计算价格二者孰低值与调整系数的乘积；如果评估价格、抵押物租金计算价格明显有失公允，则按取得成本与调整系数乘积计算抵押物价值；抵押物价值不包括未付工程款以及其他法律规定优先于本次抵押贷款受偿的金额；（二）抵押物原则上须经我行认可的资产评估公司按建设部、中国人民银行、中国银行业监督管理委员会关于规范与银行信贷业务相关的房地产抵押估价管理有关问题的通知（建住房20

25、068号文）等规定进行评估，并出具评估报告；租金计算价格=年平均租金收入15；取得成本=购买价税或建筑成本；（三）调整系数为：信用评级A级，调整系数为1；B级信用评级A级，调整系数为0.9；信用评级B级，调整系数为0.8；（四）计算方法为：贷款额度（评估价格或抵押物租金计算价格或取得成本-优先抵押受偿款）调整系数抵押率。六、贷款的期限及还款方式贷款的期限经营性物业抵押贷款原则上最长不得超过15年。同时，经营性物业抵押贷款的期限不得超过借款人法定经营期限和房地产权证的剩余使用年限。 （二）贷款的还款方式1.期限在一年（含）以内的经营性物业贷款，可采用按月（季）结息，到期一次性归还本金的还款方式。

26、2.期限在一年以上的经营性物业贷款，根据借款人租金情况与其协商制定还款方式，可采用以下还款方式：（1）采用等额本息还款法或等额本金还款法按月（季）归还贷款本息；（2）设置宽限期的月（季）供还款。可根据物业经营的实际情况，安排还款宽限期，宽限期原则上最长不超过1.5年（期限自贷款发放之日起计算），宽限期内按月（季）还息，暂不还本，以减轻借款人的还款压力，但应同时经保证人（若有）同意。宽限期满后，贷款采用按月（季）等额本息还款法或等额本金还款法归还贷款本息（3）组合还款。对物业经营情况稳定，出租市场前景较好的，在贷款期内贷款本息归还可采取组合方式：贷款归还前期采用等额本息还款法或等额本金还款法按月

27、（季）归还贷款本息；在已归还贷款本金70%以上（含）的情况下，还款方式变更为按月（季）结息，到期一次性归还剩余本金。3.提前还贷（1）借款人需提前偿还贷款本息的，应提前15天书面通知我行，经我行审批后办理。提前还款后，扣收贷款本息按剩余本金重新计算；（2）借款人如提前归还全部贷款，各经营机构可酌情向借款人按借款合同实际贷款期间收取相应的违约金。七、贷款管理 （一）经办支行与借款人签订资金监管协议。借款人须在我行开立资金监管专户，对专户实行收支两条线管理，建立收入、支出明细台账，将物业经营性收中小企业联贷联保 一.产品定义中小企业联保贷款指非关联中小企业组成信用共同体（或称“联保体”），我行对联

28、保体成员发放的，并由联保体成员互相承担连带保证责任的贷款。个体工商户办理联保贷款可参照本产品规定。联保体由3户（含）以上规模相当、行业相近的具有共同信用需求的非关联中小企业组成。产品功能通过“信用抱团”，提高融资能力，解决中小企业担保难的问题，与同行企业或贸易伙伴共同拓宽融资渠道。适用对象具有下列条件的借款人可以资源组成信用共同体：（一）依法成立的企（事）业法人、其他经济组织，持有合法有效的营业执照和生产经营许可证； （二）从事符合国家政策规定的经营活动，有明确的资金需求；有按期还本付息的能力；（三）主要营业场所位于经办行服务的辖区范围内；（四）无不良信用记录，最近24个月未发生重大违法违规行

29、为；（五）无未清偿的银行借款且无对外担保；（六）我行规定的其他条件。操作流程（一）成立联保体，推举联保体召集人，联保体应遵循“自愿组合，诚实守信，风险共担”原则。（二）联保体成员向我行申请联保贷款，联保体成员的资产负债率在联保协议期间均应持续低于60%。（三）根据联保体成员贷款的实际需求、还款能力、信用记录和联保体的代偿能力，核定联保体总授信额度。联保体全体成员贷款总额不超过联保体资产总和的60%。重点就如下要素对联保体成员进行评级和授信：1.企业的有效资产、实际负债、生产经营情况、现金流量、在金融机构的还款记录、资金结算、融资能力等真实财务状况，以及管理水平、市场竞争能力、所处行业的发展前景

30、等；2.企业主要股东、关键管理人员的基本素质、管理能力、品行、家庭资信状况、日常行为等；3.注册登记与年检及其他情况；4.实际纳税情况； 5.企业所属行业协会、上下游企业对其的综合评价；6.企业所在社区村民委员会（街道）以及附近居民对其的综合评价。（三）联保贷款遵循“核定额度、逐笔审批”的方式。联保贷款审批通过后，须签定联保协议，明确各方权利和义务。 五.风险防范联保体成员未清偿自身借款本息的，不得退出联保体；（二）联保体所有成员对借款人的借款债务承担连带担保责任，在借款人不能按期归还贷款本息时，其他成员代为偿还；（三）联保成员之间不得交叉组成其他联保体；国内保理（应收帐款转让） 一、产品概念

31、国内保理业务，是指我行受让国内卖方因向另一同在国内的买方销售商品或提供服务所形成的应收账款，并在此基础上为卖方提供应收账款账户管理、应收账款融资、应收账款催收和承担应收账款坏账风险等的一系列综合性金融服务。二、产品细分（一）按保理商对卖方是否有追索权分为有追索权保理和无追索权保理。1有追索权保理：指我行不承担受让的应收账款坏账风险的保理业务。当应收账款到期未获买方支付时，我行不需向卖方支付保理对价，如我行已向卖方发放融资，则我行可以向卖方求偿融资本息。2无追索权保理：指我行承担受让的应收账款坏账风险的保理业务，但买卖双方因交易纠纷引起的账务风险不在我行承担风险的范围之内。（二）按是否通知买方分为明保理和暗保理1明保理：指我