XX建材公司费用报销管理

1、费用报销管理本制度所指的费用，指三项费用中的差旅费、办公费、业务费以及由部门和公司控制的专项费用。公司及各部门核定的费用实行包干管理，按公司考核办法执行。所有费用施行事前审批控制，填报“鄂尔多斯金莱建材有限公司拟发生费用申请表”审批。7.1.差旅费：7.1.17.1.27.1.2 公出地点 标准 内容旗县地区盟市（地区）城市除省级直辖市、国家经济特区城市和国家计划单列城市以外的省市自治区的首府城市省级直辖市、国家经济特区城市和国家计划单列城市副总经理及以上职务人员住宿费：100元/天伙食补助：30元/天住宿费：150元/天伙食补助：40元/天住宿费：180元/天伙食补助：50元/天住宿费：24

2、0元/天伙食补助：50元/天正、副部长及相当职务人员住宿费：90元/天伙食补助：30元/天住宿费：130元/天伙食补助：40元/天住宿费：150元/天伙食补助：50元/天住宿费：210元/天伙食补助：50元/天普通员工住宿费：80元/天伙食补助：30元/天住宿费：100元/天伙食补助：40元/天住宿费：120元/天伙食补助：50元/天 住宿费：180元/天伙食补助：50元/天培训人员（15天以上）伙食补助：15元/天伙食补助：20元/天伙食补助：25元/天伙食补助：25元/天旅途交通费按标准实报按标准实报按标准实报按标准实报市内交通费培训员工：10元/天普通员工：15元/天副部以上：20元/天

3、副总经理以上： 20元/天培训员工：15元/天普通员工：25元/天副部以上：30元/天副总经理以上：30元/天培训员工：20元/天普通员工：30元/天副部以上：40元/天副总经理以上：40元/天培训员工：25元/天普通员工：45元/天副部以上：60元/天副总经理以上：60元/天董事长、总经理可乘坐飞机经济舱、火车软卧席，轮船二等舱。2、其他人员可乘坐火车硬卧席和轮船三等舱。3、不符合乘坐飞机经济舱、火车软卧或轮船二等舱条件的员工，因特殊的原因确需乘坐的，报销时由公司总经理批准。 4、职工依法享受探亲假，按出差标准报销旅途交通费。5、员工因特殊原因,乘火车软卧席,公司根据火车快车硬卧下铺票价进行

4、报销。6、外出带车司机差旅执行普通员工标准。7.1.2.2国外出差的参照金莱7.2差旅费报销标准实施细则7.2.1住宿补助：出差人员差旅费报销实行包干，公司副总经理以上级别人员出差住宿标准、市内交通费按照金莱水泥股份公司部长级标准执行。7.2.27.2.3订票费：出差人员发生的7.2.47.2.57.2.67.2.6.1工伤人员：差旅费标准按公司允许乘坐的交通工具标准报销，不享受7.2.6.2陪床人员：差旅费标准按公司允许乘坐的交通工具标准报销，不享受市内交通费补助，住宿补助：经医院证明陪床人员住宿确实不在医院的，可享受住宿补助，在银川、呼市及内蒙古范围内的地区最高住宿标准为80元/天，规定发

5、达的地区陪床的最高标准100元/天，未超过标准的凭票据实报销，不进行包干核算。7.2.77.2.87.2.9直接隶属公司的新建项目，在公司周边办事发生的交通费用，报销人员在报销时，必须写明每次报销事由、办事次数及来回往返金额，财务总监和总经理签注报销意见，财务部方给予审核报销。7.3三项费用报销审批程序7.3.1经办人财务审核 部门责任人 财务总监审批 财务部长核准7.3.2经办人财务部审核项目负责人或授权人总经理或授权人审批财务总监核准财务部长核准7.3.37.公司核定电话费各部门负责人应严格按照电话费报销程序办理电话费的报销，电话号码应与常用号码一致，杜绝用他人号码话费单报核定话费的情况，

6、综合管理部电话号码统计部门应按季度向费用审核人员提供公司各部门责任人电话号码表单，审核人员根据表单核对话费报销详细情况，给予报销审核。电话费报销人员应持正规话费报销发票报销，手机用户话费日期应与报销日期一致，审核人员拒绝给予持缴费单报销话费人员审核。小灵通预存卡用户应持缴费详单及发票报销话费。电话费核定人员应控制话费支出，在报销允许范围内全年不得超过核定话费总额，审核人员发现季度话费超支的拒绝审核。7.3.3公司所有的办公用品均统一采购，实行库房出入库管理。各部门需要办公用品应填报计划，所需日常办公用品领用均应填制领料单，由部门负责人签字，各部门不得自行购买办公用品报销。7.3.37.3.37.3.3以上业务费均应持正规发票手续报销，杜绝乱报，虚报的现象发生。经办人员所报发票名称应与招待地发票名称一致，发票金额超过实际支付金额按实际支付金额报销，发票金额少于实际支付金额，按发票金额报销，审核人员对持空白发票、发票上加盖的印章名称与招待地点名称不一致的发票拒绝审核；未能取得招待地发票而取得其他消费票据报销的需经财务总监、总经理批准。7.3.3出差人员应先办理出差手续，不能及时办理手续的应及时补办，手续不齐全的差旅单审核人员不予审核。7.4专项费用报销管理公司经营发生的专项费用，由部门控制的审批程序：2000元（含）以