同业结构化理财投资业务管理规程 模版

1、 同业结构化理财投资业务管理规程 第一章 总则 第一条 为了在拓展同业结构化理财投资业务中监控投资风险，根据相关法律法规、监管要求和银行金融资产服务业务管理基本规定（x规章xx173号）、资产管理业务管理规定（x年版）（x办发x275号）、资产管理业务债权类项目投资管理办法（x办发xx467 号）等相关业务管理制度，特制定本规程。 第二条 本规程所称同业结构化理财投资业务（以下简称：同业结构化业务）是指理财资金通过结构化投资工具投资于同业机构（含同业机构设立的特定目的载体）持有的或承担实质风险的债权资产，包括但不限于信贷资产、信托贷款、委托债权、应收账款、各类受（收）益权、各类资产管理计划份额

2、（受益权）等资产（不含我行实际监控的银行等金融机构持有的债权资产）。 第三条 开展同业结构化业务，依照以下原则实施风险管理： 1监控准入。对交易对手实行名单制管理和分类限额管理； 2监控比例。基础资产依照优先劣后设计交易结构，我行理财资金投资优先级份额，且优先级份额不超过一定比例； 3监控期限。对不同类别的交易对手，分别实行投资期限控制； 4监控底层资产的质量。底层资产应为正常类资产，融资人无不良信用记录，无逾期行为。 第四条 本规程适用于总行本部及境内分支机构。 第二章 办理要求及条件 第五条 我行理财投资于同业机构持有的法人资产，应符合以下条件： 采用结构化方式投资，我行理财仅投资其中优先

3、级份额，投资比例最高不超过80%，同时依照机构类别监控投资比例，分别进行管理。投资政策性银行、商业银行、城商行、农商行、四大资产管理公司同业资产优先级份额比例上限为 80%；投资信托公司、保险资产管理公司、集团财务公司和租赁公司等机构同业资产优先级份额比例上限为70%； 基础资产满足分散化原则，单一融资人对应基础资产规模原则上不超过总资产规模的25%； 基础资产为正常类资产，融资人无不良信用记录，无逾期行为，与我行建立信贷关系的客户应不在我行信贷监督中心风险客户名单内。 资产转出方是基础资产的唯一权利人，未向第三方转让或以其他方式处置其对基础资产的权利。 交易对手为大型国有商业银行、保险资产管

4、理公司、四大资产管理公司开展同业结构化业务，我行理财投资期限原则上监控在3年以内；其他商业银行、信托公司开展同业结构化业务，我行理财投资期限原则上监控在2年以内；其他同业机构开展同业结构化业务，我行理财投资期限原则上监控在1年以内。 第六条 我行理财投资于同业机构持有的个贷资产，应符合以下条件： 采用结构化方式投资，我行理财仅投资其中优先级份额，中间级（如有）及劣后级比例不得低于交易对手该类个贷资产历史最高不良率的3倍，且不低于5%； 基础资产五级贷款分类（如有）为正常类； 优先选择个人住房贷款、个人信用卡贷款、个人消费贷款等较为优质的资产类别。 资产转出方是基础资产的唯一权利人，未向第三方转

5、让或以其他方式处置其对基础资产的权利。 第七条 我行理财开展同业结构化业务，应符合如下办理要求： 1交易对手已对基础资产履行了必要的尽职调查、信用风险审批等程序，并于投资前向我行理财提供基础资产相关资料文件资料； 2基础资产现金流优先用于分配优先级份额的本金及收益，优先级份额的本金全部兑付前，不兑付其他份额的本金； 3同业结构化业务原则上由交易对手承担投后管理职责，包括但不限于明细管理、账目核算、债权催收、资金转付、抵（质）押物处置、提起诉讼、申请强制执行、保存档案等，并定时直接或通过合作机构提供投后管理报告。 由总行资产管理部直接营销推广的同业结构化业务，项目投资经理负责对交易对手投后管理事

6、项的执行情况进行跟踪，由分行推荐的同业结构化项目，推荐分行负责对交易对手投后管理事项的执行情况进行跟踪。 4基础资产现金流与交易对手其他资产现金流予以区分，杜绝资金混同、资金挪用等风险。 5次级投资者原则上须以现金形式出资，但如资产转出方同时为次级份额投资人，允许其以资产方式出资，此种情况下原则上不允许次级投资者转让其持有的次级份额。 第三章 交易对手准入与分类管理 第八条 交易对手准入。同业结构化业务实行交易对手准入管理，准入机构的选择主要考虑交易对手的股东背景、资产规模、风控水平等情况，兼顾风险监控与市场空间，择优选择综合实力较强、合作潜力较大的各类银行等金融机构。具体各类机构选择标准如下

7、： 1.银行：不良贷款率低于2%，资本充足率高于10%，总资产规模大于3000亿元，风控水平较好； 2.资产管理公司及其子公司：仅限财政部控股的四大资产管理公司； 3.集团财务公司：总行直营优质集团客户名单，在行内评级AA以上，且控股股东实力较强； 4.信托公司：上年末或本年度最近一期的实缴注册资本不低于15亿元（人民币），最近年度监管评级在3级C类（含）以上，主动管理规模排名行业前40%； 5.租赁公司：综合实力排名靠前，信用等级 AA-以上，且与我行合作多年，控股股东为商业银行或四大资产管理公司； 6.保险资产管理公司：实缴注册资本不低于 10 亿元人民币（保险公司）或5亿元人民币（保险资

8、管公司），保险公司偿付能力充足率符合监管充足类以上（含类）标准，控股股东实力较强； 第九条 投资限额监控。根据交易对手准入名单，对不同类别的同业机构实行投资限额监控。投资大型国有、政策性银行的限额为300亿元；投资四大资产管理公司、股份制银行的限额为200亿元；投资城商行、农商行的限额为80亿元；投资信托公司、财务公司、租赁公司和保险资管公司的限额为60亿元； 第十条 开展同业结构化业务，根据交易对手性质的不同，还应符合以下办理要求： 1与商业银行开展同业结构化业务，要求基础资产已被纳入其统一的授信及投后管理体系； 2与信托公司开展同业结构化业务，应确保信托受益权或其收益权真实、洁净转让给我行

9、理财或代表我行理财的合作机构； 3与财务公司开展同业结构化业务，优先选择与其集团公司主营业务关联性较强或具有集团公司增信的基础资产； 4与其他机构开展同业结构化业务，项目投资经理可根据交易对手、基础资产的特性，制定有针对性的业务方案，保障理财投资安全。 第十一条 动态调整原则。对交易对手进行动态监测、定时风险评价，加强存续期管理。对于履约不及时或经营情况有所下降的机构，建立退出机制，对于符合准入标准，同时通过特殊流程办理过业务、且履约良好的机构，建立调入机制。根据监测评价结果，定时由总行资产管理部动态调整交易对手准入名单，并会签信贷与投资管理部等部门后发布。 第四章 项目受理 第十二条 项目组

10、织。由总行资产管理部与同业机构沟通同业结构化业务，了解业务意向、业务背景及基础资产的基本情况。分行发起的原则上可由分行投资银行部等相关部门牵头与同业机构沟通同业结构化业务并履行尽职调查后向总行资产管理部推荐。 第十三条 项目受理。总行资产管理部受理同业结构化业务后，指派专人担任项目投资经理，负责项目推动和管理。第十四条 合作机构遴选。对于交易结构中需要由总行资产管理部选定合作机构的，项目投资经理应依照金融资产服务业务合作机构管理办法（xx年版）（x规章xx211号）中的相关规定，综合考虑合作机构业务能力、风控水平、办理效率、资产规模等因素选择综合实力较强的合作机构，并在投资签报中说明选择该合作

11、机构的理由。 第五章 投资审查及审批 第十五条 交易对手及基础资产审查。项目推荐方及项目投资经理对交易对手及基础资产进行审查，审查主要关注以下几个方面的情况： 1同业机构的股东背景、经营情况、资本实力、风险管理水平等； 2基础资产融资人的企业性质、经营情况、现金流情况、偿债能力以及基础资产的增信措施； 3基础资产融资人的历史信用记录； 4各方的权利、义务、现金流支付安排等； 第十六条 投资要素审查。项目投资经理应根据同业结构化业务的办理要求及我行理财投资特点对项目进行投资要素审查，审查内容包括但不限于：金额、期限、交易结构、增信方式、风险监控措施等。 投资审查过程中发现问题，项目投资经理应及时

12、与同业机构、合作机构、项目推荐方进行沟通，通过调整投资方案、补充增信等措施，降低业务风险，保障业务合规。 第十七条 集体审查。项目投资经理对同业结构化业务审查通过后，应提请集体审查审议，集体审查审议通过方可发起投资签批流程。 第十八条 投资签批。对于符合上述条件及相关要求的业务，由项目投资经理发起投资签报，根据业务授权按流程报有权签批人签批。 对总行资产管理部投资审批权限内的项目，报有权人签批后安排投资；对超过总行资产管理部投资审批权限的项目，报行领导签批同意后安排投资。 第十九条 特殊业务办理。对于交易对手不在准入名单内或投资限额、结构化比例及期限等方面不符合目前业务办理要求的同业结构化业务

13、，按以下流程特殊办理： 首先，要由项目推荐方对交易对手履行尽职调查，在对业务的实质风险作出判断后，以正式行文的形式推荐总行资产管理部投资。经项目投资处室（团队）审查，提交资产管理部投资审查委员会审议通过后，分别进行将来流程。 1.交易对手不在准入名单内。若新增交易对手在我行非标准化代理投资业务合作机构名单内，且满足准入标准，并通过投资审查委员会审议，在征求信贷与投资管理部等部门建议或意见后，可将该交易对手纳入准入名单；若新增交易对手不在我行非标准化代理投资业务合作机构名单内，需通过投资审查委员会审议，征求信贷与投资管理部等部门建议或意见并报主管行长签批同意后，将该交易对手纳入准入名单； 2.投

14、资限额超过额度上限。若新增投资限额未超过原有限额的1.5倍，并通过投资审查委员会审议，落实相关要求后，可直接办理相关业务；若新增投资限额超过原有限额的1.5倍，需通过投资审查委员会审议，征求信贷与投资管理部等部门建议或意见并报主管行长签批同意后，调整该交易对手的投资限额； 3.结构化比例超过上限。若结构化优先级比例较原有上限提高未超过10%（例如由70%提高至80%），并通过投资审查委员会审议，落实相关要求后可直接办理相关业务；若结构化优先级比例较原有上限提高超过 10%，需通过投资审查委员会审议，征求信贷与投资管理部等部门建议或意见并报主管行长签批同意，落实相关要求后办理相关业务； 4.投资

15、期限超过上限。若投资期限未大于原规定时限的 1.5 倍，并通过投资审查委员会审议，落实相关要求后可直接办理相关业务；若投资期限大于原规定时限的1.5倍，需通过投资审查委员会审议，征求信贷与投资管理部等部门建议或意见并报主管行长签批同意，落实相关要求后办理相关业务。 第六章 协议签署 第二十条 协议拟定。项目投资经理应根据具体业务情况，在与交易对手、合作机构及项目推荐方就交易结构充分协商的基础上拟定相关协议，在协议中明确商定各方权利义务、交易要素、现金流分配及管理方案、投后管理要求等具体条款，在协议拟定过程中可征求行内法律事务部门建议或意见。 对于合作机构，应在协议条款中明确商定其相关职责，包括

16、但不限于：资金及时清算、代表我行理财主张权利、处置风险等。对于交易对手，应在协议条款中明确商定其相关职责，包括但不限于：确保基础资产合法有效、履行基础资产管理职责、执行资金划付流程、代理处置基础资产的各类风险情况等。 第二十一条 协议法审。项目投资经理在汇总各相关方建议或意见后，将全套协议文本及业务相关资料文件资料提交行内法律事务部门进行进行法律审查，并及时与法律审查人员就项目情况及协议条款进行沟通，监控法律合规风险。 第二十二条 协议签署。在正式签署相关协议前，项目投资经理应尽责做好核查工作，确保协议要素准确无误，与各方最终确定的协议版本一致。交易对手、合作机构与分行（如有）分别对协议进行签

17、署后，资产管理部项目投资经理需根据行内用印审批流程对协议进行用印。 第七章 投资执行 第二十三条 产品组合配置。项目投资经理应做好投资筹备工作，在确认投资签报已签批、协议已签署、项目专户已开立、相关前提条件已落实后，就项目投资规模、期限、收益率和风险状况等信息及时与各产品处室展开沟通，由各产品处室根据当期投资策略和配置需求选择与项目风险收益特征匹配的投资组合履行项目投资。 第二十四条 投资品系统录入。项目投资经理应将投资项目的要素信息录入资产管理业务系统，经有权人复核后提交生效。录入的业务要素应完整、准确并与协议要素一致。复核人应尽责把关，切实做好投资品复核工作，确保信息录入准确、完整。 第二

18、十五条 投资通知、交易发起。投资交易日，项目投资经理应将投资项目的相关签批资料文件、协议文本以及法律审查建议或意见等通过邮件发送至产品处室，通知项目可以投资。产品处室据此发起投资交易。 第二十六条 协议交接、交易复核。项目投资经理应将签署的业务协议文本提交投资中台复核，并按规定与投资中台做好协议文本的交接工作。投资中台据此复核产品处室提交的交易指令，指令经后台流转至托管行，托管行根据指令进行理财资金划付。 第二十七条 跟踪资金划付。项目投资经理、产品投资经理应密切跟踪资金划付流程和进度，确保理财资金于交易当天及时安全到达交易对手账户。 第八章 项目投后管理 第二十八条 交易业务存续期间，项目投资经理应与项目推荐方、合作机构依照协议条款的商定，共同跟踪并监督交易对手尽责履行存续期管理义务，包括但不限于跟踪融资人经营情况、本息划付、利息催收、抵押物处置以及定时就以上内容提供投后报告等职责。 第二十九条 对于由分行营销推广并推荐的同业结构化业务，项目收益在支付理财产品收益及合作机构成本后，总行资产管理部基于与推荐分行签订的项目推