企业计财部部门管理规章制度概述

1、PAGE 新管理模模式计财财部部门门制度目 录前言3一、计财财部组织织机构和和岗位设设置组织机构构图4岗位设置置图5二、计财财部岗位位职责经理6出纳7助理会计计8成本会计计9日审核员员 10采购部经经理 11采购员 11总台收银银领班 12总台收银银员 13餐厅收银银员 14（十一）仓库保保管员15三、计财财部工作作人员素素质要求求四、计财财部工作作规范总台结账账收款 19外币兑换换 24各营业点点收款 25收入稽核核 27信用催账账 28采购 30验收、保保管员32年度预算算编制 33核算工作作规范 34五、计财财部工作作质量标标准前台结账账收款 39外币兑换换 39收入审计计 39信用催收

2、收 39资金管理理 39会计核算算 40成本控制制 40财产管理理 40采购 41六、计财财部管理理制度安全管理理制度 42财务内控控制度 45采购管理理制度 46仓库管理理制度 49成本管理理制度 50会计档案案管理制制度 52货币资金金管理制制度 53计划工作作管理制制度 55经济合同同管理制制度 56零星费用用管理制制度 58（十一）票证和和发票的的管理制制度61（十二）财产物物资管理理制度 61（十三）统计工工作制度度 64（十四）预算管管理制度度 66七、计财财部工作作协调和和沟通 772附表格 75前 言大厦计财财部是负负责大厦厦经营预预算计划划及决算算、大厦厦财务管管理、财财产物

3、资资管理、采购管管理等强强化统一一管理的的职能部部门。它它的主要要任务是是为大厦厦经营管管理者加加强计划划、财务务、财产产和物资资管理全全面指导导，不断断整改，为增加加营收、提高效效益、降降低成本本和费用用当好参参谋和助助手。根据国家家旅游业业财务会会计制度度进行会会计核算算、财务务管理,积极配配合各营营业部门门和非营营业部门门科学地地制定和和审核年年度营收收、成本本、费用用和经营营利润的的预算计计划，年年终做好好决算工工作；及及时掌握握酒店经经营管理理和财务务信息，按月、季作出出经济活活动分析析，适时时提出改改善经营营管理，加强成成本控制制，提高高经济效效益的建建议和措措施；严严格执行行国家

4、规规定的财财务制度度，遵守守有关财财经纪律律，不断断完善各各项财务务管理制制度，并并督促有有关人员员严格贯贯彻执行行；及时时完成收收支核算算，做好好财务报报表，正正确核算算营业成成本、费费用和经经营利润润，做好好财务分分析；管管理和控控制各项项资金，做好资资金收支支计划与与平衡工工作，严严格检查查备用金金的使用用情况，严格执执行库存存现金限限额制度度；认真真做好各各收银点点的收银银服务与与管理，负责并并协同营营业部门门及时催催收应收收账款；负责饭饭店财产产和物资资采购的的审核、登记、检查、调拨以以及日常常管理工工作，最最大限度度地降低低物料采采购成本本；建立立和健全全酒店电电算化管管理制度度，

5、完善善其功能能和作用用，为大大厦的经经营管理理服务。大厦计划划财务部部管理模模式按锦锦江管理理公司专专业化管管理要求求及酒店店的实际际情况设设定。大大厦设立立计财部部，执行行计财部部职能和和职责。一、计财财部组织织机构和和岗位设设置图部门经理（一）组组织机构构图日审员各收银点收银领班助理会计采 购 部 经 理成本会计出 纳 员采购员仓库保管员经理兼总帐1人（二）岗岗位设置置助理会计1人采购部经理1人成本会计1人出 纳 员1人收银领班1人各收银点8人日审员1人采购员1人仓库保管员2人三、计财财部岗位位职责（一）经经理岗位位职责1、协助助部门总总监做好好职责范范围和岗岗位责任任内的各各项工作作，对

6、部部门总监监负责并并报告工工作。2、负责责审核大大厦财务务收支计计划编制制，督导导各部门门的经济济核算，负责大大厦计划划编制，并组织织督促、检查落落实情况况。3、负责责大厦财财务、会会计、统统计报表表（月、季、年年度）的的汇总编编制和纳纳税申报报的审核核，年终终会同财财政、税税务部门门进行预预、清、决算。4、负责责指导做做好月、季、年年度的经经济活动动分析，为总经经理提供供符合实实际运作作的经济济活动信信息，为为领导决决策提供供依据。5、负责责制定本本部门的的规章制制度并组组织实施施和检查查。6、负责责大厦财财务人员员的培训训与业务务指导，提高大大厦财务务管理水水平。7、负责责大厦计计财部及及

7、下属部部门主管管级人员员、会计计人员的的任免、晋升、调动、奖励和和业务考考核工作作。8、根据据部门总总监的委委托和授授权，直直接参与与和督导导分管的的工作，并切实实做好。9、负责责审核所所有记账账凭证及及所有原原始单据据，确保保数据正正确、真真实、合合法。10、负负责核算算总分类类账，督督导各明明细分类类账，做做到账账账相符，账证相相符，账账实相符符。11、审审核前台台抵减收收入的各各种凭证证是否符符合规定定，审核核各项费费用、税税金的计计提是否否正确。12、负负责各项项税金及及各类应应缴款项项的核算算，及时时正确地地办理各各类款项项的解交交手续。13、负负责编制制会计月月报表，年报表表及财务

8、务分析。14、督督导下属属整理、装订、保管各各类会计计档案。15、督督导总出出纳的现现金收支支、支票票和收银银员的备备用金管管理。16、督督导成本本控制，在保证证大厦营营业质量量的前提提下，努努力降低低餐饮成成本和各各项营业业费用。17、督督导往来来账款，审核各各类付款款事项，按照规规定办理理付款手手续。18、督督导费用用核算员员按规定定分配各各部门的的工资，税金和和各项费费用。19、督督导大厦厦固定资资产、低低值易耗耗品的核核算、管管理。20、负负责属下下员工的的当班、考勤和和考核工工作，并并根据他他们的情情况，提提出奖惩惩意见。21、负负责属下下员工的的培训工工作，检检查员工工纪律，完成上

9、上级分配配的其他他工作。（二）出出纳岗位位职责1、向部部门经理理汇报工工作，接接受指令令。2、严格格按照有有关现金金管理制制度及银银行结算算制度的的规定，对审核核人员审审核盖章章的付款款凭证进进行复核核，办理理付款手手续。3、负责责全店各各项营业业收入的的现款清清点、汇汇总以及及支票、信用卡卡等各项项银行结结算业务务。4、负责责每天清清点库存存现金，并结出出当日现现金余额额，负责责编制每每日出纳纳报告及及月末出出纳收支支分析表表。5、月终终五日内内对平银银行存款款余款，并做好好“银行存存款余额额调节表表”，使账账面余额额与银行行对账单单上余额额调节相相符，对对于未到到达款项项要查明明原因，负责

10、清清理，一一般问题题一个月月之内解解决。6、做好好转帐支支票管理理工作，并据此此做好支支票使用用，核销销的登记记记录，一般情情况下要要控制支支票最高高使用限限额，出出借支票票期限为为一星期期，逾期期应收时时催结。7、随时时掌握银银行存款款余额，不准签签发空头头支票，不准将将银行支支票及银银行账户户出租或或借用。8、收进进支票要要认真查查看日期期、印章章，金额额及必要要的身份份证件、记录，如发现现问题应应协助有有关人员员及时催催收。9、杜绝绝银行付付款的少少付、重重付错误误，一旦旦发现应应记录在在册，并并及时清清理。10、负负责每月月发放工工资及奖奖金工作作，发放放完毕应应及时装装订成册册，注明

11、明记帐凭凭证编号号，妥善善保管。11、积积极参加加培训，遵守大大厦规章章制度，完成上上级分配配的其他他工作。（三）助助理会计计岗位职职责1、执行行部门经经理的工工作指令令并报告告工作。具体负负责大厦厦的部分分会计工工作。2、检查查所有记记账凭证证的会计计核算内内容是否否准确规规范和完完整、附附件是否否齐全。3、负责责核算大大厦发生生的应收收帐款AAR账目目，正确确及时地地反映与与客户间间的债权权，债务务情况，每月月月初编制制上月应应收账款款账龄分分析表。4、负责责核算大大厦的部部分营收收账目，正确及及时地反反映与记记录5、对应应收帐款款要及时时催收结结算，一一般情况况不应超超过一个个月期限限，

12、书面面形式向向财务经经理上报报催书情情况，尽尽可能压压缩各类类应收款款余额，加速大大厦资金金回笼。6、对由由于种种种原因两两个月以以上的仍仍未解决决的呆帐帐要加速速清理，找出原原因，负负责到底底，余额额较大的的应收呆呆帐要及及时向部部门经理理报告。7、确实实无法收收回的应应收款项项应说明明原因，按照规规定批报报处理。8、月终终账面余余额与总总账核对对无误后后，要附附清单于于会计报报表后页页。9、检查会会计账簿簿的记账账单装订订质量是是否符合合要求，抽查账账账、账账表是否否相符。10、根根据规定定按期编编制大厦厦各类会会计报表表、统计计报表。11、分分析资金金运作质质量，检检查货币币资金和和往来

13、账账户情况况，考核核各环节节资金占占用，提提供有关关分析资资料。12、每每天上班班将大厦厦的营业业日报送送财务总总监签字字后送总总经理。13、负负责本部部门的会会计信息息资料的的登记及及保管工工作，及及时分卷卷归档。14、指指导前台台收银做做好收银银结算工工作（四）成成本会计计岗位职职责1、向部部门经理理汇报工工作，接接受指令令。2、根据据审批后后的原始始凭证及及时填制制记账凭凭证，所所列会计计科目应应如实反反映原始始凭证内内容，负负责大厦厦员工工工资费用用的分配配，正确确划清成成本，费费用的界界限，凡凡分摊费费用不得得一次性性摊完。3、根据据财务开开支计划划和制度度按照费费用开支支标准和和范

14、围，逐笔审审核各项项费用开开支，对对各自制制和外来来的原始始凭证既既要审核核手续是是否齐全全，又要要审核是是否具有有真实性性。4、按时时、按月月、按季季、按年年完成大大厦的成成本费用用分析报报告。5、会同同有关部部门建立立和健全全各项原原始记录录，定额额管理、计量检检验，规规范核算算制度，为准确确计算成成本、加加强成本本管理提提供可靠靠依据，按时完完成各部部门的成成本费用用核算。6、核对对餐饮部部酒水销销售报表表，核对对客房部部小酒吧吧销售报报表。7、进一一步审核核夜审审审核过的的各项数数据，对对夜间审审核员发发现的尚尚未处理理的问题题要及时时了解和和处理，并将处处理结果果写入工工作日记记。8

15、、具体体负责大大厦在用用、在库库固定资资产及各各种财产产物资的的管理，并指导导各部门门二、三三级财物物帐的建建账、记记账工作作，协同同各部门门做好固固定资产产的卡片片登记，责任到到人、定定期盘点点、核对对。9、严格格按照规规定，办办理固定定资产增增加、转转移、报报废、调调拨、外外借等手手续。10、负负责固定定资产的的明细账账、记账账工作，准确地地反映和和监督固固定资产产的购入入和监督督固定资资产的采采购、领领用、保保管及清清理报废废，确保保大厦财财产的安安全、完完整； 11、准准确、及及时的计计提固定定资产的的折旧；12、做做好各部部门低耗耗品的台台账登记记工作，部门建建立卡片片、责任任到人、

16、定期盘盘点、核核对，发发现问题题及时反反映处理理；13、负负责做好好存货的的核算，审核验验收、领领用，根根据原始始凭证编编制会计计凭证，每月与与仓库核核对余额额，做到到帐帐相相符。14、每每月参加加仓库盘盘点工作作，监督督调整本本月合理理消耗，正确计计算成本本，指导导编制盘盘点表。指导工程程、餐饮饮、房务务、娱乐乐部二级级库存月月末盘点点并进行行抽查。15、组组织仓库库每年进进行二次次存货全全面清点点，并及及时督促促和协助助处理清清点中出出现的盘盘盈、盘盘亏和其其他问题题。16、组组织各使使用部门门每年进进行二次次固定资资产的全全面清点点，并及及时督促促和协助助处理清清点中出出现的盘盘盈、盘盘

17、亏和其其他问题题。17、负负责按财财产规定定要求做做好物资资明细账账核算管管理工作作18、积积极参加加培训，遵守大大厦规章章制度，完成上上级分配配的其他他工作。（五）日日审核员员岗位职职责1、向部部门经理理汇报工工作，接接受指令令。2、负责责核对前前台接待待输入电电脑的客客户账目目情况，检查订订房委托托书，房房价是否否正确，折扣有有无核批批手续等等，发现现问题应应及时通通知前台台接待更更正。3、审核核商务中中心，康康乐、洗洗衣等各各类账单单，发现现差错和和问题及及时通知知有关部部门更正正。(1)审审核所发发生的费费用和营营业收入入单据金金额是否否相符。(2)顺顺号排列列营业收收入单据据4、审核

18、核住房账账单(1)账账单金额额和报表表金额是是否一致致。(2)发发票和账账单是否否一致。(3)退退款单和和金额是是否准确确无误，所附账账单上是是否有客客人签字字。(44)各项项退款是是否按大大厦规定定办理。(5)顺顺号排列列各项营营业票据据。5、负责责大厦发发票、账账单的销销号工作作，根据据发行记记录，及及时对已已使用的的账单、发票进进行销号号，发现现漏号，跳号等等应及时时查问清清楚；对对较长时时间未出出现号码码要认真真清理，负责解解决，特特殊情况况及时报报告前台台收银主主管。6、对照照营业报报表，审审核各收收银员交交款报告告表，编编制大厦厦营业收收入报表表。7、积极极参加培培训、遵遵守大厦厦

19、规章制制度完成成上级分分配的其其他工作作。（六）采采购部经经理岗位位职责1、合理理安排各各环节、各工种种的具体体工作，使各工工种职责责分明、分工明明确、落落实月度度、季度度采购计计划，确确保大厦厦正常运运转。2、根据据大厦下下达的采采购计划划，编制制实施具具体细则则。3、根据据使用部部门及计计财部仓仓库的实实际需要要，研究究确定合合理的库库存采购购量，并并安排采采购员日日常采购购工作。4、协助助财务总总监与各各供货商商签订供供货合同同。5、全面面负责大大厦采购购工作，承担有有关工作作问题上上的领导导责任6、审核核各部门门的申购购单，并并负责联联系采购购。7、负责责检查、培训、考核采采购员的的工

20、作表表现，提提出有关关任免、调动和和奖励意意见。8、写好好工作日日志，完完成上级级交办的的其他任任务。（七）采采购员岗岗位职责责1、对部部门经理理负责并并向其汇汇报工作作。负责责大厦各各种物资资，包括括日用百百货，劳劳保用品品，制服服、印刷刷品、维维修工具具、五金金工具和和能源等等的采购购。2、熟悉悉市场物物资供应应情况及及价格行行情，掌掌握大厦厦各部门门对物资资需用要要求和仓仓库存货货情况。3、对各各部门所所需物资资按急先先缓后的的原则安安排采购购，积极极与供货货单位经经常取得得联系，沟通物物资供货货渠道。4、物资资采购以以申购单单为依据据，对计计划外的的急需物物品应严严格按零零星申购购有关

21、规规定手续续齐全后后方可进进行采购购。5、坚持持货比三三家的规规定，经经常进行行市场调调研，尽尽量降低低物品采采购成本本。6、大宗宗订制物物品，必必须签订订购货合合同，严严审合同同条款，报领导导审批后后方可实实施订货货。7、采购购的物资资既要保保证质量量可靠，又要确确保价格格合理。把好质质量关，对不符符合采购购要求的的物品负负责退货货或更换换。8、积极极与仓库库联系，及时了了解库存存情况，防止物物品积压压现象，采取有有效措施施，加快快物品周周转。9、采购购完毕，要联合合仓库做做好物资资入库的的验收工工作。及及时将发发票、入入库单交交计财部部报账，不得随随意拖帐帐和挂帐帐。10、遵遵守大厦厦各项

22、规规章制度度，保质质保量完完成部门门经理交交办的各各项采购购任务。（八）前前台收银银领班岗岗位职责责1、负责责前台结结账收银银管理工工作，检检查督导导大厦夜夜审工作作。审核核大厦营营业收入入和客账账的信誉誉，及时时检查应应收款的的催收和和收回各各类拖欠欠款事项项。2、保证证本岗位位的各项项工作的的完成，确保优优质、高高效。3、负责责督导前前台结账账收款规规章制度度和工作作程序的的执行。4、负责责前台记记账收款款人员的的培训、考核工工作，并并根据他他们的表表现，提提出奖惩惩意见。5、负责责审核各各种营业业收入，信用限限额和应应收账款款等有关关单据和和报表。6、组织织员工认认真做好好应收账账款的催

23、催收工作作，及时时处理各各种逃账账和疑难难问题，并负责责与各营营业部门门业务的的协调。7、负责责编制客客账分析析表，每每月向总总经理、计财部部、营销销部提供供大厦应应收账款款、客账账余额报报告。8、督促促本部门门员工做做好安全全保卫、环境卫卫生工作作，严格格执行外外事纪律律，注意意礼节礼礼貌、仪仪容仪表表。9、负责责检查和和控制有有关现金金和旅客客费用的的折让、冲账、调整等等账务处处理。10、督督促本部部门员工工严格执执行备用用金和外外汇管理理规定以以及营业业收入的的按时解解交。11、负负责处理理各种账账务、现现金的差差错追收收和更正正，并及及时提出出请示报报告。12、负负责本部部门员工工的培

24、训训工作，检查员员工纪律律、关心心员工思思想和工工作情况况，完成成上级分分配的其其他工作作。（九）总总台收银银员岗位位职责1、对照照预期离离店客人人报表，整理好好客人的的客帐资资料，确确保客人人签单与与客账记记录相符符。2、签收收核对餐餐厅挂账账账单。3、签收收其他营营业部门门的营业业账单并并予以过过账，及及时收取取非住店店客人的的消费账账款。4、准确确、迅速速为客人人办理离离店结账账事宜，并负责责旅游团团体及长长住户、公司、单位账账单结转转。5、按规规定做好好客用保保险箱服服务工作作，保管管好未租租用保险险箱的钥钥匙。6、按规规定做好好外币兑兑换工作作。7、将新新到客人人住宿登登记单的的各项

25、内内容输入入电脑，开户入入账。8、对照照当天入入住客人人报表，查验当当天入住住客人的的预收定定金等情情况，并并予以过过账，查查验已压压印的信信用卡签签字、有有效日期期、单据据种类等等。9、将已已过账的的营业账账单，按按日期顺顺序整理理后放入入客人账账套里。10、每每天检查查电脑内内客人的的消费情情况，发发现超过过信用限限额要及及时催讨讨，因工工作失职职造成的的逃账、漏账、错账要要负责赔赔偿。11、客客人最后后离店结结账时，应有礼礼貌地主主动向客客人收回回房门钥钥匙和房房号卡。客人结结账后及及时做好好记录，并通知知房务中中心及电电话总机机。12、负负责填制制有关报报表，整整理营业业单据，移交夜夜

26、审员审审核。13、做做好电脑脑保养、报修工工作。14、准准确掌握握当日外外币牌价价，严格格按照中中国银行行有关规规定办理理，水单单上填清清姓名、房号、日期、币种、金额。15、坚坚持一人人开单，一人收收付钱款款，两人人共同计计算，互互相复核核的工作作制度。16、熟熟悉掌握握各种外外币票面面额，支支票和信信用卡面面值。暗暗记识别别信用卡卡、支票票、现钞钞真伪的的方法，如有疑疑问立即即向中国国银行有有关部门门联系。17、妥妥善保管管自己负负责的各各种货币币、凭证证，按时时复核凭凭证，每每天做好好兑换日日报。（十）餐餐厅收银银员岗位位职责1、做好好开市前前的准备备工作，备注必必要的账账单与用用品2、熟

27、悉悉掌握餐餐厅收银银机操作作技能和和收款的的基本知知识。3、准确确做好收收款工作作；（1）客客人签房房号账，核对房房号，并并尽快交交给前台台收款员员。（2）客客人挂账账签单，须经餐餐厅当值值经理签签字。（3）大大厦部门门用餐、宴请应应由当事事人先办办理签单单手续。（4）客客人付信信用卡、核对黑黑名单，压抑签签购单，填写客客人身份份证号码码，核对对签名。（5）贵贵宾卡给给予折扣扣，须经经餐厅经经理签名名。（6）客客人现金金付款、应正确确找零。（7）保保留取消消、作废废单据，如有遗遗失应向向上级汇汇报。（8）将将收银机机的营业业记录带带登记在在营业收收入报表表上。（9）严严格遵守守支票管管理规定定

28、和大厦厦制定的的其它有有关收付付款制度度。4、做好好交接班班工作，清点备备用金，并保证证下一班班有足够够的找零零钱。5、做好好收银机机的保养养、报修修工作。6、积极极参加培培训，遵遵守大厦厦规章制制度，完完成上级级分配的的其他工工作。（十一）仓库保保管员岗岗位职责责1、向部部门经理理汇报工工作，接接受指令令。2、入库库物资到到货后，要根据据到货物物资的发发票及入入库单认认真进行行验收，验证物物资的品品名、数数量、产产品质量量是否符符合要求求。3、负责责大厦物物资的保保管，发发放工作作，合理理利用仓仓库，分分门别类类保管好好各类物物品，保保持库房房整洁、仓库物物品要做做到先进进、先出出，防止止损

29、耗变变质，要要勤检查查、防止止霉变。4、严格格执行领领发单制制度，发发放物资资一定要要凭领料料单，必必须有指指定人员员签字后后方可发发放。5、根据据业务需需要，制制订各种种物资库库存量的的最高限限额和最最低限额额，视限限额情况况分别督督促进货货补充库库存。6、建立立货卡和和物资数数量细账账，根据据收发料料单登记记货卡和和明细金金额账、实物帐帐，经常常核对，保持账账、卡、物相符符，月底底编制收收、发、存报表表。7、明细细帐做到到日清、旬对、月盘，一物一一卡，连连续盘存存、卡、物、帐帐相符，结算报报表清楚楚。8、清仓仓盘点工工作中如如发现差差错缺损损应及时时查明原原因，上上报处理理。9、认真做做好

30、各种种采购物物资的复复核过磅磅，验质质、验量量。发现现问题签签署意见见，有权权拒收入入库，直直至通知知计财部部停止付付款。10、核核对发票票，开具具入库单单，及时时将单据据移交有有关人员员或计财财部。111、核核对数量量、质量量不符合合标准的的物品，退货食食品除拒拒绝验收收外，应应填写好好货物退退货单，交采购购部负责责退换。12、积积极参加加培训，遵守大大厦规章章制度，完成上上级交给给的其他他工作。三、计财财部工作作人员素素质要求求计财部工工作人员员必须具具有强烈烈的工作作责任心心和敬业业奉献精精神，遒遒守国家家财政法法规和酒酒店规定定的管理理制度、规范。忠于职职守、坚坚持原则则。严于于律己、

31、团结互互助、努努力学习习。身体体健康、外貌端端正。职职业道德德良好，行为准准则符合合酒店要要求。岗岗位的知知识、能能力、经经历等。要求如如下：岗位知识要求求能力要求求经历要求求财务总监监1、大学学本科或或财经类类专业以以上学历历，会计计师以上上职称。2、熟悉悉酒店经经营管理理、经济济发、税税法和财财经制度度、纪律律等专业业知识。3、具有有较高的的政策理理论水平平。1、具有有较强的的法制观观念，原原则性强强，忠于于职守，2、通过过加强财财务管理理，提高高酒店的的管理水水平和经经济效益益的能力力。五年以上上财会工工作经历历，担任任过三年年以上财财务部门门经理经经历。财务经理理1、大专专以上财财经类

32、专专业毕业业，会计计师职称称。2、熟悉悉有关财财税法规规、政策策。3、掌握握财务管管理基础础理念。1、具有有业务实实施、组组织、管管理、协协调公关关、语言言文字表表达和理理解判断断能力。2、通过过行业外外语级级考核，取得电电脑证书书。五年以上上酒店财财务工作作经历，担任过过三年以以上会计计主管经经历。助理会计计1、大专专财经类类专业毕毕业或同同等学历历，会计计初级职职称。2、具有有一定的的财务管管理基础础理论知知识，熟熟悉有关关财税政政策和制制度1、掌握握酒店会会计核算算流程，有一定定管理能能力。2、通过过行业外外语级级考核，取得电电脑证书书。三年以上上酒店财财务会计计核算工工作经历历。成本会

33、计计1、大专专以上财财经类专专业毕业业，会计计初级以以上职称称。2、掌握握会计理理论知识识，熟悉悉酒店成成本核算算等业务务知识。3、掌握握有关财财经政策策法规和和物价政政策。1、熟悉悉酒店成成本核算算流程。2、具有有一定的的组织管管理能力力。3、通过过行业外外语级级考核，取得电电脑证书书。二年以上上酒店财财务工作作经历，担任过过二年以以上成本本费用管管理工作作经历出纳员1、中专专以上财财经类专专业毕业业，会计计员以上上职称。2、掌握握会计核核算基础础知识，熟悉有有关政策策规定。1、有按按工作规规范做好好出纳工工作的能能力。2、语言言文字表表达清晰晰。3、通过过行业外外语级级考核，取得电电脑证书

34、书。一年以上上酒店会会计或会会计核算算工作经经历。日审员1、中专专毕业。2、具有有一定的的财务知知识。1、具有有稽核实实施能力力。2、通过过行业外外语级级考核，取得电电脑证书书。从事酒店店财务工工作12年或或担任收收银员两两年以上上经历。前台收银银领班1、中专专毕业。2、掌握握前台收收银员专专业知识识。1、具有有业务实实施和组组织、管管理能力力。2、外语语流利，通过行行业外语语B级考考核，取取得电脑脑证书。二年以上上酒店收收银工作作经历。各营业点点收银员员1、中专专毕业。2、掌握握前台收收银员专专业知识识。1、具有有一定的的业务实实施能力力。2、通过过行业外外语级级考核，取得电电脑证书书。一年

35、以上上酒店工工作经历历。采购部经经理1、大专专或以上上学历，助理经经济师以以上职称称。2、熟悉悉经济法法规和酒酒店采购购业务。1、具有有业务实实施、组组织管理理、协调调公关的的能力。2、通过过行业外外语C级级考核，取得电电脑证书书。五年以上上酒店采采购工作作经历，担任过过三年以以上采购购主管经经历。采购员1、中专专毕业或或同等学学历。2、掌握握市场情情况和商商品知识识和酒店店采购管管理制度度。1、具有有实施酒酒店物品品采购能能力。2、通过过行业外外语才级级考核。一年以上上酒店采采购工作作经历仓库保管管员1、高中中毕业或或同等学学历。2、熟悉悉本岗位位财产物物资管理基本知知识。1、掌握握仓库管管

36、理知识识，帐务务处理技技能。2、通过过行业外外语级级考核，取得电电脑证书书。一年以上上酒店工工作经历历。一年以上上酒店仓仓管工作作经历四、计划划财务部部工作规规范（一）总总台结账账收款工工作规范范1、散客客结账收收款工作作流程项目规范内容容与要求求入住登记记核查总台台传来的的订房委委托书是是否有接接待员及及输单员员的签名名后，找找开电脑脑核对客客人姓名名、房号号、抵离离日期、房价、付款方方式等资资料是否否与订房房委托书书相符。收取预付付金（1）对对上门客客人，因因没有委委托单位位或信用用担保人人，应在在客人办办理入住住手续时时，收取取预付金金，预付付金原则则上按住住店期间间的全部部房费等等计算

37、。（2）现现金结算算：根据据接待员员开出的的房价、入住天天数等收收取预付付金，并并开出预预付款收收据。（3）信信用卡结结算：应应检查信信用卡的的真伪、收受范范围有效效性，核核对银行行公布的的止付名名单，并并把信用用卡压印印在签购购单上，同时开开出预收收款收据据，并写写明信用用卡种类类、号码码。（4）支支票结算算：应检检查支票票的收受受范围及及有效性性，并请请客人出出示身份份证或有有效证件件，查对对后作好好记录，同时开开出预收收款收据据，写明明支票种种类及号号码。（5）转转账结算算：应核核对转账账结算名名册中有有否客人人姓名，并检查查订房委委托书中中接待单单位的认认可签字字及同意意转账的的项目，

38、超出转转账项目目范围的的也要收收取预付付金。（6）预预收款收收据一式式四联，一联交交客人作作离店结结账凭证证，二联联随现金金、支票票交计财财部入账账，一联联留总台台作存根根备查。归集、核核对客人人消费账账目（1）客客人在大大厦酒店店餐厅等等营业场场所的消消费账目目，除设设有与总总台结账账电脑联联机的以以外，需需用手工工输入，要做到到：A、收到到收银机机联机的的账单后后，应认认真核对对账单上上的签字字、房号号与账卡卡内住宿宿登记单单上的房房号、签签字是否否相符，与账单单登记单单上的金金额是否否一致，再打开开电脑，核实账账单上的的内容是是否已全全部输入入客人的的账户后后，将账账单插入入客人的的房间

39、账账卡内。B、收到到末联机机的账单单后，也也应按上上述要求求认真核核对账单单和登记记单，再再打开电电脑，将将账单内内容输入入客人账账户，并并将账单单插入客客人的房房间账卡卡内。（2）账账单登记记单一式式二联，签字核核对后，一联留留总台结结账处，一联退退有关收收银点。结账（1）客客人结账账时，应应主动礼礼貌问好好，当问问清客人人确是离离店结账账后，应应立即通通知楼层层服务员员（或房房务中心心）检查查该客人人房间的的小酒吧吧等其它它项目消消费情况况，开消消费单据据，或用用电话报报账。（2）将将客人房房间账卡卡内的入入住登记记单、账账单等资资料全部部取出，工作流流程如下下：A/检查查客人钥钥匙上房房

40、号与入入住登记记单、账账单上的的房号是是否一致致。B/检查查取出的的账卡资资料内有有无附件件，有否否宾客同同意专账账单。C/检查查客人刚刚刚发生生的其它它费用是是否已入入账。D/打开开电脑核核对客人人的全部部账单是是否已输输入账户户，特别别要检查查那些未未能与总总台结账账联机的的费用发发生点。E/账单单内容确确定无误误后，将将客人离离店的时时间输入入电脑并并打印账账单，账账单打印印出后，应复核核一遍，确实无无误后递递交给客客人确认认签字，客人如如对账单单中的某某些项目目提出争争议，应应报告结结账主管管处理。F/向客客人收回回预收款款收据，并核对对，如客客人的预预收款收收据遗失失，而查查核确有有

41、预收款款的，请请客人在在预收款款收据遗遗失单上上签字。G/根据据客人在在订房委委托书上上选择的的付款方方式收取取款项，如用信信用卡付付款的，应查看看是否超超过预拉拉信用卡卡限额，超过限限额是否否已有授授权，如如无授权权应马上上与信用用卡公司司取得联联系授权权，并请请客人在在签购单单上签名名；用现现金结算算的，如如预收的的预付金金额小于于或大于于实际费费用数，应请客客人补付付差额或或把余额额退给客客人，并并请客人人在现金金指出单单上签字字，同时时核对该该单上的的签字与与入住登登记表上上的签字字是否相相符；用用转账方方式结算算的，应应检查转转账结算算名册里里印鉴样样本与该该客人在在账单上上的签字字

42、是否一一致，转转账项目目、标准准是否与与订房委委托书一一致，如如有超出出委托书书范围以以外部分分，应收收取费用用，并将将转账付付费与自自理费用用分别打打印账单单。（3）结结账后在在客人入入住登记记单盖上上“已结账账”章，并并在电脑脑做“CHEECK-OUTT”，关闭闭国内外外长途电电话，防防止漏账账。交款编表表（1）清清点当班班取得的的现金、支票、信用卡卡等，按按款项类类别分类类填制缴缴款单，一式二二联，送送交总出出纳员签签收后，一联退退还交款款人备查查。（2）采采用封包包交款的的，应将将核对无无误后填填制的交交款单连连同现金金、支票票、信用用卡等装装入特制制的信封封内封好好，投入入指定的的保

43、险箱箱内，并并请在场场的其他他收银员员在登记记表上签签字见证证。（3）把把已离店店结账或或挂账结结账的账账单以及及预付金金单据等等按现金金、支票票、信用用卡等分分类整理理，并计计算出每每一类合合计金额额。（4）编编制收银银员报告告，与各各类账单单一起交交夜审员员审核，报告中中要列明明发票账账单的使使用情况况。2、团队队结账工工作规范范接到营销部转来团队预订资料时，应核对旅行社、主账号、团名、国籍、抵离日期、人数、用房数、房价、餐费标准和联系人及联系电话，如有不符，要求营销部填全，然后按日期顺序插入团队账卡内。及时与当天到店团队的陪同联系，一起核对该团人数、房间、就餐及离店时间等事宜，并请陪同在

44、团队结算单上签字。如遇团队预订有变动时，营销部应及时签来更改或取消，对取消的团队如收取费用，应要求营销部写明收取方法及金额，然后送信用催收员；如不收取费用，应有营销部经理签字确认。当天离店的团队走后，将资料卡、到店团通知单及账单一起转到信用催收，将寓客账转到外客账中。接到团队到店通知，应待前厅部做完该团的登记，即打印出到店团房价表，与资料卡进行核对，如发现有疑问或差错，应及时与有关人员核对无误后，开出团队结算单，连同资料卡，到店团队通知一起，根据离店日期插入团队账卡中。收到团队就餐通知单后，应即将就餐的餐厅名称写到该团资料卡上，夜班结账员应根据该团准确人数及就餐厅地点开出包餐单送到各餐厅收款点

45、，包餐单上应注明该团主账号、就餐标准及人数。夜班结账员于清晨打出当天离店团队自费付款金额表，并在该团离店签一小时与陪同 联系上，督促客人在离店前付清个人应付款项。团队客人所有自费项目付清后，填写团队行李发放表送前厅部行李房。3、长住住户结账账工作规规范项目规范内容容与要求求结账（1）每每天整理理长住户户发生的的有关费费用账单单，并分分别插入入住户账账卡中。每月最最后一天天分别打打出当月月长住户户的房费费、餐费费、电话话费等分分项明细细账单，确认后后做账目目压缩，并通过过电脑转转如信用用催账的的电脑账账中。（2）根根据分项项账单，开列长长住户欠欠账通知知单，附附上分项项明细账账单一份份（另一一份

46、要妥妥善保管管，以备备查用）。每月月5日前前送到长长住户房房中，如如前一个个月欠款款未付清清，应一一并列入入欠账通通知单上上。（3）通通知单交交给客户户时，应应请签字字给回执执，同时时了解长长住户何何时能付付款，如如需要长长住户签签字的账账单，应应马上提提供。（4）款款收到后后，出具具收款收收据，并并编制当当天交款款报告。催账（1）上上班时，要核对对总台交交接记录录本，检检查前台台代收款款的情况况，查看看是否有有错。（2）每每月核对对合同及及电脑中中的有关关数据，注意长长住户的的离店时时间，为为结账做做好准备备。如有有新入店店客人，应及时时与营销销部联系系，拿到到合同资资料后，须核对对电脑中中

47、房价、日期等等有关资资料，按按合同规规定催收收客人预预付金，收到后后开出预预收款收收据，并并打入电电脑中的的定金户户。退定定金时，要核对对预收款款收据，方可办办理有关关结账手手续。（3）每每周打印印一份住住店总表表，发现现非长住住户时，要与前前厅部、营销部部联系解解决。（4）每每月上旬旬做一份份长住户户欠款情情况表，分别报报部经理理和财务务总监，对拖欠欠一个月月以上的的客户经经催收无无效后，须打专专门报告告，报计计财部、营销部部和总经经理，及及时采取取措施。（5）收收到客户户欠款后后，按规规定在电电脑中做做收回。如需调调账或冲冲账，应应由主管管经理审审核确认认签字后后方可执执行，不不得私自自在

48、电脑脑中更改改任何账账目。4、其他他零星收收入收款款工作规规范其他零星收入系指行李寄存费、客衣洗烫费、代办费、客房物品、纪念品费以及赔偿款等。其余工作如上述收款流程收款时要唱票（二）外外币兑换换工作规规范现钞兑换换1、按规规定时间间，每日日早上根根据中国国银行公公布的外外汇行情情,t调调整好外外汇牌价价。2、请客客人填写写外汇兑兑换水单单一式三三联，要要求填明明国籍、姓名、护照号号、房号号及日期期。3、收到到外汇后后要认清清币种、面值、鉴别真真伪、唱唱票收取取，发现现可疑，应及时时与中国国银行联联系。4、根据据客人所所兑外币币，填写写在客人人已填写写的兑换换水单上上，要求求分栏填填明现金金、外

49、币币符号及及金额，按当日日公布的的外汇现现钞牌价价，计算算出应兑兑人民币币金额。5、根据据计算出出金额付付给客人人人民币币，将第第二联兑兑换水单单给客人人，第一一联送中中国银行行，第三三联留存存。旅行支票票兑换1、请客客人填写写外汇兑兑换水单单一式三三联，要要求填明明国籍、姓名（签名）、护照照号、房房号及日日期。2、该客客人当面面在旅行行支票上上复签一一栏中签签字，如如客人持持有签过过字的旅旅行支票票，一定定要求客客人当面面背书。3、查看看旅行支支票初签签与复签签的签字字字体是是否相同同，如有有疑问，要请客客人在支支票背面面重新背背书或查查看客人人护照上上的签名名。4、根据据客人所所要兑换换的

50、旅行行支票、填写在在客人已已填写的的外币兑兑换水单单上，分分栏填写写支票、外币符符号及金金额，按按当日公公布的外外汇旅行行支票牌牌价，计计算出应应兑人民民币的金金额，并并扣去规规定的贴贴息。5、根据据计算出出金额付付给客人人人民币币，将第第二联兑兑换水单单给客人人，第一一联送中中国银行行，第三三联留存存。解送银行行1、每天天兑换工工作结束束后，应应将当日日所兑的的外币现现金、旅旅行支票票分别做做代兑换换现钞及及代兑换换支票的的结汇单单，根据据银行要要求逐栏栏填写清清楚。2、复核核收到的的外币同同付出的的人民币币的兑换换金额，将兑换换的人民民币金额额与库存存现金轧轧平后，方可将将所有外外币现钞钞

51、按规定定作成封封包，在在规定时时间内将将封包送送交中国国银行，换回兑兑出的人人民币。3、加强强对库存存现金保保管，制制订有效效的制度度，遵守守执行。(三)各各营业点点收款工工作规范范项目规范内容容与要求求娱乐收银银1、上岗岗后查阅阅交接本本，处理理好上班班未完成成事项，备足零零钱。2、给服服务员送送来的取取菜单、酒水小小票盖章章、用PPOS打打出客人人消费账账单，让让服务员员送给客客人并收收款。3、客人人消费结结束后，根据该该客人所所点菜、酒水小小票用PPOS机机打出客客人消费费账单，让服务务员送给给客人并并收款。A、收到到现金时时，应向向服务员员唱票。B、如若若住店客客人签字字的应立立即打开

52、开电脑核核对，并并输入账账中。C、如是是店外客客人要求求签单的的，须经经康乐部部经理同同意，并并请客人人在账单单上写清清单位、联系人人及电话话等，必必要时请请客人出出示证件件，同时时 注明明通过什什么方式式或何时时来付清清，账单单送总台台结账处处挂账。D、客人人用信用用卡付账账的，超超过银行行规定限限额的必必须要取取得授权权后方可可接纳，并将授授权号码码注明。E、客人人用支票票付款的的，需请请客人出出示身份份证并将将证号等等记录在在支票背背面。4、下班班前必须须做好当当班的康康乐营业业日报，按表上上规定填填写清楚楚，有小小计、总总计、账账单编号号及人数数等，字字迹清楚楚，不得得涂改。5、要编编

53、制寓客客及外客客转账挂挂账登记记表，连连同账单单送至总总收款处处，要求求结账员员核对无无误后签签收，以以备核查查。6、将现现金、支支票、信信用卡送送至总收收款处，并将完完成的营营业日报报连同账账单交夜夜审员。账单一一定要连连号，作作废单必必须经康康乐经理理签字，二联同同附。餐饮收银银1、上岗岗后查阅阅交接本本，处理理好上班班未完成成事项，备足零零钱。2、给服服务员送送来的取取菜单、酒水小小票盖章章、用PPOS打打出客人人消费账账单，让让服务员员送给客客人并收收款。3、客人人消费结结束后，根据该该客人所所点菜、酒水小小票用PPOS机机打出客客人消费费账单，让服务务员送给给客人并并收款。A、收到到

54、现金时时，应向向服务员员唱票。B、如若若住店客客人签字字的应立立即打开开电脑核核对，并并输入账账中。C、如是是店外客客人要求求签单的的，须经经餐饮部部经理同同意，并并请客人人在账单单上写清清单位、联系人人及电话话等，必必要时请请客人出出示证件件，同时时 注明明通过什什么方式式或何时时来付清清，账单单送总台台结账处处挂账。D、客人人用信用用卡付账账的，超超过银行行规定限限额的必必须要取取得授权权后方可可接纳，并将授授权号码码注明。E、客人人用支票票付款的的，需请请客人出出示身份份证并将将证号等等记录在在支票背背面。4、下班班前必须须做好当当班的营营业日报报，按表表上规定定填写清清楚，有有小计、总

55、计、账单编编号及人人数等，字迹清清楚，不不得涂改改。5、要编编制寓客客及外客客转账挂挂账登记记表，连连同账单单送至总总收款处处，要求求结账员员核对无无误后签签收，以以备核查查。6、将现现金、支支票、信信用卡送送至总收收款处，并将完完成的营营业日报报连同账账单交夜夜审员。账单一一定要连连号，作作废单必必须经餐餐饮经理理签字，二联同同附。（四）收收入稽核核工作规规范项目规范内容容与要求求日审工作作1、上班班后，即即将上日日大厦酒酒店的收收益编制制大厦酒酒店营业业日报表表，送交交财务总总监和总总经理。2、查看看夜审员员工作日日记，及及时处理理查出的的问题，并将处处理结果果及有关关情况做做好工作作日记

56、。3、核对对总台和和房务部部的客房房状态和和夜审员员的房价价过账表表、房间间出租数数是否相相符。4、核对对总台及及各营业业点的发发票、账账单、报报表及有有关原始始凭证的的内容是是否完整整，有否否错漏虚虚假，账账单、发发票合计计数与报报表是否否相符。5、核对对现金、支票、信用卡卡等交款款回执与与各收银银点的报报表是否否相符。6、核对对夜审员员的各项项报表与与各收银银点的报报表是否否相符。7、检查查各营业业点寓客客转账收收入与夜夜审员报报表是否否相符。8、检查查转外客客账的各各种账单单是否符符合手续续。9、检查查上日发发生的营营业收入入调整或或冲账是是否合理理，是否否已按规规定流程程审批。10、检

57、检查离店店客人余余额表，如有未未结账的的款项，查明原原因及时时处理。11、根根据核对对后的各各项收入入编制凭凭证，与与各项报报表一起起送交总总稽核员员。12、将将总台与与各营业业点的发发票、账账单与报报表上的的发票账账单使用用情况进进行核对对。(五)信信用催账账工作规规范接受前台台转来的的应收外外客账，进行整整理、催催收、销销账，同同时掌握握同大厦厦酒店有有关的旅旅行社、公司等等客户信信用情况况，提供供营销部部、前厅厅部作参参考。项目规范内容容与要求求信用工作作1、每天天从总稽稽核员处处取得从从前台通通过电脑脑转来的的外客明明细账单单，初步步审核明明细账所所列客户户名称及及有关资资料填写写是否

58、完完全，然然后将账账单按国国外、外外地、市市内分类类交给有有关结账账员，并并汇总当当天外客客账总额额，以便便统计。2、掌握握客户的的欠款动动态，组组织人员员采取催催款措施施，广泛泛收集资资料，将将有关客客户的信信用情况况及时提提供给营营销部、前厅部部。3、负责责各种国国内、国国外汇款款的接纳纳、整理理、登记记及发放放工作，并根据据自己的的登记表表，每月月初报出出上月外外客账发发生数，收回数数和欠款款金额数数，以及及欠款收收回率等等，同时时写出上上月催收收情况汇汇报，报报计财部部、营销销部。4、负责责处理疑疑难问题题并及时时与有关关部门做做好业务务协调。寓客的信信用催收收工作1、检查查寓客的的明

59、细账账。每天应检检查寓客客的明细细账，逐逐个审查查当日余余额栏的的金额是是否超出出大厦酒酒店规定定的信用用限额，逐笔标标出当日日超限额额的客户户名单。2、编制制寓客信信用超限限额情况况报告。3、根据据超限额额寓客所所选择的的结算方方式，进进行适当当的催账账工作。（1）对对用现金金结算的的超限额额寓客，应填写写结账通通知书，由信用用催收员员送到客客人房间间催收；（2）对对用信用用卡结算算的超限限额寓客客，应向向信用卡卡中心取取得授权权号码。如果一一经索取取，但信信用卡中中心不给给授权号号码，则则应填写写一份结结账通知知书催收收。催收收信只需需加上“因阁下下信用卡卡拿不到到授权号号码，请请改换其其

60、他信用用卡或用用现金到到总台结结账付款款”等字句句；（3）对对不受信信用额度度限制，但欠账账余额高高出一般般规定的的住店客客人，应应审查其其手续是是否符合合大厦酒酒店的有有关规定定。对长长住客人人，应检检查是否否按合同同规定的的结算日日期开单单收账，重点检检查有无无超过结结算日期期尚未付付款的情情况。对对有合同同的非长长住客应应按合同同进行管管理，没没有合同同的应检检查其限限额待遇遇是否有有正式批批准单，是否符符合规定定的手续续，对由由当地单单位代为为结账的的住客，应检查查与代结结账的单单位有否否签订合合同，手手续是否否完备。4、催付付账款的的处理；（1）在在超限额额情况报报告“采取的的措施”