公司治理、组织能力和社会责任讲述

1、公司治理理、组织织能力和和社会责责任 基金项目 国家自然科学基金项目“基于演化机制下的战略过程与互动管理”（批准号：70402003）和辽宁省教育厅高校科研项目（批准号：2004G016）作者简介高良谋（1959-），男，辽宁鞍山人，东北财经大学工商管理学院教授，博士生导师，经济学博士；韵江（1977-），男，山西大同人，东北财经大学工商管理学院助教，企业管理专业博士研究生。 组织能力主要指的是公司管理范畴，本文认为公司管理概念十分广泛不宜把握，而组织能力概念却相对严谨明晰。而且在下面我们将进一步界定本文中组织能力概念。基于于整合与与协同演演化的视视角 高良良谋韵 江（东北财财经大学学工商管管

2、理学院院，辽宁宁 大大连 11660255）摘要 公司司治理、组织能能力和社社会责任任是企业业永续经经营难以以回避的的关键问问题，但但在学术术界它们们是被分分开来研研究的，这很大大程度上上制约了了对企业业发展的的综合思思考。本本文在批批判性回回顾已有有相关研研究成果果的基础础上，论论述了组组织能力力、公司司治理和和社会责责任作为为企业价价值运作作机制的的组成部部分而具具有的共共同特征征。本文文基于整整合视角角而不是是分离角角度、基基于动态态视角而而不是静静态角度度，将组组织能力力、公司司治理和和社会责责任融合合在一起起，构建建了三者者的整合合和演化化模型，并对三三者协同同演化的的“最佳实实践”

3、作了拓拓展和延延伸。关键词词公司司治理； 组组织能力力； 社会责责任； 整整合； 协协同演化化中图分分类号F1221文文献标识识码AA文章章编号引言据美国财富杂志报报道，美美国大约约62%的企业业，其寿命命不超过过5年，只有22%的企企业存活活达到550年，中小企企业平均均寿命则则不到77年，大大企业平平均寿命命也尚不足足40年年；就连连世界5500强强企业平平均寿命命也只是是40-42年年。同样样有数据据表明，我国集团团公司的的平均寿寿命约为为7-88年，我我国中小小企业平平均寿命命大体在在3-44 年之之间。为为什么企企业寿命命如此短短暂？如如何才能使企企业持续续成长、长盛不不衰？这这一系

4、列列涉及企企业永续续经营（可持续续发展）的问题题引起了了企业界界和学术术界的广广泛关注注。诚然，公公司治理理、组织织能力和社会会责任历历来是企企业永续续经营所所必然面面对的关关键问题题。尽管管目前涉涉及这三三方面的的研究在在学术界界分属于于不同的的研究领领域，而而且经济济学家、管理学学家针对对各个领领域的研研究都已已积累了了大量的的成果。但是，从企业角度度来看，公司治治理、组组织能力力（公司司管理）和社会会责任，犹如立立方体的三个维度，对于企业业的持续续发展而言言是缺一一不可的的。对于于一个大大型企业业特别是是巨型的的旗舰企企业来说说，其所所关注的的问题不不单限于于自身管管理运作作组织能能力的

5、提提升，而而且还需需不断改改进和完完善整体体治理体体系，从从而使内内部外部部各种利利益相关关者与企企业发展展联系起起来，此此外，紧紧密关注注和解决社社会问题题，承担社社会责任任业也已成成为其难难以推卸卸的巨大大压力和和发展动力力。由此看来来，公司司治理、组织能能力（公公司管理理）和社社会责任任三者就就具有现现实不可可分割性性，因而而学术界界有必要要将三者者在进行行各自深深化研究究的同时时，结合合起来进进行历时时性和共共时性的的整合研究究。有些些学者的的研究已已反映了了这种趋趋势，但多数数研究也也还只是是倾向于于研究其其中两者者间的区区别和联联系。一一些学者者侧重于于探讨公公司管理理和治理理的关

6、系系：Trrickker（19884）强强调了公公司治理理与公司司管理的的联系和和区别，他认为为管理是是运营公公司, 而治理理则在于于确保这这种运营营处于正正确的轨轨道之上上；Kennnetth NN. DDaytton（19884）认认为公司司治理与与公司管管理既有有联系也也有区别别, 是是一个硬硬币的两两面, 谁也不不能脱离离谁而存存在；在Daaytoon（119844） 看看来, 公司治治理指的的是董事事会利用用它来监监督管理理层的过过程、结结构和联联系, 公司管管理则是是管理人人员确定定目标以以及实现现目标所所采取的的行动，而且在在一个公公司中优优化公司司董事会会与管理理层之间间的联系

7、系是非常常必要的的；Bannagaa（19995）等人指指出, 应该将将公司治治理与公公司管理理综合起起来加以以研究, 并提提出了一一个描述述性模型型，其中公公司治理理系统由由监控机机制和激激励约束束机制两两部分组组成，而而公司管管理系统统则包括括企业战战略目标标与决策策系统、企业组组织结构构与组织织管理系系统以及企业业文化与与价值系系统三部部分。同同样，我我国学者者田志龙龙（19999）、吴淑淑琨、席席酉民（20000）、吴淑琨琨（20001）等也认认为将公公司治理理和公司司管理综综合起来来加以研研究是非非常必要要的，并并提出了了两者的的系统整整合模型型。其中中，吴淑淑琨、席席酉民（2000

8、0）在在前人研研究基础础上，从从目的、涉及主主体、职职能、层层次结构构等十个个方面综综合分析析了公司司治理和和管理的的异同。同时，他们强强调，公公司治理理规定了了整个企企业运作作的基本本网络框框架，公公司管理理则在这这个既定定的框架架下驾驭驭企业奔奔向目标标。从终终极目的的看，治治理和管管理都是是为了实实现财富富的有效效创造，只是各各自扮演演的角色色不同。企业治治理模式式主要考考察的是是构成企企业的各各相关利利益主体体之间的的责权利利的划分分，以及及采取什什么样的的手段实实现相互互的制衡衡，它是是企业创创造财富富的基础础和保障障，企业业管理则则是在既既定的治治理模式式下，管管理者为为实现企企业

9、的目目标而采采取的行行动，是是财富创创造的源源泉和动动力。另另外，一一些学者者重点分分析了公公司治理理与社会会责任的的关系：祖良荣荣（20004）探讨了了公司治治理体制制与企业业重组的的社会责责任之间间的关系系，分析析了欧洲洲不同国国家公司司治理体体制的差差异；高高尚全（20004）对对企业社社会责任任与法人人治理结结构的关关系作了了深入剖剖析。上述学者者对公司司治理、组织能能力（公公司管理理）和社社会责任任三者的的相互联联系给予予了不同同程度的的关注，并提出出了很多多新颖的的观点，丰富了了公司治治理等领领域的研研究内容容。然而而，我们们也应看到到，将组组织能力力、公司司治理和和社会责责任纳入

10、入一个统统一的企企业发展展框架之之中进行行分析的的文献却却极为鲜鲜见。而而以往孤孤立片面面的分析析方法往往往难于于在以下下问题上上有所突突破：公公司治理理、组织织能力（公司管管理）和和社会责责任是否否存在共共同之处处？贯穿穿三者的的主线是是什么？三者如如何相互互影响进进而实现现融合？此外，传传统研究究对组织织能力、公司治治理和社社会责任任的分析析常常基基于“横断面面”的静态基础础之上，也就是是当论及及一个方方面的问问题如组组织能力力时，往往往假定定其他方方面如公公司治理理和社会会责任会会自动“完善”。但现实实企业的的组织能能力、公公司治理理和社会会责任在在企业发发展的进进程中不不仅都是是不断演

11、演化而趋趋于“完善”的，而且且三者之之间也相相互影响响并实现现着协同同。缺少少动态和和协同的的考察会会使我们们或者看看不到企企业的历历史性而而将“标标准”模模式强加加于企业业，或者者仅仅强强调某一一方面而而忽视其其他二者者的制约约致使企企业陷入入“瓶颈”；事实实证明，单个方方面过于于超前往往往不利利于企业业的发展展。因而而，探讨讨组织能能力、公公司治理理和社会会责任如如何协同同进步乃乃是更符符合现实实企业实实践的。换言之之，将组组织能力力、公司司治理和和社会责责任三者者从协同同演化的的角度去去深入分分析十分分必要。总之，以以往研究究最大的的缺憾就就是缺乏乏整合观观和演进进观的思思考，基基于此，

12、本文将将在界定定组织能能力、公公司治理理和社会会责任三三者概念念的基础础上，从从探讨企企业价值值本质出出发，剖剖析三者者的内在在联系及及整合途途径，并并进一步步尝试对对三者在在企业发发展进程程中的协协同演化化机理作作深入探索索。以下下论述中中将组织织能力（Orgganiizattionnal Cappaciity）、公司司治理（Corrporratee Gooverrnannce）和社会会责任（Corrporratee Soociaal RRespponssibiilitty）三三者简称称为CGGR。一、公司司治理、组织能能力和社社会责任任的界定定1、公司司治理（Corrporratee Go

13、overrnannce）虽然国内内外学者者对公司司治理的的相关问问题进行行了比较较深入地地研究，也积累了了大量的的文献与与研究成成果。然然而，对对于公司司治理的的概念至至今仍未未达成共共识，学学者们从从公司治治理的作作用、基基本问题题、制度度安排、具体形形式、制制度构成成与功能能等多个个不同的的角度或或方面讨讨论了公司治治理的基基本概念念（李维维安，220022）。一一些学者者如Bllairr（19995）、张维迎迎（19996）认认为公司司治理的的概念可可以从狭狭义和广广义两方方面来理理解。狭狭义的公公司治理理是指公公司董事事会的功功能、结结构、股股东的权权利等方方面的制制度安排排，广义义的

14、公司司治理则则是指有有关公司司控制权权和剩余余索取权权分配的的一整套套法律、文化和和制度性性安排。同时，我我们还需认识识到，虽虽然关于于“公司治治理”概念存存在许多多不同的的理解与与表述，但是，对于以以下问题题学术界界的认识识比较一一致：（1）公公司治理理问题产产生于所所有权与与经营权权的分离离；（22）公司司治理涉涉及股东东、经营营者、债债权人、雇员、顾客以以及社区区等不同同的利益益相关者，其中，最重要要的利益益相关主主体主要要包括股股东、董董（监）事、经经理以及及雇员等等；（33）公司司治理的的一个核核心问题题是保证证公司价价值的创创造与分分配符合合不同利利益相关者者的利益益要求。2、组织

15、织能力（Orgganiizattionnal Cappaciity）本文的组组织能力力概念引引自钱德德勒的企业规规模经济济与范围围经济工业业资本主主义的原原动力中所提提到的组组织能力力。钱德德勒认为为组织能能力是企企业成长长的内在在动力，他将组组织能力力定义为为企业内内部组织织起来的的物质设设备和人人的技能能的结合合体，包包括设备备和在生生产、销销售和管管理方面面的技能能。本文文未采用“公司管管理”是因为为该概念本本身的涵涵义十分分宽泛，在界定定上不易易把握，而钱德德勒的组组织能力力概念则则相对严严谨明晰晰。按照钱德德勒的观观点，建建立现代代工业企企业的第第一步是是为实现现规模经经济与范范围经

16、济济而对生生产设施施投资，同时对对营销和和采购网网络进行行投资，最后是是组织管管理人员员进行企企业运营营。经过过这些必必要的投投资运营营过程最最后将构成企企业的组组织能力力。本文文的组织织能力除除钱德勒勒所指的的投资能能力（设设备）、运营管管理（生生产）、销售管管理外，还包括括技术创创新和文文化管理理。3、社会会责任（Corrporratee Soociaal RRespponssibiilitty）企业社会会责任是是一个与与管理道道德密切切相关的的概念。企业的的利润目目标和社社会利益益目标的的冲突与与平衡问问题是企企业社会会责任理理论提出出和建构构的出发发点和归归宿。企企业社会会责任理理论认

17、为为，利润润最大化化仅仅是是公司目目标之一一，除此此之外，企业还还应以维维护和提提升社会会公益为为目标。各种企企业制度度包括法法律制度度必须在在企业的的利润目目标和公公益目标标两者之之间维持持平衡。前者集集中体现现公司对股股东的义义务，后后者体现现公司对对非股东东利益相相关者即即社会公公众的义义务。企企业社会会责任是是对企业业在利润润最大化化目标之之外所负负义务之之概括或或表达（马力、齐善鸿鸿，20005）。一般而言言，企业业对于社社会的责责任有两两类，第第一类是是基础责责任，企企业对于于社会的的基础责责任是立立足于企企业本身身的良性性发展，为社会会创造出出更多的的财富，为社会会提供更更多的工

18、工作岗位位，这是是企业作作为社会会的一分分子存在在的基本本意义；二是企企业的基基本责任任，第二二类责任任是在第第一类责责任基础础上所连连带产生生的其他他责任，企业在在承担基基础责任任的过程程中必然然会产生生外部性性的问题题，这些些外部性性问题将将对社会会产生好好的或者者坏的影影响，这这些问题题是可以由企企业来承承担的责责任，也也是可以由由社会和和政府来来承担的的责任，而责任任分担问问题则应应根据各各方所在在社会的的具体情情况并通通过制度度的安排排来实现现责任的的最优分分担，在在这种情情况下，企业所所要承担担的责任任就隶属属第二类类社会责责任。如如果将社社会责任任进一步步具体细细分，CCarrr

19、olll（20000）的四层层次企业业社会责责任最具具代表性性，他认认为，企企业社会会责任是是社会在在一定时时期对企企业提出出的经济济、法律律、道德德和慈善善四种期期望，其其中经济济责任和和法律责责任是社社会要求求的（rrequuireed），道德责责任是社社会期望望的（eexpeecteed），慈善责责任是社社会愿望望的（ddesiiredd）。二、基于于价值嵌嵌入下的的公司治治理、组组织能力力和社会会责任的的整合1、企业业性质的的理论演演进科斯认为为市场与与企业是是两种协协调分工工与交易易活动的的机制，企业的的显著特特征就是是作为价价格机制制的替代代物，企企业的出出现是出出于节约约交易费费

20、用的目目的，因因为企业业中的权权威关系系能大量量减少需需要分散散定价的的交易数数目。以以威廉姆姆森为主主要代表表人物的资资产专用用性理论论认为企企业的功功能在于于节约市市场交易易费用，而市场场交易费费用来源源于市场场不确定定性、资资产专用用性及其其相关的的机会主主义行为为。要同同时实现现最优投投资与最最优调整整问题，交易双双方只有有合并在在同一个个企业之之中，即即交易双双方实现现纵向一一体化。资产专专用性理理论与科科斯观点点的最大区区别就是是，科斯斯认为企企业的功功能是节节约因定定价数目目太多而而产生的的市场交交易费用用，而资资产专用用性理论论则认为为企业功功能是克克服因机机会主义义行为而而导

21、致的的市场交交易费用用。詹森森和麦克克林把企企业视为为利益相相关的人人们之间间的一组组契约安安排，并并认为“企业行行为”类类似于市市场行为为，企业业仅仅是是一种法法律假设设。阿尔尔钦和德德姆塞茨茨从企业业内部激激励角度度提出，企业的的本质也也是一种种市场，不过它它是一种种特殊的的市场，其特殊殊之处就就在于企企业这种种特殊的的市场具具有团队队生产性性质：即它同同时使用用几种类类型的生生产要素素、团队队产出并并不是各各要素产产出的简简单之和和、团队队的生产产要素并并不属于于同一个个人等，而企业业的存在在有助于于实现团团队生产产的激励励和监督督。2、企业业性质：价值嵌嵌入特征征的运作作机制不难看出出

22、，上述述企业理理论的企企业性质质分析都都建立于于资源配配置这一一重要的的假设基基础之上上。无论论是科斯斯、威廉廉姆森、詹森和和麦克林林还是阿阿尔钦和和德姆塞塞茨以及及其他一一些学者者都强调调了企业业与市场场相比所所具有的的自身特特殊的资资源配置置机制，而且他他们都试试图通过过比较市场场与企业业不足而而将市场场与企业业视为互互相替代代的产物物。但是是，上述述理论仅仅仅解释释了企业业出现的的部分原原因和部部分特征征，而未未能完全全认识到到企业的的本质特特征，对对于企业业最根本本的特征征生生产性功功能或价价值性特特征也未未能涉及及。由于市场场和企业业还存在在着互补补的关系系（张维维迎，119944）

23、，企企业作为为一种生生产性单单位其功功能是市市场本身身无法替替代的，企业的的出现除除了交易易费用因因素外，还在于于企业制制度存在在的对生生产的管管理特征征（迈克克尔屈屈奇，119999，中译译本）。企业的的产生决决不仅仅仅只是因因为企业业比市场场更节约约交易费费用，其其产生的的深层次次根源还还在于其创造新新增价值值的能力力，隐藏藏其背后后的是人人的自利利动机和和对需求求的渴望望，所以以仅仅从从交易费费用的角角度不可可能完整整地解释释和反映映企业的的财富创创造功能能（吴淑淑琨，220011）。而而科斯等等学者分分析强调调的仅仅仅是成本本而未能能关注收收益因素素，实际际上收益益和成本本在企业业性质

24、的的分析上上并不是是对偶的的，企业业收益问问题是价价值创造造活动，这这是决不能忽忽视和回回避的关关键性问问题。综上分分析，我我们不难难断言：企业产产生于市市场，但但又不同同于市场场，市场的的功能在在于配置置资源，企业不不仅在内内部配置置资源，而且依依赖管理理和治理理对配置置的资源源进行生生产利用用，通过过分工生生产和知知识的积积累，进进行各种种各样的的价值活活动以创创造财富富。因此此，这种种一系列列价值活活动嵌入入下的运运作机制制才是企企业区别别于市场场的内在在性本质质特征。正是通通过这种种价值运运作机制制，企业业才得以以将各种种资源转转化为生生产性物物质，促促进了组组织化的的经济这也也说明了

25、了企业为为什么能能够证明明自己是是社会所所不可缺缺少的，为什么么能够得得到如此此少的社社会反对对而获得得迅速增增长（德德鲁克，20003，中中译本）。3、基于于价值嵌嵌入下的公司司治理、组织能能力和社社会责任任的整合合框架（CGRR整合模模型）关乎企业业永续发展展的公司司治理、组织能能力和社社会责任任（CGGR）得得以整合合于企业发发展的同一界界面下的的前提就就在于它它们都具有价价值性质质基础即三三者都与企业的的价值和和财富运运作机制制紧密相相关。倘倘若从企企业本质质的价值值特征出出发，组组织能力力、公司司治理和和社会责责任就将将紧密联联系在一一起。具具体而言言，管理理权威下下的组织织能力体体

26、现的是是企业价价值创造造能力的的构建，它通过过组织中中的知识识积累将将各种资资源加以以整合，创造出出数倍的的价值增增值；企企业中的的公司治治理旨在使所创创造出的的价值得得以制衡衡性的分分配，体体现的是是价值分分配制衡衡能力的的构建，它明确确了企业业各利益益主体之之间权责责利的划划分，为为最大化化组织价价值创造造提供了了基础和和平台；而企业的的社会责责任主要要是基于于其价值值活动在在社会范范围的保保护和保保障，体体现的是是一种价价值保护护的能力力，巨型型化发展展的企业业积累了了大量的的社会财财富，对对社会产产生了极极大的影影响力，社会中中各利益益相关者者对企业业的期望望和要求求逐渐增增强，因因此

27、，企企业若要要不断持持续发展展，它就就必然要要承担和和履行更更多的社社会责任任。然而而，这三三者又是是如何整整合于企业永永续经营营的价值值活动中中的？对对此我们们将通过构构建组织织能力、公司治治理和社社会责任任的整合合框架（简称CCGR整整合框架架）来进进行深入入分析。如图1，三个虚虚线框架架分别表表示企业业的组织织能力、治理结结构机制制和社会会责任。企业通通过一系系列价值值创造活活动，如如投资、运营、营销、技术和和文化等等，将外外部配置置的资源源通过内内部运作作转化为为相关的的价值财财富，在在分工基基础上实实现了知知识和技技能的积积累，建建构了自自身的组组织能力力；企业业的治理理结构和和机制

28、由由股东和和其他相相关利益益群体（主要包包括雇员员和债权权人）及及他们选选举产生生的董事事会及监监事会、经董事事会选聘聘的总经经理等高高级管理理人员构构成，其其侧重点点在于通过过价值分分配的制制衡而实实现各相相关利益益主体责责权利的的对等，并确保保高层管管理人员员的创新新动力不不受侵害害，使组组织能力力的价值值创造得得以最大大化；企企业的社社会责任任体系是是依据企企业和利利益相关关者的相相互影响响力而确确定的一一个合适适的责任任体系框框架，涉涉及经济济责任、法律责责任、道道德责任任以及环境境责任等等多种责责任，从从更广的的社会范范围来保保障企业业的价值值财富。图1：基于价值嵌入下的CGR整合框

29、架利益相关者拓展-外部环境的变化-社会问题的关注社会责任投资能力运营管理销售管理技术创新文化管理政府银行员工供应商消费者行业竞争对手媒介公众股东会董事会监事会及独立董事总经理等高层管理股东治理结构和机制组织能力价值创造价值分配价值保护企业价值运作机制而且，在在CGRR整合模模型中，这三个个表示企企业的组组织能力力、治理理结构机机制和社社会责任任的虚线线框架相相互嵌套套重叠，发生了了多种联联系。公公司治理理与组织织能力的的重叠主主要体现现在总经经理等高高层管理理者层面面，由于于企业的的巨型化化发展导导致决策策的复杂杂性增加加，决策策进而分分化为战战略决策策和经营营决策，总经理理既要与与董事会会共

30、同确确定涉及及长期利利益的重重大战略略决策如如高层任任免、战战略方向向转变等等，还要要经股东东会审议议，来平平衡各方方的价值值要求，同时，总经理理要和中中层及基基层管理理人员共共同完成成具体经经营决策策的制订订执行，以更好好地实现现价值创创造。并且，如如图1所所示，组组织能力力的管理理活动也也会对治治理起到到调整的的作用。因为，组织价价值创造造能力的的形成必必然和包包括雇员员在内的的很多利利益主体体发生联联系，例例如，政政府政策策和银行行对企业业投资、媒体公公众对企企业声誉誉文化、供应商商经销商商对企业业的运营营、消费费者对企企业的营营销、竞竞争对手手及战略略联盟对对企业的的创新等等都会产产生

31、不同同程度的的影响，随着这这些影响响的增强及其重要性性的提升升（图中中左面粗粗实线表表示各利利益主体体重要性性的提升升），一一些利益益主体就就会跃升升而进入到到企业的的治理体体系中，使企业业价值分分配平衡衡的边界界扩大，进而导导致董事事会、监监事会等等治理结结构和信信息披露露、激励励评价等等治理机机制不断断调整，形成相相应的“股东中中心”、“利益益相关者者中心”以及“内内部人中中心”等等多种模模式的治治理体系系。同样，企企业的社社会责任任履行机机制也将将与公司司治理、组织能能力发生生融合和和交叉：企业的的巨型化化发展使使得企业业积累了了大量财财富，其其价值创创造和分分配对社社会的影影响力逐逐渐

32、增强强，尤其其对于一些些垄断企企业和公众公公司而言言，其影响力力渗透到到社会众众多领域域，往往往使其成为为社会关关注的中中心。因因此，企企业的组组织能力力的不断断建构、治理体体系的日日益完善善就需进进一步拓拓展其利益相相关主体体，关注注社会问问题的处处理，并并将经济济、法律律、道德德及慈善善等多种种社会责责任履行行纳入自自身的战战略规划划，唯其其如此，才能使使企业创创造的价价值财富富得以保障障进而获获得永续续发展。笔者发发现，目目前国外外许多大公公司都在年度度治理和和经营报报告中加加入了社社会责任任报告、社会责责任审计计等内容容，充分分体现了了社会责责任对公公司治理理和组织织能力的的重大影影响

33、。CGR整整合模型型通过价价值嵌入入的视角角将企业业层次的的公司治治理（价价值分配配）、微微观操作作层次的的组织能能力（价价值创造造）和宏宏观层次次的社会会责任（价值值保障）整合于一个嵌嵌套的框框架中，从而系统统地说明明了企业业价值运运作机制制的本质质，也同同时反映映出组织织能力、公司治治理和社社会责任任在价值值视角下下的内在在逻辑一一致性。三、公司司治理、组织能能力和社社会责任任的演化化前文构建建的CGGR整合合模型诠诠释了组组织能力力、公司司治理和和社会责责任基于于企业的的价值活活动特征征的逻辑一一致性，但它仅仅是一个个静态的的分析框框架，并并不足以以说明企企业可以以同时实实现这种种CGR

34、R整合，若要更更深入地地理解CCGR的的实践机机理，就就须对其其动态演演化过程程予以关关注。企业的永永续发展展既包括量量的增长长，也涉涉及质的的提高。量的增增长主要要表现为为企业规规模的扩扩大，包包括组织织结构复复杂化、经营多多元化等等；质的的提高则则表现为为组织能能力的形形成（价值创创造能力力）、治理理机制的的完善（价值分分配制衡衡能力）以及公公司社会会责任的的履行（价值保保障能力力）。新兴兴小企业业和大规规模成熟熟企业的的差异不不仅仅表表现在数数量或规模模上，更更多差异异则体现现在以上上三者质质的差别别上。组组织能力力、公司司治理和和社会责责任的整整合在小小企业向向大规模模成熟企企业转变变

35、进程中中呈现一一个协同同的渐进进演化（Co-evooluttionn）过程程。下文文在对比小小企业和和大规模模成熟企企业的基基础上构构建一个个演化框框架来分分析CGGR的演演化过程程是如何何促成小小企业向向大规模模成熟企企业转变变（简称称CGRR演化模模型）（见图22）。1、组织织能力、公司治治理和社社会责任任的演化化框架（CCGR演演化模型型）图2：CGR演化框架转变演化治理结构机制的演化委托代理的复杂性股东的数量变化董事会监事会等治理结构的完善利益主体的参与和要求委托代理较为简单股东数量较少董事会等治理结构的功能较弱或没有建立利益主体较少且影响力低委托代理复杂化股东数量大量增加治理结构比较

36、完备，功能不断增强利益主体增加且对企业影响力扩大转变演化企业社会责任履行演化影响力及社会关注程度社会责任的层次和要求是否能将社会责任纳入战略规划应对外部社会责任危机的能力企业影响力较小以经济责任和部分法律责任为主没有将社会责任纳入战略规划应对外部危机的能力弱影响力增加引起关注常考虑道德责任和慈善责任的承担和履行逐步将社会责任纳入战略规划应对外部危机的能力增强组织能力演化企业投资取向变迁技术创新变化运营管理变革销售方式转变文化品牌的建设关注短期利益依赖突发性创新组织结构、运作流程简单单一销售策略文化品牌的无意识侧重长期利润的获取更多采用渐进性创新组织复杂性提高、不断进行流程重组运用营销组合管理文

37、化品牌建设的自觉转变演化新兴小型企业大规模成熟企业在图2的的CGRR演化框框架中，组织能能力的演演化涉及及以下几个个方面：（1）小企业业向大规规模成熟熟企业转转变过程程中，其其投资取取向从关关注短期期利益的的机会主主义倾向向过渡到到关注长长期利润润的资源源约束倾倾向，企企业更加加注重在在既定资资源条件件下实现现多业务务协同发发展；（2）技技术创新新上则从突发发性的非非连续创创新方式式转变为为渐进性性的连续续创新方方式：小小企业很很难开展展连续性性的大规规模的研研发投入入，路径径依赖较较少，往往往易于于进行突突变性创创新，而而大企业业更多是是需要多多次投资资的渐进进性创新新，研发发投入趋趋于稳定

38、定；（33）在企企业内部部运营上上，组织织结构和和运作流流程逐渐渐趋于复复杂且常常常经历历变革和和重组，由此形成成不断变变革的多多业务、多部门门的运营营管理；（4）在销售售管理上上，将从从比较单单一的销售策策略如价价格战等等，转向向具有创创新意义义的多种种营销组组合的管管理方式式；（55）就文文化及品品牌建设设而言，将由小小企业的的无意识识不自觉觉的状态态演化为为成熟企企业的自自觉的有有步骤地地文化管理理和实施施。治理结构构和机制制的演化化可以从从下面几几方面表表现出来来：（11）从小小企业到到大规模模成熟企企业转变变过程中中，委托托代理的的复杂性性不断提提高，出出现多重重委托代代理关系系，而

39、且且监控和和激励机机制的设设计和实实施的难难度也增大；（2）股东的的数量大大幅增加加，小企企业的股股东较少少而且比比较单一一，而大企业业的股东东不但包包括企业业股东、个人股股东，还还加入了了机构股股东，不不同股东东的利益益要求更更需要平平衡；（3）治治理结构构不断完完善，大大企业不不仅要建建立董事事会、监监事会、独立董董事等治治理结构构，而且且要明确确各自权权责界限限，强化化其功能能和效用用；（44）一些些利益相相关者对对企业的的影响力力扩大，其参与与程度和和对企业业要求也也相应提提高，作作为大企企业必须须构建内内外治理理机制以以达到对对这些利利益相关关者的综综合治理理。企业社会会责任履履行的

40、演演化主要要表现为为：（11）与小小企业相相比，大大企业在在行业垄垄断地位位和对社社会事务务的权力力方面更具优势势，因此此社会对对大企业业的关注注和期望望就更高高，要求求其承担担的社会会责任也也相应增增多；（22）从履履行社会会责任的的层次和和要求来来看，小小企业重重点履行行的是经经济责任任和部分分法律责责任，完完成财富富积累是是其主要任任务，而而大企业业已积累累了大量量财富，影响力力增强，就必须须相应的的承担和和履行更更多道德德责任和和慈善责责任；（3）就就战略规规划中是是否融入入社会责责任即形形成制度度安排而而言，小小企业很很难做到到这一点点，而大大企业倾倾向于将将社会责责任融入入战略框框

41、架以提提升自身身的企业业形象和和声誉；（4）应对企企业外部部危机的的能力体体现的是是企业对对社会责责任的处处理，虽虽然小企企业处理理这种危危机的能能力较弱弱，但造造成的损损失也较较小，而这种种外部责责任危机机对大企企业却会会造成较较大损失失，所以以，企业业扩大的的同时应应不断增增强自身身的危机机处理能能力，方方能真正正成为成成熟企业业从而实现现永续发发展。2、组织织能力、公司治治理和社社会责任任协同演化化的拓展展分析结合CGGR演化化模型和和CGRR整合模模型，我我们将针针对组织织能力、公司治治理和社社会责任任在企业业中的协协同演化化作进一一步拓展展。如前前所述，演化模模型强调调的是小小企业向

42、向大规模模成熟企企业转变变过程中中的组织织能力、公司治治理和社社会责任任作相应应变化的的动态性性和过程程性。企企业要经经过大量量的“组织学学习”、竞争争考验和和适应选选择才能能使自身身的组织织能力、公司治治理和社社会责任任等各方方面得到到提升，而且，这种演演化过程程也将伴伴随大量量的失败败与淘汰汰，这将将有助于于我们理理解企业业间的种种种差异异；与之之相比，整合模模型关注注的则是是企业组组织能力力、公司司治理和和社会责责任间的的互动和和协同，它从价价值嵌入入的角度度更突出出了这些些相关价价值活动动的匹配配性和完完备性。综合看看来，演演化模型型和整合合模型的的融合将将能更好好地表达达组织能能力、

43、公公司治理理和社会会责任的的协同演演化，企企业正是是在这种种“协同演演化”的驱动动下实现现永续经经营的。下文我我们将通通过协同同演化模模型展现现企业基基于组织织能力、公司治治理和社社会责任任相互影影响下的的协同演演进趋向向（见图图3）。首先，在在图3中中，大立立方体表表示的是是企业实实现永续续经营的的成长空空间和过过程，三三个坐标标轴是组组织能力力、公司司治理和和社会责责任，分分别代表表了企业业永续发发展的三三个维度度。这三三个维度度各自都都有着相相对稳定定的演进进趋势和和规律，在各自自的演化化过程中中都存在在着“路径依依赖”（诺斯斯，19994，中译本本），而而且，这这三个维维度互为为路径依

44、依赖的根根源，即即相互联联系相互互作用而而互为制制约条件件。没有有了组织织能力作作为企业业价值创创造基础础，治理理结构机机制就成成了一个个空壳，而社会会责任的的承担更更是“奢谈”；缺少少匹配的的治理结结构机制制，企业业的价值值分配难难以平衡衡，其激激励和监监控功能能也将弱弱化，导导致代理理人积极极性降低低进而降降低组织织能力管管理的效效率，也也无法将将社会责责任转弊弊为利；倘若社社会责任任意识过过低，其其组织能能力和公公司治理理也会受受到社会会的广泛泛质疑，严重之之时就会会形成企企业危机机，制约约企业持持续成长长，当然然承担过过多的社社会责任任也会削削弱企业业的组织织能力和和治理效效率，从从而

45、导致致企业的的经济作作用降低低。其次，企企业永续续发展达达到一定定程度时时，组织织能力、公司治治理和社社会责任任应该协协同演化化实现相相互契合合，达到到一种能能够产生生良性互互动的匹匹配状态态，图中中虚线小小立方体体表示了了这种匹匹配状态态，这种种匹配状状态就是是“最佳实实践”（beest praactiice），即不不要求组组织能力力、公司司治理和和社会责责任各自自最好，但是它它们相互互匹配互互动的程程度却能能实现最最佳。也也就是说说，在一一个企业业中，组组织能力力、公司司治理和和社会责责任的边边界不宜宜相差过过大，而而应有个个限度，在此限限度内，企业实实现着共共同进步步和持续续良性增增长，

46、而而在限度度之外，就将产产生“瓶颈”制约，处理不不当将极极易造成成企业的的衰退和和失败。正如德德鲁克（20003，中中译本）所言，只有将将那些本本身不属属于企业业处理范范围的问问题（社社会责任任）与企企业胜任任能力（组织能能力）、企业价价值体系系（治理理体系）相互吻吻合和转转化，才才能不削削弱企业业创造业业绩的能能力，才才能保持持良性发发展。图3：CGR的协同演化及最佳实践组织能力投资运营销售技术文化公司治理委托代理改进董事会等治理结构信息披露、审计等机制的完善对利益相关者的治理企业社会责任经济责任法律责任道德责任慈善责任最佳实践总之，组组织能力力、公司司治理和和社会责责任的协协同演化化模型乃

47、乃是前文文CGRR演化模模型和CCGR整整合模型型的总结结和拓展展，这种种总结和和拓展将将有助于于我们综综合的审审视CGGR的整整合和演演化，同同时也有有利于我我们更好好地理解解企业永永续发展展的复杂杂性和多多样性。四、本文文结论及及实践启启示综上所述述，本文文的论点点是：（1）CCGR在在价值视视角下具具有逻辑辑一致性性，它们们作为企企业价值值运作机机制的组组成部分分是应该该整合在在一起综综合考察察的；（2）动动态而言言，CGGR各自自呈现出出渐进性性的演化化路径，其演化化过程共共同促成成小企业业向大规规模成熟熟企业的的转变；（3）CGRR整合模模型和演演化模型型的结合合进一步步说明，CGR

48、R的协同同演化需需注重三三者之间间的匹配配和良性性互动，力求保保持在“适度”界限内，方能产产生“最佳实实践”进而达达到企业业的永续续经营。基于此此，本文文提出以以下实践践启示：（1）既既然公司司治理、组织能能力和社社会责任任都是价价值活动动，那么么企业应应将CGGR整合合演化作作为企业业的一种种经营理理念，渗渗透到自自身持续续发展过过程之中中。同时时在管理理目标的的制定上上，企业业应将涉及及CGRR的各种种潜在目目标不断断转化为为实质性性目标，通过外外部专家家协助和和内部调调查及讨讨论分析析，整合合成适合合自身发发展的目目标体系系。如美美国强生生公司，自18887年年建立迄迄今，不不断修订订完

49、善自自身的经经营理念念和目标标体系，逐步将将众多利利益相关关者纳入入其中：实现对对患者、医护人人员、社社区和环环境等负负责；满满足员工工、供应应商及经经销商等等需求；并为股股东提供供合理回回报，走走上了良良性发展展轨道。所以，19882和119866年两次次药品危危机事件件都未影影响强生生公司，反而使使其赢得得更为广广泛的信信任。（2）管管理教育育对促进进企业的的CGRR整合演演化实践践具有十十分重要要的作用用。Waaddoock教教授（220022）认为为，企业业将社会会责任等等活动纳纳入经营营过程之之中是一一件非常常复杂的的事情，整合实实践中所所需的分分析技术术、工具具、技能能等必须须经过

50、内内外部的的大量教教育和培培训，才才能使企企业习得得和掌握握。因此此，企业业发展过过程中要要尽可能能和学校校、研究究者及各各种社会会培训机机构通过过研讨会会、培训训项目互互动，学学习处理理涉及经经营、治治理和外外部责任任危机的的各种问问题，这这将有助助于增强强企业的的整体驾驾驭能力力。（3）企企业应逐逐步设立立特定的的内部机机构来专专门考察察公司治治理、组组织能力力和社会会责任的的平衡发发展问题题。CGGR的整整合演化化就是动动态平衡衡过程，这种平平衡的“最佳实实践”是一种种理想状状态，实实际发展展中常常常可能出出现失衡衡状态。因而，必须建建立专门门机构来来时常考考察CGGR各自自的内容容要求

51、是是否发生生了改变变，现有有的运行行机制是是否相互互匹配，失衡状状况能否否微调等等。否则则，一旦旦这种失失衡扩大大，可能能演变为为危机，如果没没有专门门机构监监控预警警和高层层管理人人员沟通通，失衡衡危机会会就会导导致企业业失败。（4）在在CGRR技术操操作及分分析评价价方面，构建和和研发动动态的CCGR评评价指标标体系。例如，一些西西方国家家的投资资基金就就将反映映公司管管理和组组织能力力的财务务体系、反映治治理水平平的治理理报告以以及反映映公司对对社会贡贡献的环环境审计计或责任任评估报报告三类类报告结结合在一一起，进进行更具具整体性性的综合合评价，并不断断建立能能够全面面反映企企业发展展潜

52、力的的综合指指标体系系，这些些基金的的深度评评价指标标体系的的研发也也促进了了企业从从CGRR理论向向CGRR实践的的应用转转化。（5）外外部环境境也要逐逐步营造造出全面面关注CCGR的的氛围。美国、欧洲越越来越多多的公司司之所以以能全面面思考CCGR的的共同发发展，这这和其政政府、基基金、媒媒体、社社会运动动等外部部背景的的氛围要要求密切切相关。CGRR的完善善不仅和和企业本本身的“小系统统”有关，也和企企业外部部的“大系统统”相连。德鲁克克（20003，中中译本）就曾指出出，“健康的的企业和和病态的的社会是是不相协协调的”。所以以，CGGR的整整合演化化命题既既是对企企业永续续发展的的挑战

53、，也是对对整个社社会环境境的要求求。总体而言言，环境境的急剧剧变动对对企业发发展提出出了更严严峻的挑挑战，这这进一步步要求我我们必须须更全面面深入地地理解企企业问题题。对企企业问题题进行整整合和动动态演化化分析既既是一个个全新的的视角，也是一一个非常常复杂的的过程。我们尝试试将组织织能力、公司治治理和社社会责任任纳入整整合的研研究框架架，正是是希望能能更好地地理解企企业演进进的复杂杂性。本本文尚有有诸多局局限和亟亟待改进进之处，如实证证研究不不足、还还缺少较较具体的的应用性性研究支支持等。然而，这一研研究仅仅仅是个理理论开端端，旨在在引起广广大研究究者和实实践者对对此问题题的关注注。如何何对组

54、织织能力、公司治治理和社社会责任任等问题题进行深深入论证证并形成成完整的的理论体体系，还还需学界界共同付付出艰苦苦的努力力。 参考考文献1AA Baanagga, GRaay &C TTomkkinss. AA Coonceeptuual Fraamewworkk foor CCorpporaate Govvernnancce aand Efffecttivee MaanaggemeentJ. Coorpooratte GGoveernaancee, JJulyy, 119955.2 Arcchiee B. Caarrooll. Etthiccal Chaalleengees ffor Bus

55、sineess in thee Neew MMilllennniumm: CCorpporaate Socciall Reespoonsiibillityy annd MModeels of Mannageemennt MMoraalittyJJ. Bussineess Ethhicaal QQuarrterrly, 20000, (110)3KK. NN. DDaytton. Coorpooratte GGoveernaancee: tthe othher sidde oof tthe coiinJJ. Harrvarrd BBusiinesss RReviiew, 19984.4RR.I. Trrickker, Coorpooratte GGoveernaanceeM. GGoweer PPubllishhingg Coompaany Limmiteed, 198845美道道格拉斯斯诺斯斯. 制制度、制制度变迁迁与经济济绩效M. 上海海三联书书店、上上海人民民出版社社，19994. 6美科科斯. 企业、市场与与组织M. 上海海：上海海人民出出版社, 19990. 7美钱钱德勒. 企业业规模经经济与范范围经济济工工业资本本主义的的原动力力M. 北北京: 中国社社会科学学出版社社, 119999.8陈陈郁. 所有权权、控制制权与激激励代理经经济学文文选MM. 上海