ZJMISAPFI财务培训(纯财务中大元通新人培训)

1、SAP基础培训牟寅飞培训安排财务核算2固定资产3基本概念1资金管理4财务月结/年结5报表6用户名： FIUSER000-FIUSER020 初始密码：123456后更改为：654321总体介绍基础知识介绍登陆界面介绍SU33Deloitte基本概念财务模块组织机构账户类型主数据统驭科目过账码凭证类型会计凭证记账期间FI财务会计模块 FI-GL 总分类帐FI-AR 应收帐款FI-AP 应付帐款FI-AA 资产会计FI-PCA利润中心会计财务模块概述CO管理会计模块 CO-CCA 成本中心会计CO- IO 内部定单CO-PC 产品成本会计CO-PA 获利能力分析MM模块(物料管理)SD模块(销售/

2、分销)资金管理(自开发)CO模块管理会计AA模块(资产)AR模块(应收款)所有的会计帐项都会自动或同步地更新总帐科目余额HR模块(人力资源)xxAP模块(应付款)总帐GL总帐与各模块的集成SAP R/3 系统“组织结构要素”包括：集团（client） 根据各种不同的用途，您可以具有不同client。 ZMI：生产机800 、测试机600 、开发机100公司代码（commpany code）：0400成本中心（cost center）利润中心（profit center）基金中心（funds center）组织结构基本概念 组织结构成本中心：用来归集期间费用的成本，目前的成本中心设置反映各公司真

3、实的部门 机构设置，需要人工指定。（管理会计）凡是费用类科目必须要归集到一个成本对象。成本对象包括：成本中心、内部订单等。利润中心：对成本承担责任，同时对收入和利润承担责任的组织单元，其设置取决于企业对内部进行利润考核、独立计算盈亏的需要，主要是用于内部绩效评估的一个组织单元，可以对应于法人实体的内部核算单位，目前利润中心设置为需考核的业务部门，利润中心可由成本中心主数据中默认带出，不需要人工干预（管理会计）基金中心：管理预算的组织单元，是预算控制的最小单元，基金中心由成本中心自动推导而来，不需要人工干预（基金管理）基本概念 组织结构帐户类型 子账/明细账 总账主数据利润中心A客户/集团会计科

4、目表（ZJMI）中大利润中心B元通利润中心会计组织架构图示科目表层公司代码层在公司代码层创建的科目必须已经存在于科目表层化工利润中心会计科目维护燃料利润中心总帐主数据科目代码科目名称科目组：不同的科目组可以在公司代码表即可以设置 不同的内容资产类科目还是损益类科目会计科目表层次的总帐主记录关键字段总帐主数据货币税未清项的管理行项目显示字段状态组货币税未清项的管理行项目显示字段状态组在公司代码层次的总帐主记录关键字段04000401总帐主数据会计科目体系及编码规则 SAP系统中的会计科目体系与目前物产集团的会计科目体系有所不同：不再区分科目的级次，而是将最底层科目作为一个会计科目来管理，如下表S

5、AP系统科目与原有科目对应关系； 编码规则遵循ZJMI ERP 浙江物产新准则实施手册2008.1.04.doc及 ZJMI ERP 浙江物产新准则科目表.xls中的规定，采用十位数字编码； 增加了70000000007999999999部门间往来表外科目，1999开头的SAP技术科目。原有科目级次科目名称SAP科目代码SAP科目名称11311应收股利1131012 现金股利113101013 交易性金融资产1131010100 应收股利-交易性金融资产113101023 长期股权投资1131010200 应收股利-长期股权投资113101033 可供出售金融资产1131010300 应收股利

6、-可供出售金融资产1131022 其他股利1131020000 应收股利-其他股利示例总帐主数据供应商主数据屏幕格式：1.一般视图公司名称地址联系人等信息2.财务视图(公司代码层)对应统驭科目，排序码等信息3.采购视图 订单货币，支付条件 ，基于收货的发票校验等信息通常情况一个供应商等于一 个系统供应商主数据，而对于一次性供应商，可以多个供应商对应一个系统供应商主数据 建 立 修 改 显 示 帐 目 组 注 明 参 照 资 料 通 用 数 据 采 购 数 据 公 司 代 码 数 据 帐 目 管 理（ 统驭科目等） 排序码 通 讯 地 址， 管 理 数 据 ， 银 行 定 单 货 币 国 际 贸

7、易条款 最 小 的 定 单 金 额 采 购 管 理 数 据 可 以 统 一 或 分 开 维 护 应收应付类的帐务处理基础知识介绍供应商主数据17ZJMI的供应商账户组：18ZJMI的客户账户组：20一 般 数 据 地 址 市 场 控 制 数 据 销 售 运 输 开 发 票 业 务 伙 伴 功 能 公 司 代 码 数 据 付 款 行 为 帐 户 管 理 通 讯 方 式 保 险 联 系 人 销 售 区 域 数 据 客户数据屏幕格式：1.集团视图公司名称地址联系人等信息2.财务视图(公司代码层)对应统驭科目，排序码等信息3.销售视图 客户定价过程（含税/不含税)，支付条件等通常情况一个客户等于一 个

8、系统客户主数据，而对于一次性客户，可以多个客户对应一个系统客户主数据 218,0005,0006,0008,0005,0006,000应收帐款应付帐款资产帐户客户供应商 固定资产总账子账/明细账实时录入，确保一致统驭科目统驭科目定义：连接子账和总账的特定总账科目称为统驭科目，起到实时统一总账和子账的作用。特点：统驭科目是不能直接记帐的。统驭科目统驭科目固定在子账科目主数据中，连接完成，开始使用吧GO !ZJMI供应商主记录统驭科目上线后，供应商主记录会有数据专员来进行维护，财务用户需关注统驭科目的信息，目前系统中定义的供应商主数据中可以维护的统驭科目如下：统驭科目科目描述供应商22020101

9、01应付账款-非关联供应商-一般往来供应商2202020101应付账款-关联供应商-一般往来客户1122010101应收账款-非关联供应商-一般往来客户1122020101应收账款-关联供应商-一般往来员工类供应商2241010300其他应付款-员工往来集团内部业务部门供应商 7022020201部门间往来-应付账款集团内部业务部门客户 7011220201部门间往来-应收账款应收应付类的帐务处理基础知识介绍统驭科目25特别总帐标识及特别总帐在系统中，我们一般把某个供应商最经常发生的业务对应的总帐科目设为它的统驭科目。比如 “应付帐款”，如非特别说明，该供应商的业务都会自动计入“应付帐款”这个

10、科目里面去。但是除了最经常的业务以外，还可能有涉及到预付帐款、应付票据等业务，这里我们用A B C D 等这样的 特别总帐标志，将此业务区分开来。系统中常用的特别总帐标识及特别总帐如下（详细信息见主数据EXCEL表)：A 预付款类 1123010101 预付款项-非关联供应商-预付货款 1123020101 预付款项-关联供应商-预付货款 1221010302 其他应收款-员工预支 Q 其他应付款 2241010201 其他应付款-单位往来-非关联企业 2241010202 其他应付款-单位往来-关联企业 W 应付票据银行承兑类 2201010100 应付票据-非关联供应商-银行承兑汇票 22

11、01020100 应付票据-关联供应商-银行承兑汇票 7022010100 部门间往来-应付票据-商业承兑汇票 应收应付类的帐务处理基础知识介绍特别总账26ZJMI客户特别总帐标识及特别总帐系统中常用的特别总帐标识及特别总帐如下（详细信息见之前发送的主数据EXCEL表)：A 预收款类 2203010101 预收账款-非关联客户 2203020101 预收账款-关联客户 7022030201 部门间往来-预收账款 T 预收定金 2203010102 预收款项-非关联客户-预收定金 2203020102 预收款项-关联客户-预收定金 W 应收票据银行承兑类 1121010100 应收票据-非关联客

12、户-银行承兑汇票 1121020100 应收票据-关联客户-银行承兑汇票 7011210100 部门间往来-应收票据-银行承兑汇票应收应付类的帐务处理基础知识介绍特别总账2728Deloitte过账码 SAP的借和贷借方或贷方账户类型ADKMS字段选择付款交易过账码过帐码 SAP的借和贷类型过帐码借/贷一般特别总账D客户0109借SD客户1119贷HK供应商2129借SK供应商3139贷HS总账40借SS总账50贷HA资产70借SA资产75贷HM物料89借SM物料99贷H凭证类型与编号凭证类型：传统的会计凭证分五类：现金收入、现金支出、银行收入、银行付款和转账凭证SAP中根据不同的业务将凭证类

13、型细化：总账转账凭证编号：凭证类型类型描述编号范围AA资产记帐31000000003199999999AF折旧记帐33000000003399999999DA客户凭证11000000001199999999DG客户贷项凭证12000000001299999999DR客户发票13000000001399999999DZ客户付款14000000001499999999KA供应商凭证 21000000002199999999KG供应商贷项凭证 22000000002299999999KR供应商发票 23000000002399999999KZ供应商支付 24000000002499999999SAP

14、系统凭证类型 国内传统凭证类型 传统归档凭证类型定义银行收款凭证借方为银行类科目的凭证银行付款凭证贷方为银行类科目的凭证现金收款凭证借方为现金类且贷方不为银行类科目的凭证现金付款凭证贷方为现金类且借方不为银行类科目的凭证转帐凭证以上四种凭证类型以外的凭证凭证类型作用控制此类凭证可以记帐的科目类型确定凭证过账后的编号范围。决定凭证抬头的某些字段是否为必输。凭证进行冲销后对应的凭证类型。产生凭证所基于的业务类型。 SAP系统对已定义的凭证类型分配了凭证编号区间，同类型的凭证按过账时间顺序编号，这些配置可以在后台更改； 需要说明的是，目前SAP系统在一个公司代码范围内按照后台配置的规则，每个凭证类型

15、有自己的流水号，但每个公司代码在某一个利润中心下核算时产生的凭证编号不是按凭证类型的流水号，可能会出现跳号； 为了满足物产集团下属企业的对凭证编码的特定需求， 我们开发了程序ZFIR0010会计凭证按月重新编号汇总。凭证编号常用凭证类型科目类型凭证类型和描述D客户DRRVDGDZZA发票发票（集成）贷项凭证收款清账K供应商KRREKGKZZA发票发票（集成）贷项凭证付款清账S总账SASGKFZA总账费用费用结算清账A资产AAAF记账折旧M物料移动WEWL收货（集成）发货(集成)凭证编号： 88675 日期： 05.06.199X 公司代码：XXXX 货币： $借款贷款股票1000000City

16、 Bank800000Fuji Bank200000总计：10000001000000抬头行项目会计凭证记帐期间R/3 中的记帐期间变式可控制、打开和关闭过帐期间。R/3 中的过帐期间包括“物料期间”和“会计期间”。 物料期间是控制物料的收货和发货期间。 会计期间是控制财务制作凭证的过帐期间。培训安排财务核算2固定资产3基本概念1资金管理4财务月结/年结5报表6财务核算凭证录入凭证修改凭证冲消凭证清帐凭证复核凭证编号凭证打印科目余额查询科目行项目显示总帐凭证录入：FB50应收凭证录入：FB70应付凭证录入：FB60资产凭证录入：F-90一般凭证过帐：F-02凭证录入凭证录入手工制作凭证演示凭证

17、录入反记账SAP系统中财务凭证生成以后，凡是影响帐簿和报表的字段数据都是不能修改的。如果需要修改，必须把原凭证凭证冲销以后，重新制作凭证。SAP系统中凭证一旦生成，就不能删除。凭证修改TCODE：FB02凭证显示TCODE：FB03凭证修改单一冲销TCODE：FB08批量冲销TCODE：F.80冲消凭证的条件：如果被冲销凭证包含已清帐的行项目，凭证不能直接冲销。必须对相关清帐凭证进行“重置并冲销”后方可冲销。如果属于集成凭证，由原操作部门（业务或财务）的专责对该凭证进行冲销。将为冲销凭证创建新凭证号码。凭证冲销冲销原因原因代码注释文本说明03当前期间的实际回转 当期红字冲销：冲销的是当期凭证，

18、且生成的冲销凭证与原始凭证借贷方向一致，但金额的正负相反04关闭期间实际回转可选会计期红字冲销：冲销的是以前期间凭证，且生成的冲销凭证与原始凭证借贷方向一致，但金额的正负相反清账目的： 确保了业务交易的记录的完整性； 便于和客户、供应商对账； 提高报表运行速度；清账对象： 凡是未清项管理的科目的凭证行项目都要进行清帐。 未清项管理的科目：统驭科目、短期借款、长期借款总帐行项目TCODE： F-03客户行项目TCODE： F-32供应商行项目TCODE：F-44清账SAP标准系统提供了三种清帐方式1.标准清帐： 被清帐行项目的借方金额等于贷方金额。 清帐后，产生一张新的清帐凭证。 清帐凭证的行项

19、目全部为“已清项”。被清帐的行项目全部为“已清项” 。2.部分清帐： 被清帐行项目的借方金额不等于贷方金额。 清帐后，产生一张新的清帐凭证。 清帐凭证中一行为“已清项”，一行为“未清项”。被清帐的行项目，金额小的行项目为“已清项”，金额大的行项目仍然为“未清项”。清账方式这里所为的“已清项”：是指行项目明细中字段中有“清帐日期”和“清帐凭证”。否则为未清项。3.剩余清帐： 被清帐行项目的借方金额不等于贷方金额。 清帐后，产生一张新的清帐凭证。 清帐凭证中清帐差异金额单独生成一个行项目为“未清项”，其余行项目为“未清项”。被清帐的行项目全部为“已清项” 。 适用：某个往来单位的往来帐是滚动结帐的

20、。如配供项目。 清账方式凭证行项目分录清帐以后，如果要取消清帐，做“重置清帐”操作。清账凭证重置TCODE：FBRA清账凭证重置冲销方式说明重置打开原来的清帐关联，并没有冲销清帐凭证。重置并冲销打开原来的清帐关联，并冲销清帐凭证。生成新的冲销凭证。凭证打印 SAP事务代码 SAP操作细节 SAP菜单路径ZFIR0010系统操作演示ZJMI定制-财务-会计凭证会计凭证按月重新编号汇总 SAP事务代码 SAP操作细节 SAP菜单路径FAGLB03 / FD10N / FK10N 系统操作演示会计核算-财务会计-总分类帐-账户-显示余额 (新) 科目余额查询 SAP事务代码 SAP操作细节 SAP菜

21、单路径FAGLL03 / FBL5N / FBL1N系统操作演示会计核算-财务会计-总分类帐-账户-显示/更改行项目（新）科目行项目显示常用报表，结合特制收藏夹以及定制报表培训安排固定资产3财务核算2基本概念1资金管理4财务月结/年结5报表6固定资产：资产主数据创建过账折旧转移清理在建工程：主数据创建过账在建工程资本化固定资产类的帐务处理情景演示及练习53Deloitte整体结构总账与子账的集成固定资产类的帐务处理整体介绍54资产分类一般信息：描述、数量、序列号与时间相关的分配：成本中心折旧计算信息：折旧码、折旧年限例：创建资产主数据相关日期：资本化日期折旧开始日期报废日期折旧表折旧范围号码范

22、围资产主数据固定资产类的帐务处理整体介绍55资产模块组织结构1.资产折旧表：ZJMI 浙江物产集团折旧表管理各类资产折旧和评估2.资产折旧范围：为不同目的计算资产价值01 帐面折旧-会计准则02 帐面折旧-税法规定12 帐面折旧-差异 3.公司代码：折旧表分配到各家公司解释信息和与时间有关的数据折旧表资产主记录折旧范围 01按会计准则折旧范围 20按税法规定折旧范围 12帐面折旧-差异固定资产类的帐务处理整体介绍56资产折旧码目前物产集团采用的折旧码如下，一般情况下，在建工程类资产使用折旧码Z000；固定资产类资产使用折旧码ZLN5（ZLN3）；无形资产类资产使用折旧码ZLC0；低值易耗品使用

23、使用折旧码ZLVH（ZLVF）直线次月5%/3%直线本月0%五五摊销 / 一次性摊销固定资产类的帐务处理整体介绍57资产购置资产购置有供应商的资产购置直接通过资金购置在系统中用两种方式进行资产购置的账务处理方法。练习F-90AS01建主数据测试情景：在7月11日，进行资产购置，之前已建立资产主数据（批量）。利润中心直接由主数据推导而得。含应付账款的购置含资金类科目的购置固定资产类的帐务处理整体介绍58资产业务类型、凭证类型及记账代码固定资产类的帐务处理整体介绍59资产浏览器固定资产类的帐务处理整体介绍60在建工程资本化例：现公司决定采购一服务器，具体包括主机设备及操作系统，预计总支出为人民币1

24、,220,000.00元，主机设备占60%、操作系统占40%，经项目立项后，决定使用投资订单进行预算使用情况的管理与控制预付应付预付清账内部订单分配规则各类花费在建工程固定资产定期结算61在建工程首先建立用于预算控制的投资订单及其关联的在建工程。当需要进行资产购置的预算控制时，输入内部订单需要控制的预算金额1,220,000.00元2010年5月2日，根据合同约定，先立即支付40%的合同预付款：472,000.00元2010年5月30日，将内部订单上已经记入的472,000.00元结算到在建工程B上。2010.06.10，收到供应商发来的操作系统及发票；财务人员在系统中建立应付款，金额1,22

25、0,000.00元。2010.06.10，由于之前存在预付款，财务核算人员对已存在的472,000.00元进行预付款清账。2010.06.30，在建工程完工，结转置固定 资产。62创建结算规则 AIAB在建工程结算 AIBU在建工程固定资产在建工程入账分配规则63Deloitte输入内部订单创建内部订单（预算）内部订单结算查看在建工程输入内部订单预付款清账内部订单最终结算查看固定资产64Deloitte期末记账：资产月结 7月份资产折旧运行固定资产类的帐务处理整体介绍65资产报表66培训安排固定资产3财务核算2基本概念1资金管理4财务月结/年结5报表6资金模块银行账户管理资金调拨授信合同管理担

26、保合同管理融资管理：借贷款、票据、信用证银行账户管理ZZJ030-创建银行开户申请 输入创建银行开户申请相关主要数据 信息录入完毕后，可进行两种操作： 保存：该开户申请以暂存状态保存，还可再进行修改，并未进入审批流程 提交：该开户申请以已提交状态保存，不能修改，并进入审批流程69Deloitte银行账户管理ZZJ031-管理银行开户申请 可以对银行开户申请进行修改和显示 对于暂存状态的银行开户申请，可以点击【提交】提交按钮，提交本次申请，进入审批流程 对于已审批状态的银行开户申请，可以点击【在系统中创建】按钮，根据开户申请创建银行帐户。创建前，银行帐户号码必须录入 70Deloitte银行账户

27、管理ZZJ032-审批银行开户申请 可以对一条或多条待审批融资计划银行开户申请审批，可以进行审批通过或审批打回 审批打回的申请可以进行修改调整后再次保存提交71Deloitte银行账户管理ZZJ033-开户银行信息管理 对于已创建状态的银行开户申请，可以点击【销户】按钮，对选定银行帐户执行销户处理，当检查银行帐户对应的科目余额为0后，帐户处于销户状态。 对于所有开户银行，可以点击【维护开户银行】按钮，变更开户银行信息。 可变更内容包括联系人、联系电话、区域代码。也可以点击【删除】按钮，对尚未创建开户申请和实际开户记录的开户银行进行删除。72Deloitte资金调拨ZZJ050-资金调拨创建 资金调拨单供资金管理人员对各类资金调拨活动进行管理，纯财务公司请选择类型6，跨公司银行转帐，管理公司间资金调拨活动ZZJ051-资金调拨修改 可以对已保存的资金调拨单进行修改、删除、打印、提交、审批、过账、冲销ZZJ052-资金调拨显示73Deloitte授信合同管理ZZJ101-新建授信合同ZZJ